Как открыть счет в Казначействе: пошаговая инструкция
Открытие счета в Казначействе для госконтракта в 2023 году обязательно, если госконтракт финансируется из бюджетных средств. Но есть и другие ситуации, когда понадобится казначейский счет.
| Скачать бланк заявления на открытие казначейского счета юридическому лицу |
| Скачать образец заполнения заявления на открытие лицевого счета в Казначействе в ворд |
| Скачать бланк карточки образцов подписей для госучреждений |
| Скачать образец карточки подписей для Казначейства в 2023 году в ворд |
Зачем открывать казначейский счет
В письме Минэкономразвития России № Д28и-2613 от 11.09.2015 указано, для чего нужен счет в Казначействе — для обеспечения исполнения обязательств по соглашению, заключенному в соответствии с положениями Федерального закона о контрактной системе № 44 . Если заказчик получает субсидирование из бюджета, то есть является получателем бюджетных средств, то он открывает счет в территориальном органе Федерального Казначейства — ТОФК.
Клиенты территориального отделения ФК — это заказчики и поставщики. Бюджетных (автономных, казенных) заказчиков называют участниками бюджетного процесса. Поставщики фактически не участвуют в бюджетном процессе, но получают из бюджета оплату за поставленные товары, выполненные работы и оказанные услуги. Заказчикам обязательно надо открыть счет в Казначействе, юрлицу, которое исполняет контракт, — не всегда, а только при казначейском сопровождении госконтрактов. Для оформления платежных реквизитов им придется обращаться в ТОФК, готовить заявление и ждать результатов проверки всех сопроводительных документов.
Казначейское сопровождение госконтрактов необходимо для усиления контроля над исполнением и целевым использованием бюджетных средств. Порядок КС в 2022 году описан в постановлении правительства № 2024 от 24.11.2021 . А правила открытия казначейских счетов для КС закреплены в приказе Казначейства № 44н от 22.12.2021.
- госконтракты на поставку товаров, работ, услуг, финансируемые из федерального бюджета;
- договоры о предоставлении взносов в уставный капитал, имущество юридических лиц, если они являются источниками его финансирования;
- соглашения на выделение субсидий и бюджетных инвестиций юридическим лицам;
- НПА, устанавливающие порядок предоставления субсидирования ПБС, за исключением тех документов, в которых предусмотрено заключение соглашения о предоставлении субсидии;
- договорные отношения, установленные в процессе исполнения госконтрактов и соглашений организаций.
Участниками бюджетного процесса являются казенные, бюджетные и автономные учреждения. По правилам, открытие счетов казенного учреждения обязательно так же, как и для бюджетных и автономных учреждений. Счет в Казначействе необходим для получения финансирования из бюджета, проведения операций в рамках исполнения бюджетной сметы или плана финансово-хозяйственной деятельности, взаиморасчетов с контрагентами.
Эксперты КонсультантПлюс разобрали основы бюджетного процесса. Используйте эти инструкции бесплатно.
Чтобы прочитать, понадобится доступ в систему: ПОЛУЧИТЬ БЕСПЛАТНО НА 2 ДНЯ .
Как открыть лицевой счет
Порядок открытия и ведения ЛС в ТОФК регулируется приказом Казначейства № 15н от 01.04.2020 . Бюджетники обязаны регистрировать лицевые счета в ТОФК для работы, а поставщики открывают счет в Казначействе для обеспечения исполнения контракта денежным переводом вместо банковской гарантии.
Инструкция по открытию счета:
- Собрать необходимый пакет документов (как бюджетникам, так и другим юридическим лицам). С перечнем требуемой документации ознакомьтесь на официальном сайте ФК.
- Подготовить заявление по форме 0531752 — в одном экземпляре.
- Заполнить и нотариально заверить карточку образцов подписей по форме 0531753 — в одном экземпляре.
- Сделать копию контракта, на основании которого возникла необходимость открывать ЛС.
- Подготовить заверенную копию справки о внесении компании в ЕГРЮЛ.
- Подготовить заверенную копию устава организации. Для бюджетного учреждения понадобится заверенное у нотариуса либо у ГРБС «Положение о БУ» (или устав).
- Запросить справку в ИФНС о том, что организация является налогоплательщиком, и приложить копию свидетельства о постановке на учет в налоговой.
- Оформить справку в ФСС о том, что учреждение является плательщиком социальных страховых взносов.
- Предоставить документацию в ТОФК. Федеральное Казначейство рассматривает предоставленные бумаги и в течение пяти рабочих дней уведомляет организацию о принятом решении.
Если поданные документы не пройдут проверку специалистов Казначейства, заявитель получит пакет обратно, а вместе с документами — протокол с подробным описанием причины возврата. При отсутствии существенных ошибок Казначейство откроет ЛС на следующий день после окончания проверки. Сообщать в налоговую службу нет необходимости — специалисты Казначейства сделают это за вас.
Особенности для гособоронзаказа
А вот как открыть счет в Казначействе юридическому лицу для расчетов по ГОЗ ( 275-ФЗ от 29.12.2012 ):
- Заполнить регистрационное заявление и карточку образцов подписей.
- Направить документы в ТОФК.
- Дождаться результатов проверки и получить новые платежные реквизиты.
Каков порядок открытия счета по приказу 1н
В приказе № 44н от 22.12.2021 разъясняется, что казначейский счет для коммерческой организации — это необязательное условие работы. Но если контракт подлежит казначейскому сопровождению, поставщику без спецсчета не обойтись.
Порядок открытия по приказу № 44н не особо отличается от алгоритма из приказа № 15н.
Основное отличие в том, что документы, необходимые для резервирования, открытия и закрытия счетов, формируются через ГИИС Электронный бюджет и Единую информационную систему, если сопровождают госконтракт.
Еще одно отличие — в названии: при КС открывают казначейские, а не лицевые счета. Казначеи открывают для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, не участвующих в бюджетном процессе, реквизиты с кодом 71. Вот как открыть казначейский счет:
- Готовим документ-основание: соглашение о получении целевых средств, нормативный акт о предоставлении субсидии, государственный контракт. Специалистам ФК нужен любой официальный регистр, подтверждающий правомочие юрлица на казначейское сопровождение.
- Заполняем заявление на резервирование или открытие ЛС (форма по КФД 0531368). Помимо заявления, казначеям понадобятся карточка образцов подписей, документ-основание или выписка из него и иная документация по требованию.
- Просим заказчика зарезервировать ЛС и оформить перечень юридических лиц для резервирования лицевых счетов в ТОФК (форма по КВД 0531369).
- Подаем документы в территориальное отделение ФК и ждем результаты проверки. Специалисты изучают документы и принимают решение в течение одного рабочего дня. Если пакет регистрационной документации сформирован и направлен через государственные информационные системы, проверка осуществляется автоматически.
- После успешной проверки получаем реквизиты и начинаем пользоваться открытым счетом.
Если в регистрационных бланках выявлены ошибки, специалисты ФК возвращают пакет в течение двух рабочих дней.
