Классификация способов оплаты
Одним из ключевых элементов экономических отношений между субъектами (физлицами, юрлицами, муниципальными и государственными структурами) является оплата.
Поделиться
Способы оплаты развивались с момента возникновения экономических отношений и к настоящему времени достигли значительного разнообразия. Этот процесс существенно ускорился с появлением компьютерных технологий и интернета.
Наличная и безналичная оплата
Группировать виды оплаты можно по различным критериям. Общепринятым является разделение платежей на наличные и безналичные, что подкрепляется положениями статьи 140 Гражданского Кодекса РФ.
Оплата наличными заключается в передаче «живых» денег (купюр, монет) от одного лица другому либо их внесение в специальные устройства.
Что значит безналичный расчет? Безналичная оплата предполагает проведение платежей без участия денег в их натуральной форме, средства списываются со счёта одной стороны и передаются другой (зачисляются на счёт).
Способы оплаты наличными
При зарождении экономических отношений роль денег выполняли различные товары – зерно, соль, шкуры зверей и даже камни. Затем появились металлические деньги в виде монет, а позже – бумажные купюры (ассигнации). Именно они и используются в наше время для осуществления наличных платежей, среди которых можно выделить следующие:
- передача денег от одного лица другому – исполнителю работ, поставщику товара или услуги, кассиру в магазине, банке, на почте или иному третьему лицу. Процедура передачи может сопровождаться предъявлением квитанции (платёжного поручения) с указанием реквизитов получателя;
- внесение денег через банкоматы и терминалы оплаты. Деньги вставляются в купюроприёмник, на счёт получателя перечисляются средства, а наличные деньги поступают в распоряжение владельца терминала или банкомата. Спектр оплачиваемых услуг весьма широк – ЖКХ, мобильная связь, штрафы, пошлины, погашение долгов по кредитам и микрозаймам и пр.
- проведение расчётов через системы денежных переводов (Золотая Корона, Лидер, Contact, и др.). Для этого требуется прийти в отделение системы (как правило, эти функции берут на себя банки и салоны мобильной связи), указать реквизиты платежа и внести деньги.
Безналичный расчёт: как это работает
Оплата по безналичному расчёту возникла, как считается, в 18-м веке в Великобритании. Для их обслуживания создавались расчётные (клиринговые) палаты. Безналичный платеж — что это такое? Это форма расчётов, когда одно лицо передавало другому не деньги, а оформленные особым образом документы – чеки и векселя. Лицо, получившее чек, обналичивало его в расчётной палате или получало на свой счёт средства, которые списывались со счёта лица, выдавшего чек.
Система чековых расчётов получила широкое распространение в западных странах, особенно среди состоятельной публики, вплоть до появления компьютерных сетей. В настоящее время этот способ уступил место другим, основанным на применении инновационных технологий.
Оплата по безналу в настоящее время осуществляется следующими способами:
- банковскими картами, на сегодня это наиболее распространённый из всех видов безналичных платежей среди физических лиц. В последние года пластиковые карты с магнитной полосой стали уступать место картам с чипом. Для проведения операции карта с чипом вставляется в POS-терминал, а карта с магнитной полосой «протягивается» через него. Также при необходимости вводится ПИН-код, после чего со счета держателя списываются средства, и покупка становится оплаченной;
- банковскими картами, поддерживающими технологии Pay Wave (Visa) и PayPass (Mastercard) – набирающий распространение способ бесконтактной оплаты покупок. Такая карта на вступает в прямой контакт с POS-терминалом, а лишь подносится к нему (терминал также должен поддерживать бесконтактную технологию и снабжается специальным ярлычком). Сегодня терминалы с поддержкой бесконтактной технологии не слишком распространены, но это лишь дело времени;
- виртуальные платежи по реквизитам банковской карты, этот способ применяется при покупке товаров и услуг в интернет-магазинах и на специализированных сайтах. Для проведения операции покупатель должен ввести реквизиты, указанные на лицевой стороне: имя и фамилию латинскими буквами, 16-значный идентификационный номер, год и месяц окончания её действия. Кроме того, вводится 3-значный CVC/CVV2 код, который указан на тыльной стороне карты;
- оплата электронными деньгами путём списания средств с кошелька QIWI, Яндекс.Деньги, Webmoney и других систем. Для проведения операции покупатель должен открыть электронный кошелек и перевести нужную сумму на электронный кошелёк, карту или банковский счёт получателя, либо оплатить выставленный ему счёт, в зависимости от формы расчётов, установленной поставщиком товаров (услуг);
- платежи мобильным телефоном, мало распространенный (пока) в нашей стране способ. Смартфон, поддерживающий технологию NFC (ближняя бесконтактная связь), необходимо поднести к считывающему устройству. Средства будут списаны с банковской карты, которая привязывается к мобильнику через специальные приложения (Android Pay, Samsung Pay и др.);
- банковский перевод со счёта. В классическом варианте необходимо прийти в отделение банка и предъявить платёжное поручение. В более современном можно воспользоваться банкоматом, системой интернет-банкинга или приложением для мобильного устройства. В этом случае банк отправителя списывает средства со счёта одного лица, а банк получателя после проведения межбанковских расчётов зачисляет их на счёт второго. Последний имеет возможность получить денежные средства и наличными через системы банковских переводов Юнистирим, Вестерн Юнион и др.
