Как избежать банкротства?
В связи с последними событиями в стране и тяжелой экономической ситуацией значительно увеличилось число компаний, приближающихся к банкротству и, как следствие, к полному или частичному прекращению деятельности. Именно поэтому предпринимателям следует предельно внимательно относиться к решению своих финансовых вопросов. Каждый случай возникновения сложностей в работе предприятия требует индивидуального, детального подхода и анализа ситуации с учетом особенностей функционирования компании.
Почему компании стараются не допустить банкротства?
Можно выделить несколько основных причин, по которым владельцы бизнеса всеми силами стараются избежать процедуры банкротства:
- необходимость продажи всего имущества и активов компании для погашения задолженности перед кредиторами;
- перспектива оспаривания арбитражным управляющим сделок, предшествующих процедуре банкротства, что может негативно отразиться на взаимоотношениях с контрагентами;
- угроза репутации компании и лиц, ею руководящих;
- возможность привлечения руководителей, участников, акционеров компании и других лиц к субсидиарной ответственности по долгам предприятия (о том, что субсидиарная ответственность, задуманная как механизм восстановления нарушенных прав кредиторов, стала дамокловым мечом для менеджмента и собственников бизнеса и действие ее начинает распространяться даже на тех, кто не имел отношения к должнику, – читайте в новости «Сотрудников компаний-банкротов суды обязывают вернуть полученные премии»);
- развитие бизнеса требует не только больших вложений, но и значительных умственных, творческих усилий; потерять дело, которому посвятил часть жизни, – безрадостная перспектива.
Как же предотвратить банкротство и сохранить бизнес? Ниже мы рассмотрим несколько способов.
Соглашение с кредиторами об отсрочке или рассрочке уплаты долга
Процедура банкротства подразумевает значительные затраты, включая расходы на осуществление арбитражным управляющим своей деятельности и его вознаграждение, охрану имущества, уплату государственных пошлин, публикацию в официальных изданиях сведений о банкротстве и т.д. Обычно активов предприятия хватает только на погашение текущей задолженности, т.е. возникшей после возбуждения дела о банкротстве. До расчетов с кредиторами, долги перед которыми возникли до начала процедуры банкротства (до принятия судом заявления о признании компании банкротом), дело может так и не дойти.
Многие контрагенты понимают, что в случае инициирования банкротства они могут не получить всей суммы долга, а потому идут навстречу должнику и подписывают соглашения, содержащие условия об отсрочке или рассрочке уплаты долга. Главное – донести до кредиторов, что продолжение деятельности предприятия выгодно не только для должника, но и для его контрагентов. Также важно грамотно составить график погашения задолженности, который устроит всех.
Частичное погашение задолженности
Согласно нормам Закона о банкротстве производство по делу о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом при условии, что: 1) требования к должнику-юрлицу в совокупности составляют не менее 300 тыс. руб., а к должнику-физлицу – не менее 500 тыс. руб.; 2) эти требования не исполнены по прошествии 3 месяцев с даты, когда должник должен был их исполнить. В случае частичного погашения долга так, чтобы сумма задолженности юрлица составляла менее 300 тыс. руб., а физлица – менее 500 тыс. руб., будет отсутствовать одно из основных условий для признания должника банкротом. При этом частичное погашение может осуществлять как должник, так и иное лицо.
Но не стоит злоупотреблять этим способом. Так, в рамках дела, рассмотренного Арбитражным судом Санкт-Петербурга и Ленинградской области, кредиторы в течение 8 лет пытались признать фирму-должника несостоятельной. Суд последовательно оставлял их заявления без рассмотрения, поскольку большая часть задолженности погашалась должником и третьими лицами и оставшийся долг оказывался недостаточным для признания компании банкротом.
Однако Верховный Суд РФ отменил акты нижестоящих судов, отметив, что правило о минимальном пороговом значении размера учитываемого требования не должно освобождать должника от введения процедуры несостоятельности при наличии сведений, которые очевидно указывают на неплатежеспособность должника, т.е. прекращение исполнения им денежных обязательств, и на недобросовестность лиц, вовлеченных в спорные правоотношения.
