Как выйти из кассового разрыва

Как выйти из кассового разрыва с минимальными потерями

Пришло время платить зарплату и налоги, а денег в кассе нет? Вроде бы на бумаге бизнес зарабатывает, а по факту приходится искать деньги на оплату обязательств? Значит, вы столкнулись с кассовым разрывом.

По итогам исследования Банка России, с кассовыми разрывами сталкиваются до 30% предпринимателей. Для небольшого бизнеса он может быть особенно неприятен.

В этой статье мы поделимся пошаговым планом, как выйти из кассового разрыва с минимальными потерями и не допустить его в будущем.

Прежде всего, постарайтесь отсрочить платеж, если это не налоги и зарплата. Перенесите часть оплат на следующий месяц, сократите период отсрочки для клиентов или отложите закупку.

Соберите часть дебиторской задолженности. Вежливо напомните должнику о себе звонком или официальным письмом по электронной почте.

Затем постарайтесь выявить и проанализировать источник неэффективных затрат, найти причину, почему выручка не поступает в согласованные сроки.

Возможно, Вы “вынули” деньги до того, как они стали прибылью, или Вам платят с отсрочкой, или Вы не учли сезонность, или слишком много списали, ошиблись при планировании бюджета и закупок.

Попробуйте воспользоваться овердрафтом или взять в банке кредит на покрытие кассового разрыва. Узнайте, можете ли рассчитывать на государственную поддержку.

Данные действия помогут Вам стабилизировать ситуацию “здесь и сейчас” и выйти из кассового разрыва.

Если Вы столкнулись с кассовым разрывом и Вам нужна консультация и помощь, наши финансовые специалисты на аутсорсе ответят на все вопросы, составят план действий и выведут компанию из кассового разрыва, а главное — построят Вам систему, чтобы подобных ситуаций больше не допускать.

Для записи на консультацию пишите в сообщения:

или звоните по телефону: +7 (911) 922-15-65

Денис Тимошевский

У бизнеса присутствует много страхов и сложностей: кражи, штрафы, убытки, кассовые разрывы. Одно дело – когда проблемы у предпринимателя возникают из-за внешних факторов и мы не можем на них повлиять. Другое дело – когда трудности произошли по нашей вине. Предлагаю разобраться, почему это происходит?

«Бизнесу никто не учит в школе, хотя проблемы и задачи у всех одинаковые».

Самое простое – это наша неосведомленность. Откуда собственник бизнеса может знать то, чего он не знает и чему его не учили?
Бизнесу никто не учит в школе, хотя проблемы и задачи у всех одинаковые. MBA не всем по карману. Поэтому многие учатся на своих ошибках. Одна из самых распространенных проблем в бизнесе – это кассовый разрыв. Слышали что-то о нем? А может, вы через него проходили или находитесь в нем? Что такое «кассовый разрыв»? Если по-простому – это когда вам нужно заплатить кому-то, а суммы физически нет.

Из-за чего возникает кассовый разрыв ?

Из-за нашего ЭГО. Мы считаем, что все знаем и не обращаем внимания на знаки, говорящие о проблеме. (7 из 10 предпринимателей находятся в кассовом разрыве, они просто об этом еще не знают).

Нет системы управленческого учета или он ведется некорректно. Одной из задач управленки является помощь собственнику в эффективном управлении бизнесом.

Причина кассового разрыва заключается в том, что ваш клиент платит с отсрочкой, а поставщику вам нужно заплатить сегодня.

Собственник берет денег больше, чем заработал. (Таким образом, собственник съедает поступившие деньги, которые ему были необходимы для оплаты своих контрагентов).

«. в бизнесе высокий сезон.
Вы получаете деньги быстрее, чем их тратите. Однако обязательство у вас остается».