Реклама от партнера
- Наличная и безналичная оплата
- Способы оплаты наличными
- Безналичный расчёт: как это работает
Оплата банковским переводом по выставленному счету
Данный способ оплаты возможен для юридических лиц и региональных клиентов.
Вы предоставляете все необходимые реквизиты для оформления заказа, мы вам выставляем счет. После поступления денежных средств на расчетный счет, заказ отправляется в работу.
— для юридических лиц: БИН, адрес, расчетный счет;
— для физических лиц: ФИО, ИИН, данные документа, удостоверяющего личность.
• Счет-фактура высылается вам нашим менеджером по факсу или электронной почте;
• Оплату счета фактуры вы можете, осуществить в кассе отделения любого банка или с расчетного счета вашей компании
Оплата по реквизитам
Пожалуйста, выберите реквизиты для проведения платежа:
| Получатель | Банк | ЕГРПОУ | IBAN |
|---|
Если Вы заметили несоответствие в реквизитах, сообщите, пожалуйста, нам.
 |
Кажется, вы уже зарегистрированы Войдите в кабинет, чтобы сохранить оплату или оплатить по шаблону |
Реквизиты компании
Как платить по реквизитам?
Реквизиты компании
Почему мы не запрашиваем CVV код
Токенизация — это новая технология безопасных платежей от Visa и MasterCard, которая заменяет конфиденциальную информацию об учетной записи, такую как 16-значный номер платежной карты, уникальным цифровым идентификатором, называемым токеном. Токен позволяет обрабатывать платежи без раскрытия фактических данных учетной записи. Технология токенизации от Visa и MasterCard используется в ApplePay и GooglePay.
Оплаты токенами считаются более защищенными, так как при оплате не принимает участие реальный PAN карты и токен создается под конкретного торговца, поэтому Международные платежные системы и банки-эквайеры проводят оплаты токенами без проверки CVV кода.
Видео «Как оплатить счет по номеру IBAN в Украине?»
Что такое оплата счета по реквизитам
Оплата за реквизитами — это довольно распространенная и удобная услуга, позволяющая перевести деньги на банковский счет любой организации или личный счет физического лица. Чаще всего услугу используют для:
- оплаты товаров или услуг в интернет магазинах и сервисах;
- уплаты коммунальных платежей;
- внесение планового платежа или погашение долга перед банками и финансовыми организациями;
- уплаты штрафов;
- осуществление платежей в бюджет;
- оплаты курсов или обучения и т.п.
Зачисление денег, отправленных через перевод по реквизитам, может происходить в течение трех дней. Но более чем в 95% случаев это происходит в течение 24 часов после проведения транзакции.
Как оплатить банковский счет по реквизитам
Оплата на расчетный счет может быть произведена через кассу любого украинского банка или платежные терминалы самообслуживания, которые представлены почти в каждом ТЦ и супермаркете. Еще платеж можно осуществить с помощью сервисов или мобильного приложения своего банка (например, Приват24 или интернет-банкинг Ощада, Укргазбанка). Но, мы считаем, что самый удобный и быстрый способ выполнить перевод на необходимые реквизиты — воспользоваться услугами Portmone.com. Для этого нужно:
- Выбрать раздел «Оплата по реквизитам».
- Указать данные получателя (категорию платежа, ЕГРПОУ или ИНН, наименование получателя и счет IBAN).
- Заполнить информацию об отправителе (ФИО, email, контактный телефон, ИНН), а также указать сумму и назначение платежа.
- Указать данные платежной карты или выбрать одну из сохраненных карт (если пополнение счета производится после авторизации на сайте Портмоне).
- Осуществить оплату, нажав “Оплатить”.
После того, как система обработает транзакцию, на ваш емейл будет отправлена электронная квитанция, которую при необходимости можно загрузить на устройство или распечатать.
Что такое номер IBAN
IBAN — международный формат банковского счета, который начал использоваться на территории Украины с 2020 г. Он был введен чтобы упростить международные и расчеты внутри страны. Его указание обязательно при осуществлении оплаты счета по реквизитам.
