Оплата через расчетный счет это как

Расчётный счёт: инструкция для начинающих

Расчётный счёт – это счёт в банке, который открывают для безналичных платежей, связанных с предпринимательской деятельностью. Отличается от депозитных или текущих счетов тем, что он платный и на него не начисляются банковские проценты. Поэтому у начинающих предпринимателей может возникнуть вопрос, обязательно ли открывать такой счёт для работы.

Простоe подключение, удобная интеграция, 20 способов оплаты. Подключите приём платежей через ЮKassa.

Кому нужен расчётный счёт

Формально открывать расчётный счёт не обязательно: по закону юридические лица и предприниматели могут проводить расчёты наличными, хотя и с ограничением – до 100 000 рублей в рамках одного договора.

Но он точно нужен юридическим лицам, потому что без расчётного счёта не получится платить налоги. Минфин считает, что законодательство не позволяет организациям платить налоги, пени и штрафы наличными (Письмо Минфина от 24.10.13 № 03-02-07/1/44732), поэтому такие платежи от юрлиц принимают только по безналу. На это косвенно указывает и налоговый кодекс: согласно п.3 ст. 45 НК РФ, обязанность организации по уплате налога считается выполненной после предъявления в банк платёжного поручения.

Индивидуальным предпринимателям никто не запрещает платить налоги наличными, и они могут обойтись без расчётного счёта. Но в этом нет никаких преимуществ, потому что расчёты наличными создают немало проблем. Например, придётся соблюдать кассовую дисциплину (есть правила ведения кассовых операций): вести специальные кассовые документы, соблюдать лимит наличности в кассе и так далее.

К тому же лимит на расчёты наличными в 100 000 рублей в рамках одного договора всё равно рано или поздно подтолкнёт предпринимателя к тому, чтобы перейти на безналичные платежи.

Нужен ли расчётный счёт самозанятому?

Самозанятые могут принимать оплату от клиентов прямо на банковскую карту, привязанную к личному счёту физлица. Специальный расчётный счёт им не нужен. Если вы боитесь блокировок, просто уведомьте свой банк о переходе на режим самозанятого. Для этого можно скачать справку о переходе на режим самозанятого в приложении «Мой налог».

Единственный случай, в котором нужно открыть расчётный счёт в банке — если вы ИП на режиме самозанятого.

Что означают цифры в банковском счёте?

В номере счёта 20 цифр, которые можно условно разделить на 6 групп.

Первые три цифры определяют, кто и зачем открыл счёт:

407 — юридическое лицо или ИП,

408 — физическое лицо.

Четвёртая и пятая цифры указывают на специфику деятельности, их читают в связке с первыми тремя. Например:

40701 — негосударственные финансовые организации,

40702 — ЗАО и ООО,

40703 — некоммерческие организации.

Расшифровку всех возможных сочетаний первых пяти цифр можно найти в Положении Банка России.

Три цифры, начиная с шестой, обозначают валюту счёта:

Что такое расчетный счет в банке

Расчетный счет − банковская учетная запись, позволяющая выполнять финансовые операции, вести учет денежных средств. Компании обязаны иметь расчетный счет. Индивидуальные предприниматели могут не оформлять его, если плату за свои услуги или товары они взимают с физлиц наличными средствами в сумме до 100 000 рублей по одному договору. Собственные реквизиты им понадобятся только для получения платежей от юрлиц.

Команда Райффайзен Банка

Все комбинации цифр сохраняются в общей банковской базе, что исключает появление двух пользователей с одинаковым номером.

Виды банковских счетов

Реквизиты компании или ИП содержат два вида счетов: корреспондентский и расчетный.

Корреспондентский принадлежит самому банку, это учетная запись кредитно-финансовой организации в реестре ЦБ РФ. Номер счета присваивает Центробанк, он различается у подразделений в разных регионах РФ. Используется для проведения межбанковских операций, в том числе, переводов по поручению клиента. Номер корреспондентского счета начинается на 301.

Расчетный принадлежит клиенту, он присваивается организации или физлицу, зарегистрированному в качестве ИП, уже самим банком. Одно юридическое лицо может иметь несколько учетных записей как в одном банке, так и в нескольких, их номера будут различаться.