Успешно зарегистрированные платежные реквизиты действительны уже на следующий рабочий день после окончания проверки.
Коротко об авторе статьи
Задорожнева Александра
В 2009 году закончила бакалавриат экономического факультета ЮФУ по специальности экономическая теория. В 2011 — магистратуру по направлению «Экономическая теория», защитила магистерскую диссертацию.
Казначейское сопровождение
Арина Вол Профиль Сообщений: 2 Зарегистрирован: 26 мар 2020, 08:08 Благодарил (а): 0 раз. Поблагодарили: 0 раз.
Re: Казначейское сопровождение
Арина Вол » 26 мар 2020, 10:01
Конкретного условия в ГК нет. Как согласование доводится до УФК.
Оплаты по ГК, заключённых не по ГОЗ производим без согласования реестра иностранных соисполнителей с заказчиком. С ГОЗ через УФК раньше не работали. Помогите пожалуйста разобраться желательно со ссылками на НПА.
Гера Заказчик Профиль Сообщений: 18578 Зарегистрирован: 23 мар 2014, 17:27 Благодарил (а): 179 раз. Поблагодарили: 1202 раз.
Re: Казначейское сопровождение
Гера » 27 мар 2020, 14:18
Арина Вол , ну смотрите. У Вас авансирование идет на расчет с иностранцем?
Вы это зря запланировали, можете попасть на неустойку . Платите со своих, а аванс расходуйте на другие цели, если условия авансирования позволяют подобное. Поставщика иностранца согласовывать не нужно, читайте контракт.
«Никогда не думай, что ты иная, чем могла бы быть иначе, чем будучи иной в тех случаях, когда иначе нельзя не быть.»
Алиса в стране чудес.
АлексП Профиль Сообщений: 29 Зарегистрирован: 04 фев 2019, 21:01 Благодарил (а): 0 раз. Поблагодарили: 0 раз.
Re: Казначейское сопровождение
АлексП » 06 апр 2020, 10:34
Добрый день, заполняю Сведения по форме 0501213 на 2020 год, возникли сомнения. В графе 16 Всего необходимо указывать выплаты с учетом выплат предыдущих лет?
Гера Заказчик Профиль Сообщений: 18578 Зарегистрирован: 23 мар 2014, 17:27 Благодарил (а): 179 раз. Поблагодарили: 1202 раз.
Re: Казначейское сопровождение
Гера » 06 апр 2020, 11:41
АлексП , нет
«Никогда не думай, что ты иная, чем могла бы быть иначе, чем будучи иной в тех случаях, когда иначе нельзя не быть.»
Алиса в стране чудес.
uka38 Профиль Сообщений: 7 Зарегистрирован: 15 апр 2020, 16:41 Благодарил (а): 0 раз. Поблагодарили: 1 раз.
Re: Казначейское сопровождение
uka38 » 15 апр 2020, 17:29
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста,как действовать в данной ситуации: наша организация резервировала 71 л/с в 2019 г. через электронный бюджет.В итоге л/с в 2019 г. открыт не был, а контракт исполнен.Денежные средства вывели через р/с.На данный момент в системе Электронного бюджета,во вкладке «Книга регистрации л/с» отображается 71 л/с, со статусом зарезервирован.
Сейчас нужно открыть единый 71 л/с.Но в сводном реестре (в книге регистрации лицевых счетов) нет пункта Заявка на изменение справочника «Книга регистрации лицевых счетов»,чтобы создать заявку с типом открытие на основании зарезервированного.Есть вкладка открыть лицевой счет,в ней подтягивается ранее зарезервированный, но некоторые вкладки заполняются автоматически некорректно (вместо ТОФК выходит наша организация),хотя при проверке документа выдает:соответствует требованиям.Уже не знаем куда звонить и писать и как быть.
Теперь главный вопрос: открывать л/с на сегодняшний день нам нужно на основании контракта, который был указан при резервировании?Контракт закрыт и как нам в таком случае открывать 71 л/с?
Гера Заказчик Профиль Сообщений: 18578 Зарегистрирован: 23 мар 2014, 17:27 Благодарил (а): 179 раз. Поблагодарили: 1202 раз.
Re: Казначейское сопровождение
Гера » 15 апр 2020, 17:59
Еще бы знать, когда контракт заключали. ваш п. 23 приказ 42н.
Вы же собираетесь резервировать счёт к другому контракту, при чем здесь тогда старый зарезервированный, трясите своё казначейство.
И, кстати, почему счёт зарезервировали и в итоге не открывали. как расчеты проводили.
«Никогда не думай, что ты иная, чем могла бы быть иначе, чем будучи иной в тех случаях, когда иначе нельзя не быть.»
Алиса в стране чудес.
uka38 Профиль Сообщений: 7 Зарегистрирован: 15 апр 2020, 16:41 Благодарил (а): 0 раз. Поблагодарили: 1 раз.
Re: Казначейское сопровождение
uka38 » 15 апр 2020, 23:04
Контракт был заключен в 2019году. Это был на тот момент единственный контракт, по которому в казначействе сказали нам открывайте 71 счет через эл.бюджет,так как у нас установлен данный функционал.Все остальные контракты мы проводили через СУФД.После того как счет был зарезервирован электронно, а с открытием(электронно) возникли проблемы, было написано письмо в тех.поддержку,на что пришел ответ, что функционал открытия 71л/с у казенных предприятий в эл.бюджете на данный момент не отработан и л/с должны открыть нам в казначействе. Денежные средства вывели через р/с. В этом году когда появилась необходимость работы с 71счетом, в казначействе говорят, что не надо было тогда резервировать счет, и никаких рекомендаций как нам быть в данный момент нет, письменное заявление на открытие, говорят, принимать не будем, решайте что то с резервированным счетом электронно.
Гера Заказчик Профиль Сообщений: 18578 Зарегистрирован: 23 мар 2014, 17:27 Благодарил (а): 179 раз. Поблагодарили: 1202 раз.
Re: Казначейское сопровождение
Гера » 16 апр 2020, 17:23
uka38 , вот пусть те, кто отказался открывать вам лицевой счёт, пусть они и поясняют. Какое то обоюдное недопонимание возникло, по итогам которого вы нарушили правила КС с далеко и долго, как выяснилось, идущими последствиями.
«Никогда не думай, что ты иная, чем могла бы быть иначе, чем будучи иной в тех случаях, когда иначе нельзя не быть.»
Алиса в стране чудес.
uka38 Профиль Сообщений: 7 Зарегистрирован: 15 апр 2020, 16:41 Благодарил (а): 0 раз. Поблагодарили: 1 раз.
Re: Казначейское сопровождение
uka38 » 17 апр 2020, 17:28
Спасибо вам.
Kirillx Профиль Сообщений: 5 Зарегистрирован: 12 окт 2019, 12:29 Благодарил (а): 3 раз. Поблагодарили: 0 раз.