Кассовый разрыв бюджета – обычная хроническая болезнь в бизнесе. Многие не понимают, что у них кассовый разрыв. Почему именно так? Дело в том, что когда в бизнесе проходит высокий сезон, вы получаете деньги быстрее, чем их тратите. Однако обязательство у вас остается. Сегодня вы получили деньги от клиента, а завтра пришла сумма от нового контрагента. Каждый новый приход перекрывает текущие расходы. Именно поэтому вы не видите проблему. Стрессовая ситуация начинается, когда ваш сезон заканчивается. Деньги вы получили давно, но до сих пор не заплатили своим подрядчикам. Обязательства есть, а вот денег уже нет. Привет, кассовый разрыв! Знакома вам такая ситуация?

Как я попал в кассовый разрыв ?

Вкратце расскажу, как я попал в один из крупных кассовых разрывов.
Эта ситуация произошла в 2014 году, в тот период у нас был интернет-магазин zeta.by. Средний оборот в месяц составлял 1 млн.$. В конце года курс рубля начал падать. Наши поставщики пересмотрели условия работы и отменили отсрочку платежа. Таким образом, у нас начал появляться кассовый разрыв. Достигал он 500 тыс.$. Было очень неприятно и сложно с этим справиться. Стресс рос, не знали – куда бежать, в итоге нашли выход, оформив кредит в банке. Нам казалось, что кредит нас спасет. Однако это было не так. Мы не учли многих факторов: будущих платежей, отсутствия платежного календаря, который должен был помочь учесть будущий период. Важно планировать свои приходы и расходы.
Кредит в банке необходимо брать, когда вам не нужны деньги.

Но это другая история.
Вы скажете: «Денис, с этим все понятно, но что нам делать?»

Как выйти из кассового
разрыва: 10 способов

В бизнесе возникают ситуации, когда не хватает денег платить по счетам. Вроде бы и обороты растут, и клиентов становится больше, но заплатить поставщикам или сотрудникам нечем. Знакомьтесь, это кассовый разрыв.

Причины разрыва могут быть разные. Например, получаем деньги от клиентов через месяц, а поставщикам платим сейчас. Или заказали много товара под грядущий рост спроса, а клиенты задержали оплату. Можно и нужно много рассуждать о том, почему так произошло, внедрять инструменты для предвидения кассовых разрывов, изменять бизнес-модель. Но все это долгосрочные меры, а что делать, если кассовый разрыв прямо сейчас упрямо висит над душой?

Если заклинание «У кошечки разрывай, у собачки разрывай, а у меня не разрывай» вам не помогло, то в этой статье давайте разберемся, как выбраться из кассового разрыва.

Определить приоритетность платежей

В самом начале нужно выдохнуть и понять, какие платежи все-таки важнее. Какие оплаты можно отложить, а по каким вас накажут, даже если просрочить всего на день. Это нужно для того, чтобы не задумываться каждый раз о важности платежа. Ведь решать, кому платить, а кто подождет, предстоит часто.

Разбейте платежи по группам:

1. Обязательные платежи с четкой датой и суммой — налоги, кредиты, аренда, принципиальные поставщики.

2. Обязательные платежи с плавающей датой, которые можно задержать на несколько дней — зарплаты, лояльные поставщики, интернет.

3. Необязательные платежи, без которых можно выжить — офисные расходы, обучение сотрудников, представительские расходы.

Это только пример. Приоритетность определите сами, вы лучше знаете, какие платежи для вас важнее.

Уже отправляем!

Вы уже забирали эту прелесть. Воспользуйтесь поиском по своей почте, найдете. Если не нашли, то попробуйте с другой почты или напишите на [email protected]

Платежный календарь
Шаблон таблицы для планирования денежного потока. Две версии с видеоинструкцией.

Отодвинуть оплаты

Если грядут крупные оплаты, постарайтесь их отодвинуть на потом. Позвоните поставщикам и договоритесь об отсрочке. Не стоит их бояться, вы для них клиенты все-таки. Вполне возможно, получится найти компромисс.

Определите, какие поставщики для вас жизненно необходимы. В период нехватки денег старайтесь платить понемногу, но часто. Так вы покажете, что несмотря на трудности, вы не забываете про партнеров.