При заполнении платежных поручений требуется указание обоих видов счетов за исключением случаев, когда оплата производится между филиалами одного банка. При наличии ошибок в платежных поручениях перечисляемые средства могут остаться на корреспондентском счете банка-плательщика, если корсчет или БИК получателя указан неверно или на корреспондентском счете банка-получателя, если реквизиты банка верные, но идентификаторы клиента указаны неверно — ошибка в ФИО или названии, номере счета. В таких случаях средства можно вернуть или внести пояснения для зачисления на верные реквизиты: процедура и срок обработки заявления зависит от банка. Автоматический возврат на счет списания происходит в течение 5 дней.

Другие виды счетов

В банковской терминологии есть и другие виды счетов:

• Транзитный. Применяется при проведении расчетов в валюте, открывается вместе с валютным и используется для временного хранения средств в срок до 15 суток, зачисление на счет клиента выполняется тогда, когда будут предоставлены документы-основания
• Лицевой. Лицевой — счет физического лица, по функционалу является аналогом расчетного счета для организаций и ИП, используется для проведения расчетов и учета всех операций в банковской системе

Что означают цифры в расчетном счете

Любой расчетный счет в банке уникален, но формируется не случайным образом. Он состоит из 20 чисел, объединенных в шесть групп.

Умение «читать» счета не обязательно для клиента банка, но позволяет лучше ориентироваться в реквизитах.

• Три первых цифры (балансовый счет первого порядка) указывают на собственника. Код 407 используется для юридических лиц, 408 — для ИП и физических, 405 или 406 имеют государственные организации.
• Четвертая и пятая цифры (балансовый счета второго порядка) содержит дополнительную информацию о владельце.
• С шестой по восьмую позиции размещается обозначение основной валюты по Общероссийскому классификатору, в которой хранятся деньги. 810 и 634 — рубли при внутренних и международных переводах, соответственно, 978 — евро, 840 — доллары.
• Девятая цифра является контрольной, с ее помощью кредитные организации проверяют правильность написания и статус счета.
• Следующие четыре числа — идентификатор банковского подразделения.
• Последние семь цифр являются уникальным номером, присваиваемым клиенту.

Как узнать свой расчетный счет

• посмотреть в банк-клиенте или мобильном приложении;
• посмотреть в справке, выданной банком при открытии счета;
• прийти в отделение банка с паспортом;
• обратиться по телефону службу поддержки;
• зарегистрироваться в личном кабинете на сайте банка или запросить информацию у онлайн-консультанта;
• найти соответствующий раздел в мобильном приложении (при наличии);
• получить данные в веб-версии личного кабинета клиента банка.

Что можно сделать с помощью расчетного счета

Юридическому лицу он открывает возможность выполнять безналичные финансовые операции, необходимые для ведения бизнеса и предоставления отчетности в контролирующие инстанции.

• Переводы на расчетные счета других юридических лиц. Безналичная оплата услуг и товаров контрагентов, в том числе, находящихся за рубежом, осуществляется по банковским реквизитам. Платежное поручение заполняется по установленному образцу и направляется в банк.
• Получение безналичных переводов. По реквизитам можно принимать деньги от покупателей и партнеров. Переводы доступны как от юридических лиц, так и от физических при наличии договора.

Например, терминалы в магазинах производят списание средств с банковской карты клиента, а затем деньги зачисляются на расчетный счет продавца.

• Выполнение обязательных отчислений в государственные службы. Налоговая инспекция, пенсионный фонд, фонд социального страхования принимают оплату со счета на счет без комиссии банка.
• Выплаты физическим лицам: перечисление заработной платы сотрудникам компании. Обычно за такие переводы взимается комиссия в размере меньшем, чем при выведении наличных средств.
• Внесение, снятие, хранение денежных средств. Можно внести наличные через кассу отделения банка, банкомат или платежный терминал. За внесение и вывод денег обычно взимается комиссия, выдача производится через кассиров-операционистов. При определенных условиях возможно снятие в банкоматах.
• Оплата банковских, сопутствующих услуг. Владелец расчетного счета может оплачивать кредиты, лизинг, страхование.
• Участие в торгах, закупках. Производится безналичная оплата при регистрации на конкурсных площадках и выполнении контрактов, заключенных с государственными предприятиями после выигрыша тендеров.

Какие документы нужны, чтобы открыть расчетный счет

Каждый банк вправе самостоятельно определить необходимый перечень документов, которые требуются для открытия. Лучше сразу обратиться с запросом в кредитную организацию, выбранную для обслуживания, уточнить ее условия работы с клиентами. Приведем списки наиболее часто запрашиваемых документов.