Re: Казначейское сопровождение
Kirillx » 21 апр 2020, 20:02
Добрый день! Вопрос от новичка. Подскажите, пожалуйста, мы заказчик-исполнитель по ГОЗ первого звена (работаем по контракту с головным исполнителем). Контракт с головным исполнителем заключен по закону о бюджете 2019 года. Сейчас мы хотим проводить закупки в рамках этого контракта. Нам надо проводить закупки по прошлогодним правилам ПП 1702 или уже ПП 1819? Может ли кто-нибудь скинуть ссылку на грамотно прописанный раздел проекта контракта по казначейскому сопровождению? Спасибо!
Гера Заказчик Профиль Сообщений: 18578 Зарегистрирован: 23 мар 2014, 17:27 Благодарил (а): 179 раз. Поблагодарили: 1202 раз.
Re: Казначейское сопровождение
Гера » 22 апр 2020, 09:33
Привет-привет, коллега. Если у вас есть заключенный контракт, то вы отлогируйте свои закупки, все таки исходя из реалий. Если сумма позволяет исполнить за свои средства, то исполняйте за свои- так быстрее и проще гораздо. Если этот вариант- не вариант, копируйте в договоры по кооперации условия о КС из Вашего контракта.
«Никогда не думай, что ты иная, чем могла бы быть иначе, чем будучи иной в тех случаях, когда иначе нельзя не быть.»
Алиса в стране чудес.
lalechka Поставщик Профиль Сообщений: 6511 Зарегистрирован: 06 ноя 2017, 02:03 Откуда: Санкт-Петербург Благодарил (а): 68 раз. Поблагодарили: 306 раз.
Re: Казначейское сопровождение
lalechka » 29 апр 2020, 18:44
Коллеги!
Напомните, пожалуйста, где смотреть раздел с открытыми лицевыми счетами в системе «Электронный бюджет»? Я — поставщик, не заказчик.
Сто лет не заходила туда. Всё забыла. ((( Возможно, и структура их сайта за это время поменялась.
Если можно, пошагово алгоритм попадания в этот раздел «ЭБ», где я смогу увидеть свой счёт и проверить наличие на нём денег.
lalechka Поставщик Профиль Сообщений: 6511 Зарегистрирован: 06 ноя 2017, 02:03 Откуда: Санкт-Петербург Благодарил (а): 68 раз. Поблагодарили: 306 раз.
Re: Казначейское сопровождение
lalechka » 30 апр 2020, 15:52
Подскажите, пожалуйста.
Получена информация от отдела казначейства:
«Поступившие от заказчика платежи — без права расходования. Необходимо представить уведомление об уточнении операций клиента и уточнить это платежное поручение на код поступлений! «
На мой уточняющий вопрос, отвечено:
«Заказчикам необходимо в назначении платежа указывать обязательно код источника по ГОЗ (7900). При наличии данного кода ден. средства сразу зачисляются с правом расходования. А в случае БПР необходимо делать уведомление»
Этот ответ не помог мне разобраться в том, кто должен производить эту операцию? Поставщик? Заказчик? Кто должен предоставлять уведомление об утонении операций клиента в данном случае?
Ни до заказчика, ни до казначейства дозвониться не могу. Может, кто подскажет?
Вопрос в предыдущем сообщении не актуален. Там всё вспомнила и увидела
lalechka Поставщик Профиль Сообщений: 6511 Зарегистрирован: 06 ноя 2017, 02:03 Откуда: Санкт-Петербург Благодарил (а): 68 раз. Поблагодарили: 306 раз.
Re: Казначейское сопровождение
lalechka » 14 май 2020, 22:29
На всякий случай напишу ответ на свой же вопрос в предыдущем сообщении.
Направить уточнение о платеже может получатель. Инструкции об этом есть в презентации
lalechka Поставщик Профиль Сообщений: 6511 Зарегистрирован: 06 ноя 2017, 02:03 Откуда: Санкт-Петербург Благодарил (а): 68 раз. Поблагодарили: 306 раз.
Re: Казначейское сопровождение
lalechka » 14 май 2020, 22:32
А зашла я сюда задать другой вопрос. Не по самостоятельной работе с казначейством.
В прошлом году попадались сайте с предложением услуг по работе с казначейством для растерявшихся поставщиков, которые готовы заплатить другим за то, чтобы те всё это сделали.
Отдельно были расценки по открытию лицевого счета, отдельно по выводу, и за полный цикл.
Не могу найти сейчас. Хотела показать руководству, сколько денег я им экономлю, а что-то не находится.))
Не поможете ли найти? Может, кому попадалось? Возможно, неправильно поисковый запрос делаю.
Елена_789 Профиль Сообщений: 2 Зарегистрирован: 15 май 2020, 13:00 Благодарил (а): 0 раз. Поблагодарили: 0 раз.
Re: Казначейское сопровождение
Елена_789 » 15 май 2020, 13:14
Добрый день! Друзья, большая просьба помочь разобраться в КС. Первый раз столкнулась и просто голова кругом идет. Хотим поставить оборудование Заказчику ГОЗ.
Может сможете ответить на вопросы. Есть пункты в проекте контракта:
1. уведомлять до заключения контрактов (договоров) исполнителей о необходимости открытия в территориальном органе Федерального казначейства лицевого счета (в случае разрешения Государственного заказчика на привлечение субпоставщиков, субподрядчиков, субисполнителей);
Это значит что я как Головной исполнитель должен всех моих поставщиков товаров и услуг попросить открыть лицевые счета? Тем кому я должна буду оплачивать со своего лицевого счета? Верно?
2. перечислять прибыль в размере, согласованном сторонами при заключении контракта и предусмотренном его условиями, после исполнения контракта и представления в территориальный орган Федерального казначейства акта сдачи-приемки товара;
Тут тоже не понятно, как мы согласовываем прибыль? Я так понимаю после поставки товара и предоставления в казначейство акта-приема от Заказчика, я могу распоряжаться прибылью (после оплаты всех возможных затрат)?
3.Головной исполнитель обязан представлять в территориальный орган Федерального казначейства, Государственному заказчику сведения об исполнителях (соисполнителях) настоящего контракта в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации.
Я так понимаю это некая форма в которой я перечисляю своих поставщиков товаров и услуг (допустим транспортных) которые участвую в поставке?
Можем ли мы поставить Заказчику товар, который у нас был ранее закуплен, т.е.. лежал на складе или необходимо чтобы мы у своего поставщика тоже как-то показывали ИГК?
Что значит раскрытие коммерческой тайны?
moliniya Профиль Сообщений: 1 Зарегистрирован: 16 май 2020, 19:45 Благодарил (а): 0 раз. Поблагодарили: 0 раз.
Re: Казначейское сопровождение
moliniya » 16 май 2020, 19:51
Здравствуйте,помогите новичку пожалуйста,заключили договор.Нужно открыть 71 счет.
Что нужно сделать сначала,заполнить и отправить заявление на открытие счета
или сначала отправить заявление на присоединение к уфк в электронном бюджете и заявку на получение крипто защиты.
lalechka Поставщик Профиль Сообщений: 6511 Зарегистрирован: 06 ноя 2017, 02:03 Откуда: Санкт-Петербург Благодарил (а): 68 раз. Поблагодарили: 306 раз.