Наличие нескольких требований, которые на протяжении длительного времени частично погашались должником и третьими лицами так, чтобы сумма оставшейся задолженности не превышала порогового значения, явно свидетельствовало о затруднениях с ликвидностью активов должника, о его неплатежеспособности. Вместе с тем суммарный размер задолженности перед всеми кредиторами позволял ввести в отношении должника процедуру наблюдения 1 .
Привлечение дополнительных средств для погашения задолженности перед кредиторами
Этот вариант можно использовать, если не удалось достигнуть компромисса в переговорах с кредиторами. Причем речь идет не только о поиске инвесторов, интересующихся отраслью, в которой работает фирма, и готовых вложиться в развитие бизнеса. Есть и другие способы получения дополнительных денежных средств.
- Работа с дебиторской задолженностью. Возврат задолженности дебиторов может стать одним из источников финансирования деятельности компании. Ее возврат подразумевает составление перечня долгов, направление претензий дебиторам, подготовку и подачу исковых заявлений в суд о взыскании задолженности. Для ускорения процесса получения денежных средств возможны продажа, уступка дебиторской задолженности иным лицам.
- Продажа непрофильных активов компании. Следует провести анализ ликвидности активов компании и выявить избыточные, непрофильные активы. Под избыточными понимаются такие активы, которые фирма не использует по прямому назначению и не планирует использовать в будущем. Непрофильными являются активы, которые не участвовали и не будут участвовать в основной и производственной, хозяйственной деятельности компании. Такие активы можно продать без ощутимых потерь для бизнеса, а полученные средства направить на покрытие задолженности.
Заключение мирового соглашения в процедуре банкротства
Допустим, производство по признанию компании несостоятельной все же было возбуждено. Важно помнить, что Закон о банкротстве предусматривает возможность заключения мирового соглашения на любой стадии процедуры банкротства. Но нужно будет предусмотреть много нюансов. Необходимо учесть интересы не только кредиторов, предъявивших свои требования в процедуре банкротства, но и тех, кто в ней не участвует. Для исключения возможности оспаривания условий мирового соглашения в суде при принятии решения о его заключении придется получить согласие всех кредиторов.
Читайте также
Медиация поможет сохранить деловые отношения и репутацию компании
Почему урегулирование конфликта с помощью медиации эффективнее обращения в суд?
10 июня 2020 Советы
То, что это необходимо, подтверждает дело из нашей адвокатской практики, в котором владельцы успешного ресторанного бизнеса в течение долгого времени пытались утвердить мировое соглашение, но некоторые кредиторы активно этому препятствовали. Несмотря на то что на первом собрании кредиторов большинством голосов было принято решение о заключении мирового соглашения, утвержденного судом первой инстанции, кассационный суд отменил акт нижестоящего суда по жалобе кредиторов, не принимавших участия в собрании кредиторов и посчитавших условия мирового соглашения нарушающими их права. Решить проблему удалось путем исполнения требований миноритарных кредиторов, возражавших против позиции большинства, и осуществления правопреемства в реестре требований кредиторов. Спустя два года после начала первой процедуры банкротства мировое соглашение все-таки было утверждено арбитражным судом, а производство по делу о несостоятельности (банкротстве) прекращено (подробнее об этом читайте в статье «Ликвидация или сохранение бизнеса?»).
Не доводите до банкротства
Чтобы избежать банкротства, владельцы бизнеса должны вести грамотную финансовую политику, систематически проводить финансовый анализ деятельности, осуществлять оптимизацию собственных активов, внимательно подходить к урегулированию даже незначительной кредиторской задолженности, особенно по обязательным платежам.
1 Определение Верховного Суда РФ от 29 марта 2018 г. № 307-ЭС17-18665.