Индивидуальные предприниматели

• паспорт гражданина РФ
• свидетельства о регистрации и постановке на налоговый учет
• выписка из ЕГРИП
• налоговые декларации за определенные отчетные периоды
• образцы подписей, оттиска печати
• заявление на открытие счета

Компании с разными формами собственности

• свидетельство о регистрации
• выписка из ЕГРЮЛ
• информация о налогообложении
• устав организации
• правоустанавливающие документы на руководител
• сведения из органов государственной статистики о кодах
• образцы подписей, оттиска печати
• лицензии, если это требуется по кодам ОКВЭД
• заявление

Реквизиты расчетного счета

Для осуществления безналичных переводов необходимо знать реквизиты, которые включают сведения о:

• банке обслуживания: наименование, БИК, корреспондентский счет;
• организации-получателе: наименование, номер расчетного счета, ИНН, КПП.

Важно! При любых изменениях реквизитов, собственных или банка, необходимо своевременно уведомлять всех контрагентов, иначе платежи будут возвращаться отправителю в течение 5 рабочих дней.

Как открыть расчетный счет

• Выбрать банк с учетом особенностей бизнеса. Для этого нужно составить перечень необходимых банковских услуг, сравнить условия, предоставляемые кредитными организациями. Например, Райффайзен Банк предлагает экспресс-открытие расчетного счета для бизнеса. Оставив заявку на сайте, вы получите номер счета в течение 5 минут и сможете использовать его для приема платежей от контрагентов. Далее нужно обратиться в отделение или назначить встречу с менеджером, чтобы заключить договор и активировать все возможности счета.

Полезным будет ознакомиться с отзывами клиентов банков, а также узнать, где обслуживается большинство контрагентов. При выборе стоит учитывать расположение отделений, банкоматов, часы работы. Дополнительным плюсом станет наличие оперативной удаленной техподдержки, онлайн-банкинга, в том числе, мобильного приложения для управления счетом компании.

• Запросить у банка список и подготовить комплект документов. Убедитесь, что все документы действительны на дату предъявления.
• Запросить у банка список и подготовить комплект документов. Убедитесь, что все документы действительны на дату предъявления.
• Заполнить заявку, передать документы банку, подписать договор. Некоторые кредитные организации позволяют выполнять эти операции онлайн без посещения отделения.
• Получить реквизиты самостоятельно или через курьера.
• Настроить дистанционное банковское обслуживание.
• Подключить зарплатный проект, бизнес-карту.

Как выбрать тариф РКО

Открытие расчетного счета сопровождается выбором пакета расчетно-кассового обслуживания, который включает услуги по обработке платежных поручений, представлению выписок, приему наличных, выдаче заработной платы, оплате налогов.

Стоимость банковского обслуживания зависит от типа услуг в пакете и их количества. Например, для молодых компаний достаточно 25 платежных поручений в месяц, для концернов — не менее 500, кто-то работает только с безналичными расчетами, кому-то нужна инкассация и эквайринг. Все эти параметры влияют на стоимость РКО и выбор тарифа.

Чтобы выбрать тариф, оцените:

• количество платежных поручений в месяц;
• наличие валютных операций;
• наличие зарплатного проекта;
• оборот наличных средств;
• необходимость выпуска бизнес-карт;
• качество дистанционных сервисов банка.

Райффайзен Банк предлагает открытие расчетного счета без подключенных пакетов в рублях и валюте с возможностью выбора необходимых опций в процессе ведения бизнеса. Заполните короткую форму, чтобы мы подобрали индивидуальные условия для вашей компании.

Для звонков по Москве

Для звонков из других регионов России

Следите за нами в соцсетях и в блоге

© 2003 – 2023 АО «Райффайзенбанк»

Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015

119002, Москва, пл. Смоленская-Сенная, д. 28

Следите за нами в соцсетях и в блоге

Для звонков по Москве

Для звонков из других регионов России

© 2003 – 2023 АО «Райффайзенбанк».

Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015.

119002, Москва, пл. Смоленская-Сенная, д. 28.

Что такое расчётный счёт в банке

Организации и предприниматели при ведении коммерческой деятельности используют безналичные расчёты с контрагентами и клиентами. Это возможно благодаря расчётному счёту. Сегодня мы расскажем о назначении и возможностях расчётного счёта, а также порядке его открытия.

Расчётный счёт — что это

Расчётным называется счёт юридического лица или индивидуального предпринимателя в банке, используемый для получения доходов от коммерческой деятельности. Именно расчёты по операциям, связанные с коммерческой деятельностью, отличают расчётные счета от всех других.