Re: Казначейское сопровождение
lalechka » 18 май 2020, 09:03
moliniya писал(а): Здравствуйте,помогите новичку пожалуйста,заключили договор.Нужно открыть 71 счет.
Что нужно сделать сначала,заполнить и отправить заявление на открытие счета
или сначала отправить заявление на присоединение к уфк в электронном бюджете и заявку на получение крипто защиты.
Сначала откройте 71 счет. А в договоре на присоединение к регламенту в своих реквизитах укажете номер полученного лицевого счета. А вот заявление на получение электронной подписи,(и крипто-про тоже) насколько вижу, не зависит от того, открыт уже лицевой счет или нет. Это заявку на подключение пользователя к электронному бюджету направляете после всего остального, т.к. там нужно указывать и данные полученного сертификата ЭП, и код Вашей организации по сводному реестру (т.е. уже после открытого 71 счета)
lalechka Поставщик Профиль Сообщений: 6511 Зарегистрирован: 06 ноя 2017, 02:03 Откуда: Санкт-Петербург Благодарил (а): 68 раз. Поблагодарили: 306 раз.
Re: Казначейское сопровождение
lalechka » 18 май 2020, 09:14
Елена_789 писал(а): Добрый день! Друзья, большая просьба помочь разобраться в КС. Первый раз столкнулась и просто голова кругом идет. Хотим поставить оборудование Заказчику ГОЗ.
Может сможете ответить на вопросы. Есть пункты в проекте контракта:
1. уведомлять до заключения контрактов (договоров) исполнителей о необходимости открытия в территориальном органе Федерального казначейства лицевого счета (в случае разрешения Государственного заказчика на привлечение субпоставщиков, субподрядчиков, субисполнителей);
Это значит что я как Головной исполнитель должен всех моих поставщиков товаров и услуг попросить открыть лицевые счета? Тем кому я должна буду оплачивать со своего лицевого счета? Верно?
А у Вас прописано это разрешение о привлечении субподрядчиков-соисполнителей? Вряд ли вы оформляете именно договоры субподряда с ними.
Можете и просто со своего расчетного счета расплачиваться со своими поставщиками.
У вас по вашему контракту с заказчиком есть аванс?
Если есть, тогда можно думать о том, как потратить этот аванс и попробовать расплатиться этим авансом со своими поставщиками. Если аванса нет, не забивайте голову.
Елена_789 писал(а): 2. перечислять прибыль в размере, согласованном сторонами при заключении контракта и предусмотренном его условиями, после исполнения контракта и представления в территориальный орган Федерального казначейства акта сдачи-приемки товара;
Тут тоже не понятно, как мы согласовываем прибыль? Я так понимаю после поставки товара и предоставления в казначейство акта-приема от Заказчика, я могу распоряжаться прибылью (после оплаты всех возможных затрат)?
Если с Вами заказчик расплачивается по факту поставки, то забейте на нормы прибыли. Вы будете после поставки выводить с лицевого счёта сразу всю сумму, которую Вам оплатил заказчик. Иногда да, бывает так, что просят выделить строчкой прибыль, но при выведении денег после всей поставки лично у меня никогда не просили предоставить нормирование прибыли.
Елена_789 писал(а): 3.Головной исполнитель обязан представлять в территориальный орган Федерального казначейства, Государственному заказчику сведения об исполнителях (соисполнителях) настоящего контракта в порядке, установленном Министерством финансов Российской Федерации.
Я так понимаю это некая форма в которой я перечисляю своих поставщиков товаров и услуг (допустим транспортных) которые участвую в поставке?
Можем ли мы поставить Заказчику товар, который у нас был ранее закуплен, т.е.. лежал на складе или необходимо чтобы мы у своего поставщика тоже как-то показывали ИГК?
Что значит раскрытие коммерческой тайны?
Не надо перечислять поставщиков. И не напрягайте их, ничего хорошего из этого не выйдет. Правда, я не знаю, насколько серьёзный у вас контракт — у меня простые поставки простого товара (не вооружения и не составной его части), обхожусь без уведомления поставщиков. Раньше предоставляла сведения о том, что субпоставщиков нет (когда была такая форма отчётности).
Да, можете поставлять товар, который лежал у вас на складе. Или же появился у вас на складе в результате некоторых коммерческих сделок с другими организациями, которые могут быть совсем не связаны с вашим контрактом на поставку, а совершаться в рамках уже заключенных ранее других договоров поставки.
Елена_789 Профиль Сообщений: 2 Зарегистрирован: 15 май 2020, 13:00 Благодарил (а): 0 раз. Поблагодарили: 0 раз.
Re: Казначейское сопровождение
Елена_789 » 19 май 2020, 16:37
lalechka , спасибо за ответы!
У нас наверное все посерьезней. 20 млн поставка и в Казначействе сказали что тут никак без открытия счета соисполнителя. Вроде не надо открывать лс тем у кого до 300тыс.
Было бы отлично если бы мы могли просто вывести средства на свой расчетный, но чую что мы столкнемся с проблемами.
Как открыть лицевой счет в электронном бюджете пошагово
Вы получили государственный заказ с казначейским сопровождением или субсидию. Все хорошо! Вас интересует только одно: «Как поскорее открыть лицевой счет в казначействе?» А должно бы: «Как забрать деньги с лицевого счета в казначействе?» Потому что, чтобы в дальнейшем благополучно перечислить средства с казначейского счета, необходимо продумать схему оплаты поставщикам и включить определенные формулировки в контракт с вашим заказчиком еще на этапе его согласования. Расскажем обо всем по порядку.
Как открыть лицевой счет в казначействе
Какие расходы можно оплатить со счета в казначействе
Как ТОФК санкционирует расходование средств. Образец заполнения сведений об операциях с целевыми средствами (код формы по ОКУД 0501213)
Как забрать остатки средств с лицевого счета в казначействе
Закрытие лицевого счета в казначействе
Казначейские проверки
Список основных нормативных документов при казначейском сопровождении
Но, сначала поздравляем! У вас появились новые обязанности: вести специальный раздельный учет, указывать в документах ИГК, уведомлять контрагентов об их обязанностях, своевременно отвечать на запросы контролирующих служб и т.д.
Итак, как открыть лицевой счет в казначействе
Для открытия лицевого счета надо обратиться в территориальный орган Федерального казначейства – ТОФК. Как правило, каждое ТОФК публикует на своем сайте порядок открытия лицевых счетов, формы документов, к кому и по какому вопросу обращаться. Юридическим лицам, КФХ, ИП открывают единый лицевой счет с кодом «71» (первые две цифры из 11). Порядок открытия и формы документов в Приказе Федерального казначейства от 22 декабря 2021 г. № 44н. Единый лицевой счет открывается один раз по первому гос. контракту, но по каждому бюджету бюджетной системы РФ отдельно. На второй и последующие контракты открываются разделы лицевого счета. Каждому разделу присваивается уникальный код — аналитический код раздела. Кто обязан открывать казначейский счет в 2024 году здесь
-
— государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами «Электронный бюджет» (далее — ГИИС «Электронный бюджет»);
— единой информационной системы в сфере закупок (далее — ЕИС), если сведения o государственном (муниципальном) контракте подлежат включению в реестр закупок. В Приказе Минфина от 19.07.2019 N 113н указаны сведения, вносимые в реестр контрактов и соответствующие им коды.