Владелец цветочной лавки Михаил позвонил поставщику, которому должен заплатить через две недели. Переговорщик он не очень сильный, поэтому получилось отодвинуть оплату всего на несколько дней вперед. Да, не радужный результат, но из-за этого количество дней с кассовым разрывом сократилось. Хоть что-то. Волшебной таблетки в одно действие не будет.

Подвинуть ближе поступления или выбить долги

Проведите переговоры с клиентами. Возможно, получится получить деньги раньше, чем было запланировано.

Еще как вариант — выбить долги клиентов. Вспомните, кто из клиентов просрочил выплаты и на сколько. Подумайте, что будете делать с теми, у кого просрочка семь дней? А тридцать дней? Можно разослать письма с доказательствами существования долга, ежедневно обзванивать должников, остановить отгрузки, выслать письмо-претензию перед подачей иска в суд.

Виталий — директор фирмы по дизайн-проектам. Недавно его компания получила заказ от одной крупной фирмы. У Виталия кассовый разрыв, поэтому он попросил клиента заплатить пораньше. Клиент согласился, но с оговоркой, что на вторую часть платежа получит отсрочку в две недели.

Виталию надо платить сотрудникам, поэтому пришлось согласиться. В итоге, предоплата от клиента поступила на две недели раньше планируемой даты. Фух, теперь хотя бы есть, чем аванс выдать сотрудникам.

Однако, подобное решение может вызвать кассовый разрыв в будущем. Вот Виталий передвинул предоплату от клиента, но согласился на отсрочку по второй части платежа. Значит, через две недели денег поступит меньше, чем планировали изначально. А там как раз нужно платить аренду и бонусы сотрудникам.

Раздробить оплаты

Раздробив оплаты поставщикам, вы будете дольше с ними расплачиваться — а значит, и денег на счетах будет оставаться побольше. Это касается и клиентов. Договоритесь разбить платежи — часть денег получите пораньше.

Собственник строительной компании должен заплатить подрядчикам 250 000 ₽. Денег нет. Он созвонился с подрядчиками, оказалось, что у них тоже ситуация плачевная и хоть какие-то деньги нужны прямо сейчас. Сошлись на том, что 100 000 ₽. можно перенести на следующий месяц. В результате, отрицательный остаток на счетах компании висит в течении трех дней, а не пяти как раньше. И сама сумма кассового разрыва уменьшилась на 100 000 ₽.

Продать или сдать в аренду оборудование

Если у вас есть не до конца используемое оборудование или временно свободные площади — продайте их или сдайте в аренду, чтобы покрыть кассовый разрыв.

У производственной компании дорогой станок используется редко, только под специальные заказы. Стоит ли его продавать? Надо считать. Если его не будет, то при спецзаказах придется арендовать его у других. Тогда рентабельность таких заказов может упасть.

Директор учел дополнительные затраты, налоговые аспекты и риски — в итоге, решил сдавать станок в аренду. Так как спецзаказы приходят только от нескольких крупных клиентов, он согласовал с ними планы на ближайшее время. Теперь он представляет, в какие дни, и на какой период можно сдавать станок в аренду. А первая же арендная плата помогла частично покрыть кассовый разрыв.

Заранее просчитайте как продажу, так и сдачу в аренду. Учтите затраты и выгоды, связанные с владением активом, оцените реальный доход при сдаче в аренду, риски, налоговые выгоды или потери.

Рассчитаться не деньгами

Логика изящно проста: раз денег не хватает, предложите контрагенту какую-либо услугу или товар вместо денег.

Евгений владеет магазином гироскутеров. Помимо трудностей с оплатами счетов, сломался сайт. А это основной канал продаж. Кровь из носу нужно его починить, иначе кассовый разрыв только увеличится.

Евгений нашел компанию, которая восстановит сайт и дизайн еще улучшит за определенную цену. Но денег и так не хватает. Евгений встретился с Игорем, владельцем компании по разработке сайтов. Они поговорили как директор с директором. Игорь согласился восстановить сайт и улучшить дизайн за пять гироскутеров. У Евгения как раз были модели, не особо пользующиеся спросом. В итоге, и сайт восстановил без траты денег, и от неликвидного товара избавился.