Если говорить просто, банковский счёт — это идентификатор физлица, ИП или организации в кредитно-финансовом учреждении.

Что означают цифры в расчётном счёте

Банковский расчётный счёт представлен уникальной комбинацией из двадцати цифр, которые не повторяются ни в пределах одного банка, ни между самими банками:

• Первая группа – три цифры: 408, 407, 406 или 405 — категория владельца счёта, где 408 — физические лица, включая ИП, 407 — юрлица, 406 и 405 — государственные организации.
• Вторая группа — две цифры; в связке с первой поясняет тип счёта, например: 40802 — счёт физлица-резидента, 40703 — счёт некоммерческой организации-резидента, 40805 — счёт юрлица-нерезидента и так далее.
• Третья группа состоит из трех цифр и является кодом валюты счёта. 810 и 634 — рубли при внутренних и международных переводах, 978 — евро, 840 — доллары.
• Четвертая группа — это всего одна цифра, которая называется проверочной; она формируется автоматически и необходима для проверки корректности записи номера в процессе электронной обработки документов.
• Пятая группа — четыре числа — код филиала банка, где открыт счёт.
• Шестая группа — семь цифр, уникальный номер клиента.

Зачем нужен расчётный счёт

Физические лица, зарегистрированные в качестве ИП, могут работать без открытия расчётного счёта. Правило работает для всех систем налогообложения, включая самозанятость, но имеет ограничение по сумме операции. Наличными предприниматель может получить не более 100 000 рублей в рамках одного договора. Оплата налогов разрешена с личного счёта. Юридические лица также могут воспользоваться этим правилом и не открывать расчётный счёт. Деньги можно вносить в кассу, расчёты с поставщиками проводить наличными, не забывая об ограничении в 100 000 рублей, а налоги может по квитанции оплатить учредитель.

Но отказ от использования расчётного счёта целесообразен, только если у компании или ИП вообще не ведётся деятельность. Во всех остальных случаях без открытия счёта работать будет тяжело: для крупных сделок невозможно использовать наличные, а многие бизнес-инструменты работают только в связке со счётом компании в банке.

Отсутствие расчётного счёта повышает нагрузку на бухгалтерию, усложняет документооборот, требует организации приёма, учёта и хранения наличных. Ручные проводки приводят к ошибкам, даже рутинное начисление зарплаты и её выдача превращаются в сложный процесс, тогда как при безналичных операциях по счёту все документы формируются по шаблонам, дополнительно проверяются системой, защищены от несанкционированного доступа и утраты, а операции выполняются за секунды.

С точки зрения деловой репутации работа без расчётного счёта может неблагоприятно сказаться на имидже компании, поскольку если вы принимаете деньги только наличными, это создает трудности для контрагентов, так как может привести их к налоговой проверке в рамках 115-ФЗ.

Что можно сделать с помощью расчётного счёта

Как финансовый инструмент, именно расчётный счёт дает доступ к услугам банка, недоступным при расчетах наличными.

Вот основные возможности, которые открываются для вас с открытием счёта:

• Безналичные оплаты, включая расчёт с контрагентами и поставщиками товаров и услуг, оплату налогов, пошлин, лицензий, выплату заработной платы на карты сотрудников, можно провести только по счёту.
• Получить деньги безналично можно тоже только на счёт. В числе этих зачислений – эквайринг, включая приём оплаты по СБП, возможные гранты и другие меры господдержки, доход от депозитов, а также кредиты на развитие бизнеса, оплата от партнеров.
• Подать заявку на тендер или поучаствовать в госзакупках без счёта в банке невозможно. Регистрация на конкурсных площадках требует наличия спецсчёта для резервирования денег под обязательства.

Виды банковских счётов

Кроме расчётного, есть и другие виды счётов, используемых при проведении безналичных операций:

• Корреспондентский — счёт самого банка, который закреплён за ним в реестре ЦБ. Начинается на 301.
• Транзитный — применяется для расчётов с иностранными компаниями, открывается одновременно с валютным, нужен для хранения средств до предоставления документов-оснований, но не более чем в течение 15 суток. Также используется при оплате таможенных пошлин, транспортных услуг.
• Лицевой — счёт физического лица, используемый для безналичных операций, как и расчётный.