При отсутствии технической возможности, информация и документы формируются на бумажном носителе и представляются в ТОФК по месту нахождения клиента.
В 2023 году задействован еще один тип счета — с кодом «41» для операций со средствами федеральных автономных учреждений (ФАУ) и получателей субсидий не подлежащих казначейскому сопровождению по пп. 3, 4, 6 и 7 статьи 242.27 БК РФ. Зачисление таких средств, а также оплата обязательств, осуществляется без процедуры санкционирования, в пределах общего остатка средств на лицевом счете. Нюансы казначейского сопровождения 2024, здесь
Как подключиться к ГИИС «Электронный бюджет»:
1. Получить (при отсутствии) для каждого пользователя системы квалифицированные сертификаты электронной подписи должностного лица (пояснения в Письме Казначейства от 25.08.2023 N 95-09-11/15-377).
2. Оформить заявку на выдачу средств криптографической защиты информации (если ранее не получали СКЗИ для работы в ГИИС «Электронный бюджет»).
3. Подать в ТОФК пакет документов:
— заявка на выдачу средств криптографической защиты информации (СКЗИ);
— доверенность для получения средств криптографической защиты информации (при необходимости);
— пустой CD-R или DVD-R диск для записи дистрибутивов специального программного обеспечения и документации к ним.
4.Настроить автоматизированное рабочее место (АРМ) для работы на портале ПОИБ СОБИ.
5.Для входа в личный кабинет пройти по ссылке https://eb.cert.roskazna.ru.
Пакет документов на открытие казначейского счета :
1. Карточка образцов подписей к лицевым счетам (форма в Приказе от 17 октября 2016 г. № 21н). Карточка может быть заверена нотариально, либо оформлена в присутствии уполномоченного должностного лица ТОФК (в этом случае представляется оригинал или нотариально заверенная копия учредительного документа, и документа, подтверждающего полномочия лица, которому предоставляется право подписи).
2. Заявление на резервирование/открытие (закрытие) лицевого счета.
3. Государственный контракт (контракт, договор, соглашение), подлежащий казначейскому сопровождению, или выписка, если контракт, содержит гос. тайну или сведения ограниченного доступа (документ-основание). Если документ-основание подлежит размещению в ГИИС «Электронный бюджет» или ЕИС, в ТОФК направляется информация с использованием информационных систем. Если нет — копия, заверенная заказчиком либо нотариально. Об обязательных условиях договора ГОЗ здесь.
4. Документы для оформления усиленной квалифицированной электронной подписи (ЭП).
5. Доверенность на получение расчетных, кассовых и других документов на бумажном носителе (в случае получения лицом, не включенным в карточку образцов подписей).
Счет в ТОФК можно зарезервировать. Причем зарезервировать лицевой счет может как исполнитель, так и заказчик. Исполнитель предоставляет Заявление на резервирование/открытие (закрытие) лицевого счета, а заказчик Перечень участников казначейского сопровождения для резервирования лицевых счетов (Приложения №1,2 к Приказу 44н). Можно согласовать контракт с заказчиком до открытия лицевого счета в ТОФК, а после его открытия подписать дополнительное соглашение об изменении реквизитов.
Для открытия последующих разделов единого лицевого счета «71» в ТОФК предоставляется только документ-основание.
ТОФК вправе приостановить открытие лицевого счета либо отказать в его открытии после проведения бюджетного мониторинга (статья 242.13-1 БК РФ). Как его проводят и какие есть исключения здесь.
Деньги на лицевом счете казначейства бюджетные. Они не принадлежат поставщику (исполнителю) госконтракта, он ими только распоряжается. Расходовать средства бюджета можно строго на цели, определенные в договоре. Целевое использование подтверждается первичными документами и раздельным учетом, выполненным в соответствии с требованиями законодательства. Подробнее о раздельном учете ГОЗ и ГОС здесь.
Формулировки 2023, которые лучше предусмотреть в контракте с заказчиком на этапе подписания, чтобы в дальнейшем работать с казначейством без проблем.
+7 911 006 72 37 info@apbhelp.ru
НТЦ АПБ. Сопровождение ГОС и ГОЗ: формулировки в договор, варианты оплаты, формы, отчеты, обоснование затрат, раздельный учет в «1С:Бухгалтерия» и т.д.
Какие расходы можно оплатить со счета в казначействе.
Средства с лицевого счета для учета операций неучастника бюджетного процесса разрешается расходовать в соответствии с требованиями ст.242.23 БК РФ, и соответствующего постановления, в 2023 году №2024 от 24.11.2021 с учетом №2438 от 26.12.2022 и № 448-ФЗ от 21.11.2022.
Но для начала надо точно знать какими средствами вы на самом деле распоряжаетесь, это гособоронзаказ (ГОЗ) или просто госзаказ (ГОС). В 2021 году и ранее под гособоронзаказ принималось отдельное постановление, начиная с 2022 года постановление одно на ГОЗ и ГОС (тем не менее определить можно, подробнее здесь ):
| Госзаказ (ГОС), единственный поставщик, субсидия |
Гособоронзаказ (ГОЗ) |
|---|---|
| 2022-2023 год | |
| Постановление от 24 ноября 2021 г. № 2024 | |
| 2021 год | |
| Постановление от 15 декабря 2020 г. N 2106 | Постановление от 18 декабря 2020 г. N 2153 |
| 2020 год | |
| Постановление от 23 декабря 2019 г. N 1765 | Постановление от 25 декабря 2019 г. N 1819 |
| 2019 год | |
| Постановление от 30 декабря 2018 г. N 1765 | Постановление от 28 декабря 2018 г. N 1702 |
| 2018 год | |
| Постановление от 30 декабря 2017 г. № 1722 | Постановление от 28 декабря 2017 г. № 1680 |
Правила работы в сфере гособоронзаказа (ГОЗ) гораздо жестче, подробнее здесь .
Бюджетные средства нельзя использовать в качестве взноса в уставный капитал, размещать в депозиты или иные финансовые инструменты (если это не является целью контракта).
-
— оплаты фактически поставленных товаров (выполненных работ, оказанных услуг);
— возмещения произведенных расходов (части расходов);
— оплаты обязательств по накладным расходам;
— выплат в соответствии с валютным законодательством РФ;
— расчетов по оплате труда;
— расчетов по социальным выплатам;
-
— приобретения услуг связи по приему, обработке, хранению, передаче, доставке сообщений электросвязи и почтовых отправлений, коммунальных услуг, электроэнергии, гостиничных услуг, услуг по организации и осуществлению перевозки грузов и пассажиров железнодорожным транспортом общего пользования, авиационных и железнодорожных билетов, билетов для проезда городским и пригородным транспортом, подписки на периодические издания, в целях аренды, осуществления работ по переносу (переустройству, присоединению) принадлежащих участникам КС инженерных сетей, коммуникаций, сооружений, а также в целях проведения государственной экспертизы проектной документации и результатов инженерных изысканий, проведения строительного контроля уполномоченным федеральным органом исполнительной власти или подведомственным ему государственным учреждением в соответствии с законодательством РФ о градостроительной деятельности, осуществления страхования в соответствии со страховым законодательством, в целях приобретения услуг по приему платежей от физических лиц, осуществляемых платежными агентами;
— перечисления прибыли.