Банкротство в бизнесе. Как избежать банкротства. Что надо знать предпринимателю о банкротстве
Любой предприниматель, создавая свое коммерческое предприятие, питает надежду на успех в бизнесе. Однако при ведении бизнеса (даже при создании успешного предприятия) часто встречаются трудности объективного и субъективного характера. Какие-то из них удается преодолевать, а некоторые являются непреодолимыми и могут привести к полному упадку финансовой привлекательности проводимой предпринимательской деятельности. В такой ситуации предприниматель не имеет финансовых и имущественных средств (даже если он продаст все свои наличные материальные средства) для постоянного выполнения следующих основных обязательств:
— оплачивать ранее заказанные в рамках заключенных договоров поставки товаров и оказания услуг;
— своевременно выдавать зарплату своим наемным работникам;
— выполнять обязательные страховые, социальные и налоговые платежи;
— возвращать ранее набранные долги по истечению срока их выплаты.
И главное — сложившейся долговой финансовой ситуации сопутствует значительное превышение требуемого к выплате объема денег над общей стоимостью всех материальных средств и ценностей, находящихся на балансе компании. На юридическом языке в этом случае говорят о платежной несостоятельности компании и её бизнеса в целом. При попадании коммерческого предприятия в подобную ситуацию возникает основание для запуска процедуры его банкротства. А попасть в подобное неприятное положение можно по различным обстоятельствам.
Некоторые предпосылки, определяющие возможность создания несостоятельности финансового положения коммерческого предприятия
Обстоятельства для наступления полного краха финансовых дел в любом виде бизнеса могут иметь как человеческие (личностные), так и политические, экономические, социальные и другие объективные причины, независящие от средств создателей и сил работников коммерческой компании. К предпосылкам подобного рода можно отнести:
- отсутствие инвестирования коммерческого предприятия в силу спада в развитии экономики государства в целом (малая доля свободных финансовых средств);
- невозможность получения кредитных средств из-за высоких заемных процентов;
- некомпетентность руководства коммерческого предприятия, выражающаяся в ведении бизнеса без учета постоянно возникающих изменений существующего спроса товаров (услуг) и их рынков сбыта (спрос падает, а за ним упрямо снижается и получаемая прибыль);
- нежелание учредителей часть получаемой прибыли вкладывать в развитие и продвижение своего предприятия. В результате падает спрос на производимые товары в силу снижения конкуренции из-за их низкого качества, и, как следствие, прибыль неукоснительно стремится к нулю;
- ведение коммерческой деятельности без учета существующего и постоянно увеличивающегося уровня конкуренции в конкретной области бизнеса. Данное обстоятельство часто принуждает наемных руководителей принимать достаточно рискованные и затратные решения для того чтобы хотя бы как-то сохранить бизнес, даже в ущерб получаемой прибыли. Однако со временем такая деятельность может закончиться финансовой несостоятельностью;
- стремление получить завышенную прибыль за короткое время за счет постоянного наворачивания цен на товары сбыта и услуги для населения. Однако отсутствие денег у большинства простых граждан не позволяет воспользоваться им результатами такого бизнеса, что и обуславливает постепенное его движение к краху получения прибыли за счет высоких цен. А через некоторое время не исключается «приход» финансовой несостоятельности такого коммерческого дела;
- мошеннические действия учредителей бизнеса, направленные на быстрейшее получение максимальной прибыли с последующим её выводом за пределы страны. Как правило, после этих действий, такие коммерсанты сами убегают за рубеж с целью уклонения от ответственности на Родине. Брошенный бизнес за очень короткое время становится несостоятельным делом.
Бизнес, ставший финансово несостоятельным, подлежит банкротству. И здесь возникает вопрос: а стоит ли бояться или преднамеренно уклоняться от запуска процедуры дефолта, именуемой банкротством бизнеса? Часто боязнь запуска подобных мероприятий обусловлена некоторыми мифами, распространенными на бытовом уровне.