Воспользоваться факторингом

Если вы предоставляете клиентам отсрочки, то есть риск зарыть в них всю прибыль — деньги вы как бы заработали, но на счетах их пока нет. Если из-за этого случился кассовый разрыв, то выйти из него поможет факторинг.

Как правило, в факторинге участвуют три лица: ваша компания, покупатель и компания-фактор (банк или специальная организация).

1. Отгрузили клиенту товар или оказали услуги. Теперь он нам должен денег. Заплатит он когда-то там, но деньги нужны сейчас.

2. Мы передаем акты фактору. Теперь клиент должен не нам, а этой компании.

3. Фактор перечисляет нам до 90% от суммы долга клиента прямо сейчас.

4. Клиент оплачивает свой долг фактору, а не нам.

5. Фактор перечисляет оставшуюся сумму за вычетом своей комиссии.

В двух словах, мы продаем дебиторку и получаем сразу деньги, пусть и не все.

У Дмитрия транспортная компания по перевозке грузов. Сейчас октябрь, и компания в кассовом разрыве. Он решил провернуть факторинг. В начале ноября клиент должен выплатить свой долг. Дмитрий передает акты фактору. Тот ему перечисляет 60% от суммы долга клиента в середине октября.

К примеру, клиент должен был 200 000 ₽. 60% от этого — 120 000 ₽. Их Дмитрий получает сразу. В ноябре клиент наконец переводит оплату, и фактор отправляет Дмитрию еще 20% суммы. А оставшиеся 20% забирает себе в качестве комиссии.

Воспользоваться овердрафтом

Овердрафт — это кредитная карточка для компаний. Ваш расчетный счет может уходить в минус на установленный лимит. Отличие от кредита в том, что в погашение долга будут сразу списываться все поступления на счет компании. Это полезная подушка при кассовых разрывах, ведь деньги предоставляются быстро.

Стимулировать покупателей к предоплате

Георгий — директор оптового магазина запчастей. Он отправил партию товара клиентам по постоплате. Закупить товар и доставить его до клиента пришлось за свои деньги. Но когда товар пришел, клиенты от него отказались. В итоге, выручки нет, так еще и пришлось потратить деньги на обратную доставку. Получается, что деньги теперь заморожены в виде товара на складе. Из-за этого случился кассовый разрыв.

Чтобы не замораживать деньги лишний раз, стимулируйте покупателей к предоплате. Небольшие скидки, бесплатная доставка или подарки помогут их склонить заплатить всю сумму или часть денег пораньше. Да, мы что-то потеряем при таком стимулировании. Но лучше немного снизить маржу, чем рвать волосы на голове и сидеть в кассовом разрыве.

Взять кредит или заем

Настолько простой и очевидный вариант, что мы про него даже писать не будем подробно. Если не хватает своих, возьмем чужие деньги под определенный процент. Только вернуть не забудьте.

А на будущее — пользуйтесь платежным календарем. Это табличка, в которую вы вносите планируемые поступления и затраты. В итоге, в начале месяца вы уже видите, случится кассовый разрыв или нет. А в течение месяца можете оценить, не приведут ли к кассовому разрыву спонтанные траты. Воспользуйтесь нашим шаблоном, там всё просто и удобно. Он есть в барсетке.

Уже отправляем!

Барсетка шаблонов

15+ инструментов финансового учета для малого бизнеса. Шаблоны готовы к работе и сопровождаются инструкцией. Это бесплатно.

Способы устранения кассовых разрывов. Как спастись от кассового разрыва с минимальными потерями?

Бизнесмены нередко сталкиваются с проблемой, когда нечем гасить текущие платежи. Вроде бы в деятельности компании все стабильно: заключены договоры, продукция востребована, а денег не счете нет. Такое состояние компании называется кассовый разрыв. Подобная ситуация встречается на любом из этапов деятельности компании: как у новичков, так и у опытных руководителей.