-
— окончательный расчет по договору на закупку товаров (не аванс) после представления документов, подтверждающих поставку товаров;
— по договору на приобретение строительных материалов и оборудования, включенных в сметную документацию на строительство (реконструкцию, техническое перевооружение), капитальный ремонт ОКС (в том числе авансовые платежи). Для проведения оплаты исполнитель формирует и предоставляет в ТОФК специальный перечень, который согласовывает с государственным или муниципальным заказчиком (либо с получателем субсидии);
— по договору, предметом которого является строительство (реконструкция), капитальный ремонт ОКС, при представлении в ТОФК документов, подтверждающих выполнение работ, оказание услуг, а также реестра документов, подтверждающих затраты, произведенные подрядчиком в целях выполнения оплачиваемых работ (но не в рамках субсидии или субвенции). Форма реестра в Постановлении № 2438 от 26.12.2022.
В отдельных случаях, при казначейском сопровождении целевых средств, средств, получаемых юр. лицами и ИП, осуществляется еще и банковское сопровождение здесь .
Тонкости казначейского сопровождения на этапе заключения контракта и в процессе его выполнения.
+7 911 006 72 37 info@apbhelp.ru
НТЦ АПБ. Сопровождение ГОС и ГОЗ: формулировки в договор, варианты оплаты, формы, отчеты, обоснование цены и затрат, раздельный учет в «1С:Бухгалтерия» и т.д.
Как ТОФК санкционирует расходование средств
-
Обязательные условия контракта при базовом казначейском сопровождении здесь.
Обязательные условия контракта при расширенном казначейском сопровождении здесь.
-
— перечисления прибыли, размер которой условиями контракта не определен;
— расширенного казначейского сопровождения с проведением экономического обоснования затрат;
— перечисления накладных расходов в размере, превышающем 25 процентов от цены контракта;
— наличия сведений ограниченного доступа или составляющих государственную тайну.
В случае неутверждения заказчиком верхнего уровня Сведений, неоформления разрешения на утверждение Сведений и ненаправления участнику казначейского сопровождения уведомления об отказе в утверждении Сведений с указанием причины в установленный срок, Сведения утверждаются:
— исполнителем, при условии исполнения в полном объеме обязательств по государственному (муниципальному) контракту или в случае его расторжения при условии представления в ТОФК дополнительного соглашения о расторжении, подтверждающего поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг в объеме исполненных обязательств;
— государственным (муниципальным) заказчиком исполнителю (не головному) на основании его обращения о предоставлении разрешения на утверждение Сведений.
3. Копии первичных (сводных) учетных документов (подтверждающие документы).
4. Платежное поручение.
5. Иные документы.
Образец заполнения Сведений об операциях с целевыми средствами (код формы по ОКУД 0501213)
Сведения об операциях с целевыми средствами (код формы по ОКУД 0501213) Скачать форму в word
В Сведениях указываются источники поступления и направления расходования целевых средств.
| Направления расходования целевых средств | Укрупненный код |
|---|---|
| Выплаты персоналу | 0100 |
| Закупка работ и услуг (за исключением выплат на капитальные вложения), в том числе на основании договора гражданско-правового характера, исполнителем по которому является физическое лицо или индивидуальный предприниматель | 0200 |
| Закупка непроизведенных активов, нематериальных активов, материальных запасов и основных средств и прочих активов (за исключением выплат на капитальные вложения), в том числе на основании договора гражданско-правового характера, исполнителем по которому является физическое лицо или индивидуальный предприниматель | 0300 |
| Выплаты по договорам финансовой аренды (лизинга) объектов основных средств, связанных непосредственно с поставкой товаров, выполнением работ, оказанием услуг | 0400 |
| Капитальные вложения | 0410 |
| Выплаты по перечислению средств в качестве взноса в уставный (складочный) капитал, вкладов в имущество другой организации | 0420 |
| Выбытие со счетов авансовых платежей по контрактам (договорам) | 0610 |
| Выбытие со счетов средств обособленным (структурным) подразделениям | 0620 |
| Выплаты по перечислению средств в целях их размещения на депозиты, в иные финансовые инструменты (по договорам займа) | 0630 |
| Выплаты за счет процентов | 0631 |
| Выплаты по перечислению средств по договорам финансирования под уступку денежного требования (договорам факторинга) | 0632 |
| Выплаты за счет доходов, поступивших за счет вознаграждения по договорам финансирования под уступку денежного требования (договорам факторинга) | 0633 |
| Уплата налогов, сборов и иных платежей в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации | 0810 |
| Налог на добавленную стоимость | 0811 |
| Страховые взносы на обязательное социальное страхование | 0813 |
| Иные выплаты | 0820 |
| Накладные расходы | 0888 |
| Выплата прибыли | 0999 |
| Выплаты по окончательным расчетам | 0991 |
| Выплаты по перечислению остатков целевых средств в доход бюджета | 1000 |
| Выплаты по перечислению дебиторской задолженности в доход бюджета | 2000 |
Первая цифра кода «0» может быть изменена на:
«6» — для расчетов по гос.контрактам с единственным поставщиком (подрядчиком), определенным в соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 93 Федерального закона 44 ФЗ;
«8» — для выплат за фактически поставленные товары (работы, услуги);
«9» — для возмещения ранее произведенных фактических расходов.
Новый перечень направлений расходования целевых средств скачать
В платежном поручении должен присутствовать аналитический код раздела лицевого счета, код источника поступления целевых средств, детализированный код и наименование выплат (приложения N 2,3 к Приказу от 17.12.2021 N 214н).
Образец платежного поручения 2023
-
1. Ваш лицевой счет, ;
2. Код направления расходования с детализацией (в соответствии с приложением № 3 к Порядку, утвержденному приказом Минфина России от 17.12.2021 № 214н);
3. Код источника поступления целевых средств;
4. Реквизиты (номер, дата) контракта, на основании которого открыт лицевой счет;
5. Реквизиты договора с организацией, которая указана получателем средств в этом платежном поручении;
6. Реквизиты документа-основания (товарная накладная, акт приемки-передачи, универсальный передаточный документ и т.п.), подтверждающего факт выполнения (частичного выполнения) обязательств по контракту (договору) с организацией, которая указана получателем средств в этом платежном поручении;
7. Краткое содержание операции, в соответствии с кодом направления расходования и документами-основаниями (контрактом (договором) и товарной накладной (актом приемки-передачи, универсальным передаточным документом и т.п.);
8. При наличии аналитический код, связанный с реализацией инфраструктурных проектов;
9. При наличии уникальный код объекта (код мероприятия по информатизации).