IBAN представлен 29 символами (используются буквы и цифры), где зашифрована следующая информация:
- код страны (2 буквы)
- цифры контрольного разряда (2 цифры)
- МФО банка (6 цифр)
- номер счета получателя (19 цифр), где первые 5 нулей — не несут никакой информационной нагрузки, а следующие 14 цифр — номер карты.
Найти IBAN счета можно через интернет-банкинг или мобильное приложение банка, в котором вы обслуживаетесь.
Что такое ЕГРПОУ или ИНН получателя
Чтобы выполнить платеж по реквизитам, система попросит внести:
- для юрлиц — ЕГРПОУ, состоящий из 8 цифр и представляющий собой налоговый номер компании, присвоенный ей Министерством юстиции Украины;
- для физлиц — РНОКПП, состоящий из 10 цифр и представляющий собой индивидуальный налоговый номер, который есть каждого гражданина, осуществляющего налоговые платежи.
Без указания этих данных совершить перевод по произвольным реквизитам невозможно.
Что указывать в назначении платежа
Еще один обязательный параметр, который нужно указать при совершении платежа по произвольным реквизитам — назначение платежа. Здесь необходимо указать данные о платеже или информацию про документы, на оснвое которых переводятся средства. Правильно заполненное назначение платежа позволяет ускорить идентификацию и обработку транзакции.
Например, проплачивая заказ в интернет-магазине, укажите номер заказа и ФИО, а оплачивая обучение — ФИО и период, за который вносится оплата.
Преимущества оплаты счета по реквизитам на сайте Portmone
Пользуясь нашим сервисом, вы можете быть уверены в высокой скорости проведения оплат, максимальной защищенности персональных данных и низкой комиссии. Также Портмоне позволяет оплатить тысячи различных услуг и сервисов в одном месте, например:
- пополнить счёт интернет;
- осуществлять переводы из Европы;
- пополнить мобилку;
- заплатить за коммуналку;
- произвести платежи p2p;
- купить билет на автобус или поезд;
- внести платежи в бюджет и т.п.
А потратив пару минут на регистрацию, вы получите еще больше возможностей, позволяющих осуществлять платежи без комиссии, создавать шаблоны и напоминания, получать кэшбек и многое другое.
! Внимание! Добавьте свою компанию в наш каталог. Просто отправьте фотографию либо скан-копию бумажного счета от компании, услуги которой вы желаете оплатить на почту [email protected] . Укажите тему «Добавление компании». Это позволит осуществлять платежи без заполнения реквизитов.
Сообщить о неверных реквизитах
Если вы заметили неточности в реквизитах, пожалуйста, направьте фото или скан-копию бумажной квитанции с корректными реквизитами на почту [email protected]
Мы проверим информацию и вам сообщим.
Если вам необходима помощь, пожалуйста, укажите ваш вопрос и контактный номер телефона.
Закрыть Сообщить
×
С компанией, услуги которой Вы желаете оплатить, уже заключен договор по сотрудничеству.
Перейдите по ссылке и оплатите с меньшей комиссией.
Необходимо указать лишь номер лицевого счета.
Как выставить счет на оплату
Счет на оплату — это документ, который уведомляет покупателя или заказчика о необходимости оплатить товары, работы, услуги. Он удобен тем, что содержит всю необходимую информацию для совершения платежа: название контрагента, банковские реквизиты, точную сумму. О составлении счета и пойдет дальше речь в нашей статье.
Обязательно ли выставлять счет на оплату
Счет на оплату повсеместно применяют в деловом обороте. Если стороны заключили договор, в котором указаны условия оплаты (срок, платежные реквизиты, сумма платежа), то выставлять счет на оплату необязательно. Однако часто в контракты включают условие об оплате на основании счетов. Тогда счет нужно выставить. В противном случае продавец (исполнитель) не будет иметь оснований требовать оплаты.
Первичным учетным документом счет, как правило, не является. В первую очередь это документ, содержащий предложение об оплате и платежные реквизиты. В некоторых случаях он может признаваться первичным учетным документом.
- подтверждать факт хозяйственной жизни;
- содержать реквизиты, перечисленные в ч. 2 ст. 9 Закона «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 № 402-ФЗ.
По нашему мнению, счета на оплату оказанных коммунальных услуг, услуг связи, аренды за истекший период могут рассматриваться как первичные учетные документы, подтверждающие факт оказания услуг, при условии, что они содержат все обязательные реквизиты.