Некоторые мифы о сути преодоления финансовой несостоятельности бизнеса и реальная действительность
Миф № 1. На бытовом уровне невозможность выплаты долгов компании с последующим объявлением о запуске начала процесса банкротства всегда воспринимается как полнейший крах такого предприятия из-за его разорения с дальнейшей невозможностью восстановления бизнес – деятельности.
На самом деле это не совсем так. До краха и ликвидации бизнеса часто может быть еще далеко и его можно поправить. С этой целью и запускается процесс банкротства. Очень часто принятые меры позволяют восстановить прежний бизнес практически полностью (конечно, не без определенных потерь).
Миф № 2. При наступлении финансовой несостоятельности предприятия оно, несомненно (автоматически), будет ликвидировано, а все наемные работники уволены.
Однако в действующем законодательстве такого требования (автоматический роспуск бизнеса после наступления его материальной несостоятельности отвечать по взятым на себя долгам) не содержится. Более того закон гласит, что запуск процесса банкротства выступает, прежде всего, реализацией мер по защите финансовых интересов инвесторов, кредиторов и рабочих коллективов наемных работников предприятия, ставшего несостоятельным в финансовом плане субъектом.
Да есть случаи незамедлительной ликвидации предприятия по упрощенному процессу банкротства. Но для этого нужны доказательства о невозможности выявления задолжавшегося лица (должника) либо в ходе арбитражного разбирательства зафиксирован аргументированный отказ учредителей от помощи в попытке восстановить бизнес.
Миф № 3. Доведение компании до финансового краха позволит достаточно просто и легко освободиться от необходимости возвращать набранные долги кредиторам и инвесторам. Ведь на «нет и суда нет», да и расплачиваться нечем.
Однако на практике это совсем не так. Закон обязывает в этой ситуации предпринять все возможные меры для защиты финансовых интересов каждого участника бизнеса и его наемных работников. При этом обязательным условием реализации таких защитных мероприятий выступает равноправие каждого потерпевшего перед законом. То есть привилегии в выплатах отсутствуют (за исключением, погашения долгов социального характера, например, задержанной заработной платы). В случае невозможности поправить дело и возможность даже частичного возврата долгов напрочь отсутствует по вполне объективным причинам судом, потерпевшим в лице кредиторов и инвесторов, предоставляются налоговые вычеты.
Вместе с тем финансовые неприятности, если и не наступают мгновенно, то угрожать могут каждодневно. Так, согласно статистике ежегодно более половины начинающих свою работу предприятий малого бизнеса настигает финансовая катастрофа. А в течение пятилетки еще не менее 30 % малых предприятий прекращают свою деятельность. Основной причиной таких финансовых бед выступает открытие бизнеса на «авось», состоящее в банальном отсутствии эффективных мер по предотвращению краха своего дела.
Что нужно заблаговременно учитывать для недопущения материальной несостоятельности создаваемого предприятия малого бизнеса?
Открытие успешного бизнеса всегда основывается на финансовой и юридической грамотности его создателей и участников. В противном случае при занятии предпринимательской деятельностью неизбежны ошибки, череда которых и приведет к весьма печальному исходу, именуемому финансовым крахом. По мнению опытных и успешных предпринимателей, чтобы его избежать достаточно, следовать следующим основным правилам.
Рекомендация № 1. Тщательный выбор стратегии и тактики ведения бизнес — деятельности на основе имеющегося финансового плана, дающего четкое представление о соотношении расходов с получаемой прибылью. При этом желательно личные расходы отделить от финансовых затрат бизнеса. В противном случае достаточно сложно будет провести корректную оценку эффективности своего предприятия и пропустить наступление спада.
Рекомендация № 2. Желательно всегда иметь определенный финансовый или любой другой материальный резерв, играющий роль «подушки безопасности» от краха вашего любимого дела из-за его несостоятельности.