-
— расшифровка к распоряжению, содержащая информацию об источниках финансирования авансового платежа , в случае перечисления иных средств, на которые не распространяются требования о казначейском сопровождении или субсидии.
-
— нескольких детализированных кодов по различным налогам и сборам. В этом случае одновременно с платежным поручением в ТОФК надо предоставить расшифровку по форме Приложения № 14 к Приказу № 214н от 17.12.21, с указанием в назначении платежа реквизитов расшифровки. А выплаты, связанные с перечислением единого страхового взноса, можно отражать в Сведениях по укрупненному коду «0813», в платежном поручении по детализированному коду «0813 001».
— если принято решение о неприменении детализации при осуществлении единого налогового платежа, в платежном поручении указывается детализированный код «0810 004».
ТОФК может отказать в проведении операции с лицевого счета, если она числится в классификаторе признаков финансовых нарушений. В частности, с 22.03.23 грозит предупреждение при приобретении одноименного товара (работы, услуги) на основании двух и более договоров, заключаемых с одним производителем на сумму, не подлежащую казначейскому сопровождению, подробнее здесь.
При расширенном казначейском сопровождении ТОФК дополнительно проверяет распоряжение и обосновывающие документы на соответствие сумме, подтвержденной ТОФК, при проведении проверок, предусмотренных пп.1 п.2 ст.242.24 БК РФ, подробнее здесь.
Рекомендации по составлению Сведений об операциях с целевыми средствами, структуры цены, платежных поручений.
+7 911 006 72 37 info@apbhelp.ru
НТЦ АПБ. Сопровождение ГОС и ГОЗ: формулировки в договор, варианты оплаты, формы, отчеты, обоснование цены и затрат, раздельный учет в «1С:Бухгалтерия» и т.д.
Как забрать остатки средств с лицевого счета в казначействе
Для выплат при завершении сторонами государственного контракта применяются коды:
— 0999 «Выплата прибыли»
— 0991 «Выплаты по окончательным расчетам . «, но только если получено Уведомление о полном исполнении контракта головным исполнителем. При этом стоимость фактически поставленных товаров (выполненных работ, оказанных услуг) не включается в сумму выплат по коду 0991.
Как получить денежные средства? Что делать? Можно перечислить остаток средств по трем направлениям расходования средств:
1. Как прибыль.
Для контрактов ГОЗ в размере, не превышающем размера прибыли, установленного законом № 275-ФЗ от 29.12.12. В любом случае, если прибыль больше 25% (до 22.03.23 было 20%) цены договора, подлежащей уплате в текущем финансовом году с лицевого счета, операция может быть приостановлена, подробнее здесь.
2. Как возмещение произведенных расходов.
3. Как оплату фактически поставленных товаров (выполненных работ, услуг).
НО! По первым двум статьям расходов можно сделать оплату с лицевого счета в Казначействе только при наличии определенных формулировок в контракте. И вот здесь вам захочется вернуть время вспять и переделать договор с заказчиком. Но увы, будет поздно.
Возможность применения третьей статьи расходов тоже ограничена.
Проблемные места в договоре в части казначейского сопровождения. Формулировки, защищающие интересы исполнителя.
info@apbhelp.ru, тел. +7 911 006 72 37 НТЦ АПБ.
Закрытие лицевого счета в казначействе.
-
а) реорганизации (ликвидации) юридического лица, прекращения деятельности ИП, КФХ;
б) при исполнении (расторжении) государственного контракта, договора, соглашения и (или) отсутствия операций на лицевом счете в течение двух лет;
в) изменении типа учреждения;
г) изменении структуры номера лицевого счета;
д) в иных случаях, предусмотренных законодательством РФ.
При наличии на закрываемом счете остатка денежных средств, в ТОФК предоставляется заявление, а также расчетный документ на перечисление остатка средств по назначению.
Раздел на лицевом счете закрывается казначейством по заявлению участника казначейского сопровождения об исполнении обязательств по документу-основанию или расторжении договора. В случае непредставления такого заявления, и (или) отсутствия операций на разделе на лицевом счете в течение двух лет, закрытие раздела на лицевом счете осуществляется ТОФК на основании информации в ГИИС «Электронный бюджет».
Казначейские проверки.
Казначейство проводит бюджетный мониторинг, в результате которого возможен запрет, отказ или приостановление операции, подробнее здесь. При расширенном казначейском сопровождении кроме подтверждающих документов ТОФК может проверить:
— сроки и объем выполненных работ, услуг, поставки товара;
— фактический объем поставленных товаров (работ и услуг)с применением фото-, видео- и аудиотехники, измерительных приборов;
— соответствие фактических затрат данным раздельного учета ФХД, отраженным в информационных системах, в которых осуществляется ведение бухгалтерского и управленческого учета, первичным документам и расходной декларации, в том числе с проведением анализа экономической обоснованности затрат. Подробнее здесь.
Термины и определения ГОЗ. Общие положения здесь.
Термины и определения ГОЗ. Ценообразование здесь.
Термины и определения ГОЗ. Раздельный учет здесь.
Понятно, что какие-то варианты выполнения гос.контракта сулят неизбежную проверку и проблемы с оплатой. Важно знать тонкости работы с госзаказом:
Во-первых, есть ключевые фразы, которые надо вписать в договор с заказчиком.
Во-вторых, есть нюансы, которые следует обсудить с поставщиками до оформления документов. В-третьих, есть алгоритм работы с ГОЗ и ГОС, включающий калькулирование цены (подробнее здесь ), прибыли, ведения раздельного учета, оформления первичной и отчетной документации и т.д. Это большой объем работы. И лучше сразу знать, куда именно и как прикладывать ваши усилия, чтобы не переделывать эту работу в дальнейшем. Перечень вопросов здесь
Совсем нетривиальная ситуация сложилась с раздельным учетом.
Во-первых, раздельный учет в гособорнзаказе (ГОЗ) отличается от учета госзаказа (не ГОЗ).
Во-вторых, есть отличия в раздельном учете средств, полученных на основании государственных контрактов при банковском и казначейском сопровождении.
В-третьих, раздельный учет в госзаказе и гособоронзаказе существенно отличается от бухгалтерского и налогового (другой состав затрат, порядок распределения накладных расходов, фин. результат). Подробнее здесь
Затраты на продукцию ГОЗ должны быть оправданы. О том, как обосновать затраты здесь.
НТЦ АПБ : info@apbhelp.ru, тел. +7 911 006 72 37   Контакты
Сопровождение ГОЗ и ГОЗ: пояснения, схемы, формы, шаблоны, раздельный учет в «1С:Бухгалтерия», меры по снижению рисков и т.д. Стоимость работ.
Как открыть казначейский счет 71 в 2022 году?
БКС-Тендер / Статьи / Как открыть казначейский счет 71 в 2022 году?
Пошаговая инструкция по открытию и началу работы
Несмотря на то, что на официальном сайте Федерального Казначейства roskazna.gov.ru представлены инструкции по открытию специальных лицевых счетов казначейского сопровождения, в этом процессе возникает немало вопросов и сложностей.