Вывод о том, что счета подтверждают факт оказания таких услуг для целей налогового учета, есть в письмах Минфина от 29.07.2010 № 03-03-06/1/494, от 19.01.2009 № 03-03-07/2, УФНС по городу Москве от 05.10.2010 № 16-15/104055@, от 17.10.2011 № 16-15/100085@.
Возникли вопросы? Воспользуйтесь безлимитными экспертными консультациями.
Является ли счет на оплату договором
Счет будет являться договором при соблюдении следующих условий.
Во-первых, он представляет собой оферту, то есть содержит все существенные условия договора.
Во-вторых, контрагент совершил акцепт этой оферты одним из трех способов:
- оплатил счет хотя бы частично (, , п. 13 постановления Пленума ВС от 25.12.2018 № 49). В этом случае все условия, указанные в счете, считаются принятыми контрагентом. В результате между сторонами заключен договор путем акцепта счета-оферты конклюдентными действиями;
- подписал счет и передал его продавцу ( ). Обычно это бывает, если счет содержит реквизиты для подписи покупателя. В этом случае между сторонами заключен счет-договор;
- прислал в ответ письмо, где он полностью и безоговорочно соглашается с условиями, которые указаны в счете (, ). Такое письмо может быть отправлено в том числе по электронной почте, если можно будет достоверно установить, что оно исходит от покупателя. В этом случае между сторонами заключен договор путем обмена письменными документами, один из которых — счет-оферта.
Ответ о согласии заключить договор на предложенных в оферте условиях считается акцептом, если содержит уточнение реквизитов сторон, исправление опечаток и тому подобное. Ответ, содержащий иные условия, чем предложены в оферте, акцептом не признается. Он является новой офертой при условии, что соответствует требованиям (п. 12 Постановления Пленума ВС РФ от 25.12.2018 № 49).
Что должен содержать счет на оплату
Обязательные реквизиты счета на оплату законодательно не установлены. Рекомендуем указать в документе:
- дату составления;
- номер;
- срок действия, если он не определен в договоре;
- наименования и адреса плательщика и получателя денежных средств;
- ИНН и КПП получателя денежных средств;
- банковские реквизиты получателя денежных средств, на которые следует перечислить деньги;
- наименование товаров, работ, услуг;
- количество, единицы измерения, цену и сумму по каждому наименованию товаров, работ, услуг;
- итоговую сумму;
- сумму НДС или указать на отсутствие НДС в сумме оплаты;
- наименование должности и подпись лица, составившего счет, с расшифровкой.
При выставлении счета на основании договора вместо перечня продукции можно указать:
«Оплата за товары по договору №___ от_____. ».
И прописать реквизиты договора (пп. «в» п. 8 ФСБУ 27/2021).
Какой датой выставлять счета на оплату
Дата выставления счета не регламентирована ни одним нормативным актом. Это объясняется тем, что он, как правило, не признается первичным документом в бухучете. Не имеет он значения и для налогового учета. Как правило, счет на предоплату выписывают текущей датой, сразу после подписания договора.
Сроки и условия выставления счета могут быть установлены в договоре. Например, его нужно сформировать и направить контрагенту одновременно с товарной накладной или актом выполненных работ (оказанных услуг).
К дате счета может быть привязана последующая оплата товаров покупателем, услуг и работ заказчиком. Например, стороны могут предусмотреть условие о том, что оплата счета производится в течение пяти банковских (календарных, рабочих) дней с момента выставления счета.
Если счет признается первичным документом, при указании даты составления нужно руководствоваться пп. «а», «б» п. 8 ФСБУ 27/2021. То есть на счете необходимо ставить дату его подписания уполномоченным лицом. Помимо этой даты нужно указать и дату совершения факта хозяйственной жизни, если они различаются.
Как самозанятому выставить счет на оплату юрлицу
В договоре между самозанятым и юрлицом может быть предусмотрена обязанность самозанятого выставить счет. О том, как это сделать правильно, рассказывается в нашей статье. Там же можно скачать образец документа.
Как ИП составить счет на оплату
Индивидуальные предприниматели составляют счет на оплату по общим правилам, приведенным выше, с учетом следующих особенностей:
- в графе «Поставщик» («Исполнитель») необходимо прописать фамилию имя отчество предпринимателя полностью, а также указать, что он является ИП. Например, «Индивидуальный предприниматель Осипов Михаил Яковлевич»;
- у предпринимателей в отличие от компаний нет КПП, поэтому они указывают только свой ИНН;
- если счет от юрлица, как правило, подписывает генеральный директор и главный бухгалтер, то предприниматель ставит одну свою подпись;
- ИП зачастую работают без печати, поэтому и счет, выставленный таким предпринимателем, будет без печати.
- выставление счетов
- индивидуальный предприниматель
- самозанятые