Электронная подпись для Федеральной налоговой службы
Сдавать отчетность, регистрировать кассы и вести переписку с ФНС можно онлайн, используя электронную подпись. Она делает документ юридически значимым и подтверждает его авторство.
Какая электронная подпись нужна для ФНС
Электронные подписи бывают простые, неквалифицированные и квалифицированные. Физическим лицам для работы в «Личном кабинете налогоплательщика» и сдачи отчетности в налоговую достаточно ключа неквалифицированной электронной подписи (НЭП). Они могут оформить его бесплатно на сайте ФНС.
Индивидуальные предприниматели и юридические лица заверяют документы для налоговой только квалифицированной электронной подписью (КЭП).
Какие документы ФНС принимает в электронном виде
С электронной подписью на сайте nalog.ru или в любой системе электронной отчетности можно:
- подавать декларации;
- отвечать на требования и отправлять документы по ним;
- сверять расчеты по налогам: уточнить данные о недоимках, переплатах, штрафах;
- зарегистрировать ИП и юридическое лицо;
- подать заявление о переходе на другую систему налогообложения;
- зарегистрировать кассу.
Сроки изготовления подписи
Если к документам для получения ЭЦП нет замечаний и пройдены все проверки, получение ЭЦП занимает от 15 минут.
Где получить ЭЦП
Получить квалифицированную электронную подпись можно в офисах ФНС или доверенных лиц УЦ ФНС. Например, в УЦ Основание (АО «Аналитический центр»).
Электронная подпись (ЭЦП) для ИП: зачем нужна, кто обязан получить и как это сделать
С 1 сентября 2023 года перестают действовать ЭЦП, ранее выпущенные удостоверяющими центрами, которые не входят в закрытый перечень ФНС. Также с 1 сентября 2023 года удостоверяющие центры больше не вправе выдавать ЭЦП сотрудников ИП и организаций. В статье разберем, кому обязательно нужно получить новую подпись, какие компании могут ее оформить и как сделать ЭЦП бесплатно
Текст обновлен 10 августа 2023 года.
Деловая среда Платформа знаний и сервисов для бизнеса
Сервис для быстрого старта бизнеса
Зарегистрируйте бизнес бесплатно и без визита в налоговую — через сервис от Деловой среды
Кому и зачем нужна ЭЦП
Электронная цифровая подпись нужна предпринимателю, чтобы заверять все виды электронных документов: договоры с контрагентами, акты выполненных работ, налоговую отчетность, заявления в госорганы о регистрации, снятии с учета, внесении изменений в учредительные сведения, регистрации касс и прочее. Сейчас есть три вида электронных подписей. Простая электронная подпись — это логин и пароль, которые нужно ввести, чтобы попасть в электронный кабинет или учетную запись, например, при входе на портал Госуслуг или личный кабинет налогоплательщика. Неквалифицированная подпись. Ее можно сгенерировать самостоятельно с помощью специальных программ шифрования, в том числе бесплатных. Как правило, используется во внутреннем документообороте между сотрудниками. Для заверения отчетности или документов, направляемых в госорганы и банки, такая подпись не подойдет. Квалифицированная электронная подпись, КЭП, полностью приравнивается к «живой» подписи ИП при электронном документообороте. Этот вид ЭЦП можно использовать для заверения всех видов электронных документов.
Откройте счет и получите бонусы
Откройте расчетный счет в Сбербанке и получите бонусы на развитие бизнеса
Как и где получить ЭЦП для ИП
С 2022 года получить ЭЦП предприниматель может только напрямую в ФНС либо у одного из доверенных лиц.
Список их может меняться, актуальный перечень размещен на сайте налоговой.
❗️ Внимание
Электронные подписи ИП, оформленные в удостоверяющем центре, который не входит в перечень аккредитованных в 2022 году, прекращают свое действие с 1 сентября 2023 года. Срок их действия на 8 месяцев продлили в декабре 2022-го. Чтобы продолжать вести электронный документооборот после 31 августа 2023 года, предпринимателю необходимо выпустить новую электронную подпись через налоговую или доверенное лицо ФНС.