В чём отличие лицевого счёта от расчётного

Индивидуальный предприниматель — это физическое лицо в особом статусе. При ведении коммерческой деятельности предприниматель наделяется функциями и полномочиями юридического лица, в том числе в части безналичных расчётов — может открыть расчётный счёт, использовать эквайринг. При этом у предпринимателя сохраняются и права физлица — например, оплачивать налоги со своей карты — то есть со своего лицевого счёта, а не с расчётного.

Чтобы исключить ошибки при использовании лицевых и расчётных счётов, разъясняем разницу между этими понятиями.

Расчётный

Лицевой

Для частных лиц

Для сделок с контрагентами, оплаты налогов и взносов, хранения средств

Для оплаты товаров и услуг, переводов, получения и хранения средств

Оставить заявку в банке

Оформляется вместе с другими банковскими продуктами: картами, кредитами, депозитами

Зависит от выбранного тарифа

Бесплатно в большинстве случаев

Можно подключить эквайринг, проводить валютные операции, выгружать отчеты в 1С

Почему нельзя использовать личный счёт вместо расчётного

Использовать лицевой счёт (счёт своей банковской карты) может только физлицо в статусе самозанятого, в том числе — самозанятый ИП. При этом все доходы подтверждаются чеками — МТС Банк предлагает сервис для самозанятых с открытием карты #ЯСАМ, доступом к формированию чеков и автоматическому начислению налогов.

Во всех остальных случаях использовать личные счета для проведения коммерческих операций нельзя. В этих случаях может последовать:

• Блокировка счёта со стороны банка на основании положений Инструкции ЦБ РФ, где говорится, что для коммерческой деятельности используются расчётные счета. При нарушении этого условия банк может заблокировать или приостановить операции, и даже расторгнуть договор обслуживания.
• Блокировка счёта на основании 115-ФЗ. Особое внимание Росфинмониторинг уделяет операциям, которые могут указывать на уход организаций от уплаты налогов.
• Доначисление налогов. Если налоговая сочтёт, что счёт использовался в предпринимательских целях, то начислит неуплаченный налог. Не исключено, что на сумму всех поступлений на лицевой счёт в отчётном периоде.

МТС Банк предлагает специальные тарифы на РКО для предприятий малого бизнеса с бесплатным открытием расчётного счёта, бесплатной бизнес-картой с кешбэком, возможностью подключения эквайринга, выходом на маркетплейсы от 0 рублей и выгодными депозитами с высокой доходностью на срок от 1 дня.

Как открыть расчётный счёт

МТС Банк предлагает расчётные счета для ООО и ИП с открытием от 1 дня. Подать заявку можно онлайн, указав основные данные. Далее вам позвонит менеджер и назначит встречу. Счёт будет активирован в течение 1 рабочего дня с момента предоставления документов и откроет доступ ко всем необходимым услугам.

• Для открытия расчётного счёта ИП нужен только паспорт.
• Если вы открываете счёт для компании, вам понадобятся: паспорт руководителя, правоустанавливающие документы на него и Устав компании.
• Полный перечень документов озвучит менеджер банка. Заявление на открытие счёта и анкета по форме банка заполняются и подписываются при личной встрече с представителем МТС Банка.

Как выбрать тариф РКО

Тарифы на расчётно-кассовое обслуживание в МТС Банке рассчитаны на бизнес с разными оборотами и деловыми задачами. У нас есть предложения без платы за ежемесячное обслуживание, с бесплатными лимитами на переводы в другие банки и на счета физлиц, нулевой комиссией за пополнение счёта и большим лимитом на снятие денег без комиссии.

Чтобы выбрать подходящий тариф РКО обращайте внимание на:

• Число бесплатных платёжных поручений в месяц.
• Лимиты на пополнение и снятие без комиссии.
• Доступность расчётов с контрагентами в иностранной валюте.
• Ставки по депозиту на остаток на счёте.
• Условия выпуска и обслуживания, а также привилегии по бизнес-карте.

Возможности при использовании расчётного счёта

После открытия счёта в банке и выбора тарифа на расчётно-кассовое обслуживание вы получаете доступ ко всем возможностям и предложениям финансовой экосистемы МТС Банка для бизнеса:

• расчёты с контрагентами и госорганами;
• открытие дополнительных счетов в рублях и валюте;
• эквайринг;
• размещение средств в депозиты;
• кредитование;
• зарплатный проект;
• бизнес-карта с кешбэком;
• дистанционный доступ к управлению счётом в мобильном приложении и через «Клиент-Банк».

У нас высокие лимиты на бесплатные операции, включая переводы физлицам и компаниям, снятие и внесение наличных, а стоимость РКО — от 0 рублей.