Кассовый разрыв — это ситуация, когда отсутствуют денежные средства для расчета с поставщиками, сотрудниками, государством по текущим обязательствам. Она носит временный характер и требует немедленного принятия мер. Для этого нужно понимать, из-за чего возникает кассовый разрыв, и как выйти из него с наименьшими потерями.

Причины возникновения

“Деньги любят счет”. Это — основное правило, которое часто нарушается руководителями компаний, а также бухгалтерами, вовремя не отслеживающими состояние расчетов, в результате возникает кассовый разрыв. Какие для этого бывают причины:

Ошибки в планировании закупок. Это часто происходит, когда поставщик предлагает большую партию товара по выгодной цене. В результате он продается только частично, а основная часть остается лежать “мертвым грузом” на складах.
Отсутствие графика платежей. Когда нет контроля за оплатой текущих счетов и поступления средств от покупателей, то велика вероятность, что образуется кассовый разрыв. При этом имеется дебиторская и кредиторская задолженность, которые не могут перекрыть друг друга.
Сезонность бизнеса. Кассовый разрыв зачастую возникает у сельхозпроизводителей, когда весной требуются крупные вложения, а продажа произведенной продукции приходится на осень.
Дебиторская задолженность. Причиной ее появления является недостаточно грамотный подход при заключении договора с покупателями и отсутствие постановки работы с дебиторами. В компании нет сотрудника, в обязанности которого входит истребование оплаты за поставленные товары, а договоры не предусматривают предоплаты.
Несвоевременный вывод денег из бизнеса. Этим “грешат” ИП. Они вправе в любое время забрать деньги на собственные нужды. Если не рассчитать предстоящие затраты, но можно оказаться в ситуации, когда нечем оплатить заказанную партию товара, аренду, выплатить зарплату.

Наличие хотя бы одной ошибки может привести предприятие к остановке деятельности. Например, задолженность за энергоносители заставит компанию приостановить работу.

Существует несколько вариантов, позволяющих устранить кассовый разрыв:

Поработать с дебиторской задолженностью. Нужно разослать акты сверки всем должникам. После подтверждения ими суммы долга направить письма с просьбой немедленно погасить образовавшуюся дебиторку. Если контрагенты будут ссылаться на финансовые сложности, предложить составить график платежей и гасить обязательства в рассрочку.
Попросить отсрочку платежа у поставщиков. Если они заинтересованы в долгосрочном сотрудничестве, то наверняка пойдут на уступки.
Составить план погашения “кредиторки”, разделив ее на первостепенную и второстепенную. Постараться вносить суммы хотя бы небольшими частями, давая понять о своем намерении расплатиться.
Оформить овердрафт. Банки с удовольствием предоставляют подобную услугу клиентам, у которых открыт расчетный счет. Сумма определяется, исходя из ежемесячных оборотов по счету. Процент довольно высок, поэтому эту меру нужно оставить на крайний случай. Чаще всего овердрафт предлагают клиентам после трехмесячного сотрудничества. За это время банк может рассчитать обороты по счету и предложить доступную сумму.
Провести реструктуризацию долгов. Для этого нужно выбрать крупных кредиторов, подписать с ними дополнительные соглашения к договору с графиком погашения задолженности. На такие меры идут энергоснабжающие организации, банки, некоторые поставщики.
Отложить платежи на некоторый срок. Например, можно не уплачивать налоги. Пени по ним незначительные, но появится время, чтобы наладить платежеспособность.

Некоторые компании прибегают к помощи учредителей: просят дать беспроцентный заем фирме. Такие вложения не облагается налогами и помогает выйти из затруднительной ситуации.

Как не допустить кассового разрыва?

Основное правило — планировать доходы и расходы. Для этого многие компании успешно используют таблицы, в которые вносят планируемые показатели, а в конце месяца заполняют графы выполнения по факту. С учетом полученных результатов составляется таблица на следующий месяц.