Есть два варианта получения подписи:
- на самого предпринимателя;
- на работников — например, для бухгалтера, чтобы он мог сдавать отчетность за ИП, юриста для представления документов в суд.
ЭЦП для ИП можно оформить в налоговой либо через аккредитованный центр. У такой подписи есть ряд особенностей:
- оформляется в единственном экземпляре только на ИП, выпустить такую же на сотрудника нельзя;
- в соответствии с 63-ФЗ передавать ЭЦП другим лицам запрещено;
- ЭЦП предпринимателя универсальна, подходит для заверения электронных документов по всем операциям, включая участие в электронных торгах;
- получить подпись через своего представителя по доверенности не получится; ЭЦП выдается предпринимателю только при личном посещении инспекции или офиса представителя ФНС.
❗️ Внимание
Перевыпуск подписи можно провести дистанционно, если срок ее действия не истек.
ЭЦП для работников предпринимателя — это электронная подпись физического лица, без привязки к ИП. С ее помощью можно подписывать личные документы, например, по сделкам с недвижимостью, представлять отчетность лично за себя по НДФЛ в налоговую при продаже квартиры и прочее.
Для удостоверения и отправки электронных документов от имени ИП одной подписи физического лица недостаточно, дополнительно потребуется машиночитаемая доверенность (МЧД), которую ИП должен подписать своей ЭЦП.
Сервис для быстрого старта бизнеса
Зарегистрируйте бизнес без визита в налоговую и госпошлины — через сервис от Деловой среды
Получение бесплатной подписи для ИП
Чтобы получить ЭЦП в налоговой или у доверенной организации, ИП необходим USB-токен — это устройство для хранения электронной подписи. Именно на него будет записана ЭЦП. Хотя токен внешне напоминает флэшку, обычный USB-Flash для подписи не подойдет.
❗️ Внимание
Если электронная подпись была оформлена ранее и остался предыдущий токен, другой покупать не нужно. Новая ЭЦП может быть записана на то же устройство.
В среднем токен стоит 2000 рублей. В Сбербанке его можно приобрести за 1650 рублей.
Кроме того, для работы с ЭЦП понадобится дополнительное программное обеспечение.
Программа проверяет ЭЦП, подтверждает ее подлинность и целостность подписанного документа. ПО может быть:
- Вшито в подпись, тогда им можно пользоваться на разных устройствах.
- Устанавливаться на компьютер, с которого предприниматель будет вести электронный документооборот. В таком случае, чтобы подписывать и отправлять электронные документы с другого устройства, нужно будет получать еще одну лицензию на программу КриптоПро.
До 28 октября 2022 года лицензию на КриптоПро можно было получить бесплатно в налоговой, но только для ЭЦП, выпущенных после 14 апреля 2022 года в рамках эксперимента.
В ноябре ФНС объявила о завершении эксперимента. Поэтому, если ИП не успел получить бесплатную версию КриптоПро, то с 29 октября 2022 года необходимо ее купить у доверенного лица ФНС. Так, бессрочная лицензия в Сбербанке стоит 2700 рублей.
Ранее ФНС анонсировала предоставление ПО для использования электронных подписей, которое можно будет скачать бесплатно с ее сайта после октября 2022 года. Но на данный момент такая возможность отсутствует.
Единственное, что сейчас предлагает налоговый сайт, — установка программы КриптоПро через официального разработчика. Однако для бесплатного пользования разработчик предоставляет только демо-версию с ограниченным сроком использования.
Рабочая версия программы с неограниченным сроком будет стоить 2700 рублей на одно рабочее место.
Как правило, у каждого доверенного лица ФНС можно получить комплексную услугу по оформлению ЭЦП с предоставлением токена и необходимого ПО. Чтобы выбрать наиболее удобный и выгодный вариант обслуживания, можно воспользоваться нашим чек-листом.