Процедура открытия казначейского счета с кодом 71 многоэтапная и сложности могут возникнуть на любом этапе, что сильно затянет начало расчетов по нему. Наши клиенты освобождены от головной боли по открытию казначейских счетов. Данный процесс компания БКС Тендер берет на себя. Накоплен большой опыт, которым мы хотим поделиться. Рассмотрим по порядку, какие шаги следует предпринять для открытия казначейского счета с кодом 71.
Итак, лицевой счет с кодом 71 открывается:
- Головным исполнителям по государственным контрактам, получателям бюджетных инвестиций, взносов в уставный (складочный) капитал по государственным контрактам, договорам, соглашениям, заключенным после 01.09.2019.
- Получателям субсидий по соглашениям в случае, если условиями соглашения предусмотрено применение казначейского обеспечения обязательств.
- Исполнителям по контрактам (договорам) в случаях, если головным исполнителям по государственным контрактам, получателям субсидий, бюджетных инвестиций, взносов, в целях исполнения которых, заключаются контракты (договора) открыты лицевые счета с кодом «71».
Шаг 1.
Для открытия лицевого счета с кодом 71 необходимо представить в Единое окно регионального Управления Федерального казначейства по месту регистрации компании (согласно Выписке из ЕГРЮЛ):
- Заявление на открытие лицевого счета по форме, предложенной на официальном сайте Казначейства. Рекомендуем выбрать образец заполнения Заявления на открытие лицевого счета в случае, если «Бухгалтерский работник в штате не предусмотрен», так как в этом случае комплект предоставляемых документов будет меньше, выпуск ЭЦП будет осуществляться только на руководителя, а последующая регистрация в системе «Электронный бюджет» будет проще.
- Карточку образцов подписей к лицевым счетам. Данный документ потребуется заверить у нотариуса.
- Основание для открытия лицевого счета: государственные контракты, соглашения (договоры), контракты, подлежащие казначейскому сопровождению или их копии. Порядок их предоставления указан в статье Открытие счета в казначействе для работы по госконтрактам в 2022 году.
Шаг 2.
Лучше всего объединить Шаг 1 и Шаг 2 в один и вместе с документами на открытие лицевого счета передать в Единое окно Казначейства:
1. Заявку на включение в реестр организаций Подсистемы ввода, проверки и централизованного хранения сведений, предоставленных заявителями информационной системы «Удостоверяющий центр Федерального казначейства» (не предоставляется в случае, если был заключен договор присоединения к Регламенту Удостоверяющего центра Федерального казначейства до 31.07.2020 года). Форма заявки.
2. Заявку на получение средств криптографической защиты информации (далее – СКЗИ) на бланке организации-заявителя, к которой приложить оптический носитель однократной записи (CD-R, DVD-R) в количестве 1 шт. для записи СКЗИ. Форма заявки.
Количество запрашиваемых лицензий СКЗИ не должно превышать количества сотрудников, наделенных правом подписи электронных документов.
3. Заявку на получение СКЗИ для работы в ГИИС «Электронный бюджет» на бланке организации-заявителя. Образец заявки.
Одновременно с заявкой на получение СКЗИ для работы в ГИИС «Электронный бюджет» предоставляется:
— оптический носитель однократной записи (CD-R, DVD-R) в количестве 1 шт. для записи СКЗИ.
После приема документов сотрудник службы единого окна назначает дату для получения документов, инструкций и необходимого прикладного программного обеспечения. Статус обработки заявки на получение СКЗИ и открытия лицевого счета можно отслеживать здесь.
После обработки заявки на получение СКЗИ и открытия лицевого счета (статус пакета «исполнено») получить в Едином окне уведомление об открытии лицевого счета, оптические носители со средствами криптографической защиты информации.
Шаг 3.
1. Необходимо сформировать первичное обращение выпуска ключа электронной цифровой подписи на сайте fzs.roskazna.ru, в соответствии с инструкциями, которые предоставлены на нем. Обращаем внимание, что имеющаяся у Вас на руках электронная подпись для работы в Электронном бюджете не подойдет. Этого этапа Вам не избежать. Для прохождения этого этапа потребуется электронно-цифровой носитель (например, Rutoken). В случае неверно заполненных форм, в формировании ключа будет отказано, придется пройти процедуру повторно. На данном этапе у вас формируется лишь одна часть ключа, вторую часть выдаст Казначейство. После успешного формирования обращения выпуска ключа электронной цифровой подписи в течение 1-2 дней на указанную Вами электронную почту приходит уведомление об одобрении выпуска. После этого необходимо явиться в казначейство для получения сертификата электронной подписи.
Для получения сертификата его владелец должен иметь при себе:
2) флеш-карту (usb-flash);
3) документы на бумажном носителе, направленные и сформированные ранее, через Портал «Формирования запросов на сертификаты»:
— Заявление на получение сертификата электронной подписи – в двух экземплярах;
— Копия документа, подтверждающего полномочия владельца сертификата, указанного при формировании запроса на сертификат (заверенная Владельцем «Копия верна, Подпись, Расшифровка, печать»);
— Согласие на обработку персональных данных – в одном экземпляре.
За получением сертификата может обращаться только сам владелец сертификата. По новым правилам, к сожалению, сделать этого по доверенности нельзя.
Шаг 4.
Оформить заявку на подключение к подсистеме ГИИС «Электронный бюджет». Чтобы сэкономить время, подать заявку лучше одновременно с приездом в Федеральное казначейство для получения сертификата электронной подписи (Шаг 3). Форма заявки. Совместно с заявкой на подключение к подсистеме ГИИС «Электронный бюджет» подается приказ о лице, имеющем право работать в Электронном бюджете, и согласие на обработку персональных данных. Образец согласия. С собой не забыть взять флеш-карту (usb-flash). Обработка поступающих заявок осуществляется в течение 5 рабочих дней.
Шаг 5.
Необходимо обеспечить соответствие автоматизированного рабочего места пользователя рекомендуемым требованиям системы (Требования к АРМ). Соединить 2 части ключа электронной цифровой подписи, сформированной изначально на Рутокене и на флеш-карте (usb-flash), выданной казначейством согласно Инструкции. Далее, следуя инструкциям Казначейства, зарегистрироваться и настроить работу на портале «Электронный бюджет» и приступить к работе.
Процесс открытия лицевого счета в Казначействе довольно длительный (от 2-х недель до месяца), сопряжен со многими трудностями и встречей с «подводными камнями», как то, например, некоторые устаревшие инструкции на официальном сайте Казначейства, следование которым ведет к ошибкам и потере времени. К сожалению, на официальном сайте Казначейства процесс замены информации идет медленно, некоторые актуальные инструкции можно получить только по специальному запросу.
Накопленный опыт специалистов БКС Тендер позволяет избежать ошибок, сэкономить Ваше время и получить гарантированный результат. Поручите работу по открытию казначейского счета и оформлению доступа в систему Электронный бюджет профессионалам.