Таблица может выглядеть так:

Исходя из данных таблицы, предприятие приблизительно верно спланировало сумму доходов и расходов. Расхождение имеется только по статье “Зарплата” на 10 тыс. рублей и “Выручка от основного вида деятельности” на 20 тыс. рублей.

Получается, что по факту в организации получен кассовый разрыв. При определении плановых показателей на следующий период нужно учесть отклонения и заложить большую сумму на планируемые расходы, а сумму выручки — ниже.

Есть другие способы избежать кассового разрыва:

В договор с поставщиком внести пункт о возможности уплаты задолженности частями.
Предусматривать предоплату при проведении переговоров с заказчиками или поэтапную оплату работ. Отслеживание погашения задолженности за отгруженные товары, выполненные работы лежит на плечах сотрудников отдела продаж. Чтобы они имели в этом личную заинтересованность, уместно в трудовом договоре с ними указать пункт, в котором процент от сделки они получают только после поступления денег от покупателя.
Снижать постоянные расходы. Нужно найти те статьи, на которых есть возможность снизить затраты.

Другой вариант — снять офис поменьше. Если много места занимают деловые бумаги, провести аудит документации, после чего часть уничтожить, а необходимые сдать в архив.

Важно вести раздельный учет доходов и расходов обособленных подразделений, направлений деятельности и рассчитывать финансовый результат по каждому. При этом вовремя избавляться от убыточных. Также можно сэкономить на налогах, если выбрать наиболее выгодную систему налогообложения, использовать доступные льготы.

Возникновение кассовых разрывов — это не показатель приближающегося банкротства, а, скорее, повод задуматься о рациональном использовании имеющихся ресурсов, планировании финансов.

Что еще важно?

Внедрение финансового планирования для управления кассовым разрывом

Для успешного управления финансами и избегания кассовых разрывов в остатке денег на счету, очень важно иметь точный платежный календарь. Он должен быть гибким и реалистичным, чтобы отражать все риски и потенциальные доходы конкретного бизнеса. Каждый предприниматель должен понимать свой бюджет и знать, как использовать его как инструмент для управления денежными потоками.

Определенный уровень недостатка денег может быть нормой для некоторых видов бизнеса. В этом случае, можно использовать инструменты финансового планирования, чтобы управлять дефицитом и минимизировать его влияние на общую деятельность. К примеру, можно попробовать установить плавающие даты платежей или разработать план, который позволит делать платежи в течение недели, а не в один конкретный день.

Управление кредитами и дебиторской задолженностью

Кредит может быть полезным инструментом для устранения кассовых разрывов, но его использование требует осторожности. Перед тем, как взять новый кредит или овердрафт, предприниматель должен оценить свою способность погасить долг в установленные сроки. Необходимо также учесть дополнительные расходы, такие как проценты по кредиту и возможные штрафы за просрочку платежей.

Похожим образом следует регулярно контролировать и дебиторскую задолженность, при необходимости, договориться о пересмотре условий сотрудничества, включая изменение сроков выплаты, установление плана погашения долга или даже переход на предоплату.

Развитие бизнеса для устранения кассовых разрывов

Наконец, одним из способов решения проблемы кассовых разрывов может быть развитие самого бизнеса. Увеличение объема продаж, запуск новых проектов или услуг, расширение на новые рынки – все это поможет увеличить прибыль и активизировать поток денег на ваш счет. Однако при этом важно помнить, что любое развитие также требует инвестиций, и, если они не продуманы заранее, могут привести к еще большему кассовому разрыву.

Минутка саморекламы!

Рано или поздно наступит момент, когда работать самостоятельно с финансовой стороной компании станет слишком сложно или будет важно уделить время более значимым вещам, поэтому, Вы всегда можете передать управление нашему профессиональному финансовому директору, который проведет кампанию через все сложности и подсветит рычаги масштабирования! Мы найдем решение под любые потребности! Запишитесь на бесплатную консультацию с фин.диром и получите ответы на волнующие вопросы уже сегодня!