Сервис для быстрого старта бизнеса
Электронная подпись для портала сдачи налоговой отчетности в ФНС (налог.ру)
Электронная подпись для Федеральной налоговой службы используется при сдаче отчётности в электронном виде через портал nalog.ru в рамках проекта ФНС РФ.
На официальном сайте Федеральной налоговой службы подробно изложен порядок представления электронной отчетности через интернет.
Наиболее важные условия использования налогоплательщиками сервиса nalog.ru:
- наличие сертификата квалифицированной электронной подписи, выданного аккредитованным удостоверяющим центром;
- наличие уникального идентификатора абонента, выданного удостоверяющим центром после регистрации в интернет-сервисе ИРУД.
Оформить сертификат электронной подписи для налоговой службы можно в удостоверяющем центре «Инфотекс Интернет Траст». Чтобы получить сертификат и ключ электронной подписи, заполните заявку на сайте, оплатите счёт и представьте необходимые сведения.
Особенности электронной подписи для Федеральной налоговой службы
Основная функция электронной подписи при подаче налоговой отчетности — идентификация лица, подписавшего документ. Наличие ЭП — обязательное условие приема документов контролирующими органами.
Налоговую отчетность в электронной форме предоставляют:
- плательщики НДС;
- компании, в которых число сотрудников превышает 100 человек (отчеты в ФНС);
- работодатели, у которых свыше 25 работников (отчеты в СФР, сведения о доходах физических лиц, НДФЛ).
Квалифицированный сертификат для работы на портале ФНС выдаётся удостоверяющим центром сроком на 1 год.
Преимущества использования электронной подписи
С помощью электронной подписи налогоплательщик может отправлять декларации о доходах, подавать заявление о зачёте и возврате денежных средств и решать другие вопросы, используя личный кабинет на сайте ФНС.
Возможности, которые дает электронная подпись юридическим лицам:
- получение сведений о начисленных налогах;
- сверка, получение данных о недоимках и переплатах;
- отправка запросов в ФНС;
- консультирование.
В соответствии с требованиями законодательства УЦ «Инфотекс Интернет Траст» выдаёт сертификаты руководителям ЮЛ и ИП до 1 января 2022 года. Начиная с 1 января 2022 года эти категории заявителей смогут получить квалифицированный сертификат только при личном обращении в УЦ ФНС или к его доверенным лицам.
Выбранный тариф включает в себя Базовый квалифицированный сертификат, а также системы и платформы:
Зачем нужна электронная подпись для физических лиц?
Есть бизнес-задача? У нас есть решение! Для получения бесплатной консультации звоните по телефону горячей линии:
8 800 333 91 03 или оставьте заявку.
Бытует мнение, что квалифицированная электронная подпись, (в народе прозванная ЭЦП), нужна только индивидуальным предпринимателям и руководителям компаний. Но на самом деле, электронные подписи помогут решить множество повседневных задач и для физических лиц.
Области применения электронных подписей для физических лиц
- Доступ в Единому порталу государственных услуг
Электронная подпись нужна для Госуслуг. С помощью квалифицированной электронной подписи, на Госуслугах физические лица могут заказать документы, оплатить штрафы и налоги, оформить заявки на материнский капитал, устроить ребёнка в школу или детский сад и даже проголосовать. Это экономит время, нервы, а иногда и деньги — ведь на некоторые пошлины даются скидки, если оплачивать их через Госуслуги.
- Подать заявление в ВУЗ
С 2020 года дистанционная подача документов в ВУЗ получила особое распространение. Подробнее о нововведениях и цифровизации поступления мы писали здесь и здесь.
Стоит получить квалифицированную электронную подпись — и для вас открыты приемные комиссии высших учебных заведений по всей стране. Нужно только отправить подписанный электронной подписью пакет документов через информационную систему университета или через портал «Поступи в вуз онлайн».
- Новые возможности для фриланса и удаленной работы для физических лиц
Работа из дома уже не мода, а обыденность. Облегчить заключение трудового договора или разового договора на оказание услуг также можно благодаря электронной подписи.