Рекомендация № 3. Аккуратно подходить к вопросу выбора кредитов. Ведь берешь одну сумму, а отдавать приходится несколько больше уже своих денег. Здесь главное состоит в четком экономическом расчете именно той ежемесячно отдаваемой банку суммы, которая минимально отрицательно влияет на работу предприятия.
Рекомендация № 4. Регулярно осуществлять мониторинг рынка своей предпринимательской деятельности, учитывая конкуренцию и быстроту изменения спроса на нем. Следует помнить, что высокую прибыль можно получать не только за счет постоянного поднятия цен, а и за счет увеличения оборота распространения товаров и услуг за вполне низкую и потому приемлемую для потребителей цену.
Рекомендация № 5. Не нужно экономить на зарплатах наемного персонала, приносящего максимальную прибыль вашему предприятию. Ведь они и являются самым важным капиталом вашего прибыльного дела. Без них ваш бизнес, скорее всего, настигнет финансовая катастрофа.
Рекомендация № 6. Не бояться привлекать, при необходимости, сторонних опытных юридических и бухгалтерских специалистов, содержание в штате которых часто «не по карману» для маленьких и малочисленных предпринимательских фирм.
Не следует пренебрегать возможностями сторонних компаний, оказывающих подобные услуги при подтверждении их деловой репутации. Так специалисты ТАРП СВАО осуществляют сопровождение предприятий малого бизнеса «под ключ» с обеспечением юридического и бухгалтерского сопровождения деятельности вашего предпринимательского дела в повседневной жизни. Наши эксперты помогут проанализировать эффективность управленческих действий на предмет возникновения рисков финансовой несостоятельности вашего бизнеса в ближайшей перспективе. Воспользовавшись опытом и знаниями экспертов ТАРП СВАО, вы заручаетесь своеобразной страховкой от финансового краха вашего предприятия. Наш опыт готов работать на благо вашего любимого дела. И пусть удача всегда сопутствует вашей работе!
Как предотвратить банкротство компании
Меры по предотвращению банкротства установлены законом. О финансовых проблемах нужно уведомить учредителей и начать санацию. Кто-то нанимает антикризисных менеджеров, либо проводит аудит, чтобы закрыть бреши и найти способы увеличить платежеспособность.
- Почему компании становятся банкротами
- Как оценить риски банкротства
- Стратегии по предотвращению несостоятельности
- Экстраполирование
- Оценка экспертов
- Моделирование
- Контролировать долги
- Контролировать дебиторов
- Оптимизировать компанию
- Определить ликвидность бизнеса
- Найти кредитный заем или инвестора
Чем ближе компания к краху, тем реальнее вероятность судебного разбирательства, которое начнут кредиторы. Однако не спешите хоронить свое дело: если вовремя использовать меры по предупреждению банкротства, то можно сохранить бизнес.
Главное — сделать это до суда. Иначе возрастут риски потери активов и репутации. Какие меры задействовать по предупреждению разорения, расскажем в статье.
Почему компании становятся банкротами
Швейная мастерская «Веретено» приносила Ангелине стабильный доход в течение двух лет. Девушка решила масштабировать бизнес. Она планировала открыть две новые мастерские в пригородах. Для этого Ангелина взяла в банке кредит – 10 млн рублей на 15 лет. Ателье были открыты и работали уже три месяца, когда в стране объявили локдаун. Мастерская лишилась всех клиентов, поэтому долги по аренде и кредитам только росли. Ангелине удалось договориться с арендатором, в чьем ТЦ располагалась первая мастерская, о скидке за аренду. Однако собственники новых помещений отказались уступать, и девушке пришлось закрыть ателье. Чтобы оплачивать аренду оставшейся мастерской, Ангелина продала оборудование из закрытого ателье. Этого хватило для оплаты нескольких месяцев. Предприниматель понимала, что ей не избежать банкротства компании.