- Купля-продажа недвижимости
Электронные документы, подписанные квалифицированной электронной подписью, считаются равнозначными их бумажным версиям. Поэтому, даже такую серьёзную вещь, как покупка недвижимости, теперь можно доверить интернету. Этим часто пользуются люди, желающие дистанционно купить квартиру в другом городе. Также могли заключаться сделки и во время недавней пандемии. Подробнее об этом мы писали здесь.
- Участие в торгах по банкротству и 223-ФЗ
Мало кто знает, что физические лица могут участвовать в торгах наравне с остальными участниками аукционов. Это могут быть торги по банкротству, где можно купить недвижимость, автомобиль или спецтехнику по сниженной цене, а также «простые» закупки — это могут быть заявки на услуги переводчиков, корректоров или частных преподавателей. Чтобы участвовать в таких торгах, физическому лицу нужно зарегистрироваться на электронной торговой площадке. А для этого, в свою очередь, понадобится наличие электронной подписи. Есть электронные подписи для отдельтых торговых площадок ( например Уральская ЭТП)
- Регистрация ООО и ИП
Предположим, что участие в торгах позволило вам перейти на новый уровень, и вы решили сделать свое хобби или подработку бизнесом. Для этого вам потребуется открыть юридическое лицо. Для этого нужно лишь зайти на онлайн-сервис Федеральной налоговой службы, и отправить им документы, заверенные электронной подписью. В нашей компании регистрация ООО возможна удаленно.
- Регистрация патента
Для тех, кто изобретает нечто инновационное, придуман удобный сервис регистрации патентов. Необходимо только зайти на сайт Федерального института промышленной собственности, пройти несложную процедуру, поставить несколько электронных подписей на документах и отправить на рассмотрение.
Как физическому лицу получить электронную подпись?
Для того, чтобы получить ЭЦП, вам потребуется всего лишь 2 документа: паспорт и ИНН, а также немного времени.
В удостоверяющем центре ITCOM, оформить заявку вы можете двумя способами:
- Воспользовавшись нашим онлайн-сервисом.
- Или через форму заявки.
Вам будет необходимо отправить документы на проверку, а также написать заявление на получение электронной подписи физического лица и оплатить услугу. Это можно сделать как офисе УЦ ITCOM, так и онлайн.
После того, как наш менеджер получит и проверит данные, вас пригласят в офис на сверку личности. Если до этого вы подавали заявку через интернет — обязательно возьмите с собой в офис оригиналы документов и подписанного заявления на выпуск. Там же вы сможете получить квалифицированный сертификат электронной подписи.
В среднем, вся процедура оформления и получения электронной подписи занимает от 30 минут.
Срок действия электронных подписей составляет 12 месяцев. Незадолго до истечения срока годности сертификата, наши менеджеры напомнят, что вашу ЭЦП пора продлить. В случае продления, получение нового сертификата занимает ещё меньше времени, так как не требует повторной сверки личности. Вы даже сможете продлить подпись дистанционно, воспользовавшись онлайн-сервисом от УЦ ITCOM.
Что ещё может потребоваться для использования электронной подписи?
Если вы получаете электронную подпись в первый раз, вам обязательно потребуется приобрести лицензию на программу «КриптоПро CSP». Данная программа устанавливается на компьютер и обеспечивает корректную работу ЭЦП.
Также, чтобы пользоваться подписью было удобнее, рекомендуем сразу же приобрести защищенный носитель для ЭП «Рутокен». Защищенный носитель выглядит как флешка, на которую и записывается ваш электронный сертификат. В такой форме, подпись не только лучше защищена, но и пользоваться ею гораздо комфортнее.
Если у вас нет времени или необходимых навыков для того, чтобы подготовить компьютер для работы с подписью (установить «КриптоПро CSP» и необходимые плагины), вы можете воспользоваться услугой настройки рабочего места для работы с ЭП. Наши специалисты сделают всё необходимое за вас.