Процедуру банкротства часто инициируют после того, как кредиторы понимают, что предприниматель не способен полностью оплатить долги по денежным займам и не закрывает счета по обязательным платежам. Основная причина банкротства – расходы превысили доходы, из-за чего компания не смогла расплатиться с кредиторским долгом. Иногда этому способствует финансовый кризис, который могут спровоцировать неожиданные мировые события. Чтобы признать компанию банкротом, должен быть не выплаченный в течение трех месяцев долг в размере свыше 300 тысяч рублей. Несостоятельность организации в этом случае признает арбитражный суд. В России после весеннего локдауна закрылось 30% фитнес-клубов, 20% заведений общепита. В Москве не открылось около 30%, а в Санкт-Петербурге — 30–40% гостиниц. И хотя в России на наиболее пострадавшие категории бизнеса был введен мораторий на банкротство, то есть финансовые организации не могут взыскать долги с турагентств, ресторанов, гостиниц и проч., такие компании продолжают испытывать трудности.
Не обязательно идти в банк, чтобы получить деньги. Кредит на карту до 5 млн рублей можно быстро оформить в Совкомбанке. Для этого необходимо только заполнить заявку на сайте, и в кратчайшие сроки средства зачислят на ваш счет.
Как оценить риски банкротства
- задержка выплаты зарплаты и кредитных счетов,
- медленное принятие решений,
- стандартные рабочие процессы требуют больше времени,
- результаты сделок не совпадают с запланированными.
Как избежать банкротства предприятия
В условиях экономического кризиса резко увеличивается количество компаний, которым грозит банкротство. Основная причина – неэффективное управление и, как следствие, проблемы с финансами. Банкротство не наступает мгновенно. О его приближении свидетельствуют определенные признаки. Если их вовремя заметить,проанализировать и оперативно принять правильные управленческие решения, то компании удастся избежать банкротства.
Как определить, что компании грозит банкротство
- большой размер безнадежной дебиторской задолженности;
- недостаток оборотных средств;
- увеличение размера заемного капитала;
- отрицательный финансовый результат на протяжении нескольких отчетных периодов;
- потеря доли рынка и утрата конкурентоспособности;
- дисбаланс в производственном цикле.
Мониторинг и анализ состояния дел на предприятии – одна из важных задач руководства. Благодаря этому появление финансовых проблем можно выявить на ранней стадии и вовремя предотвратить банкротство.
Что поможет избежать банкротства
Своевременное определение проблем и быстрый поиск путей их решения помогут не допустить банкротство. Существует комплекс мероприятий, которые направлены на устранение проблем и выход из кризиса. Иногда это длительный процесс, он сопровождается финансовым оздоровлением компании. Сюда можно отнести оптимизацию расходов, изменение рыночной стратегии, пересмотр ассортиментной политики, работу по возврату дебиторской задолженности, привлечение инвестиций и многое другое.
Эксперты в первую очередь рекомендуют направить усилия на устранение внешних факторов, которые могут привести к банкротству. Следует восстановить платежеспособность предприятия за счет привлечения инвестиций, реструктуризации задолженности, усовершенствования платежного календаря. Перевод низкооборотных активов в высокооборотные, а краткосрочной задолженности в долгосрочную способствуют финансовому оздоровлению.
Далее следует устранить проблемы внутри самого предприятия. Нужно направить усилия на поиски внутренних резервов: снизить энергозатраты, минимизировать затраты ресурсов, повысить продуктивность труда и т.п.
После того, как реализованная программа выхода из кризиса начнет давать первые результаты, следует закрепить полученный результат. Для этого нужно создать стабильную финансовую базу, разработать стратегические планы, направленные на завоевание рынка, модернизацию, автоматизацию производства, нужно пересмотреть маркетинговую политику, проанализировать ассортимент реализуемой продукции и т.д.
Риск банкротства сопровождает любое предприятие на протяжении его жизненного цикла. Однако критической ситуации можно избежать, постоянно анализируя работу компании и ее финансовое состояние. Эффективное управление позволит заранее определить появление негативных процессов и принять соответствующие управленческие решения для предупреждения банкротства.