Как узнать свой расчётный счёт

Чтобы внести данные о своем расчётном счёте в программу или передать их контрагентам, вам нужны его реквизиты. Найти эти сведения можно в интернет-банке, мобильном приложении или договоре на открытие счёта.

Также вы можете обратиться к специалисту банка в чате онлайн или прийти в отделение МТС Банка с паспортом, если вам нужна консультация.

Что еще нужно знать о расчётном счёте

• Сведения об открытии клиентами новых счётов банки передают в налоговую самостоятельно.
• Любая компания может иметь несколько счетов. Это удобно, если организация работает с разными системами налогообложения, и позволяет настроить раздельный учёт.
• Если счёт не используется, его можно перевести на минимальный тариф с бесплатным обслуживанием.

Чем отличается расчетный счет от корреспондентского счета? Как узнать корреспондентский счет по расчетному счету.

Если вы хоть раз задавались вопросами: «‎Переводить деньги на расчетный счет или корреспондентский?», «Как их различить: что начинается на 3, а что на 4?»‎, получив счет от контрагента, эта статья для вас.

Если коротко, то:

Расчетный счет открывают ИП и юрлица, чтобы принимать оплаты по безналу.

Корреспондентский счет открывает банк в подразделении ЦБ РФ или другой кредитной организации. Он используется для осуществления межбанковских операций.

В платежных реквизитах могут фигурировать оба — важно понимать, как отличить расчетный счет от корреспондентского, и для каких целей используется каждый из них. Об этом и поговорим:

• Что такое расчетный счет?
• Что такое корреспондентский счет?
• Расчетный счет и корреспондентский счет: какая разница

Прежде, чем перевести кому-то деньги, нужно проверить контрагента, потому что из-за неблагонадежного клиента или партнера счет вашей компании может быть заблокирован по 115-ФЗ. Проверить контрагента можно на официальном сайте Сведений ЕГРЮЛ/ ЕГРИП.

Бухгалтерия «под ключ»: от регистрации бизнеса и ведения всех видов учёта, до общения с налоговой. Страхуем от ошибок на миллион рублей!

Что такое расчетный счет?

Расчетный счет — место хранения денежных средств предпринимателя или предприятия. Все операции по расчетному счету выполняются только при наличии соответствующих распоряжений предпринимателя или ответственного лица организации.

Существует также понятие банковский счет. «Банковский счет — это расчетный счет или корреспондентский?», спросите вы. Правильный ответ — расчетный.

Как только предприятие регистрируется, оно обязано обратиться в банк и открыть такой счет. Открытие осуществляется достаточно оперативно после предоставления необходимого пакета документов. В дальнейшем расчетный счет требуется для проведения всех платежей, в первую очередь, налогов (внесение обязательных платежей в казну государства в наличном виде не допускается, поэтому и необходим расчетный счет в банке). Кроме того, между юридическими лицами действующими нормативными актами запрещены расчеты в наличной форме на сумму более 100 тысяч рублей, поэтому большая часть платежей за товары, сырье и материалы, различные услуги производится в безналичной форме с использованием расчетных счетов. Даже при наличии необходимой суммы в кассе предприятия, бухгалтер обязан будет не передать денежные средства в кассу контрагента, а внести их на расчетный счет в банк и выполнить платежную операцию.

Нужно вывести деньги со счета ООО? Важно сделать это в соответствии с законодательством, чтобы не вызвать интереса со стороны налоговой, иначе счет могут заблокировать, а вас оштрафовать.

Внешне расчетный счет представляет собой уникальный набор из двадцати цифр (лицевой счет компании в банковском учреждении), каждая из которых имеет свое значение. Обладая умением читать счета можно узнать форму собственности компании или ИП, вид валюты, в которой выполняются операции по счету, и так далее. Номер расчетного счета является обязательным реквизитом в платежных документах, который необходимо указывать партнеру для того, чтобы он мог перечислить деньги.

Нужно вывести деньги со счета ИП? Важно сделать это в соответствии с законодательством, чтобы не вызвать интереса со стороны налоговой, иначе счет могут заблокировать, а вас оштрафовать.

С помощью расчетного счета клиент банка может выполнять следующие операции:

• выполнять переводы необходимых сумм для оплаты поставщикам товаров и услуг, а также осуществлять перечисление обязательных платежей (налогов и взносов в государственные внебюджетные фонды);
• оприходование наличных для дальнейшего выполнения необходимых платежей (за соблюдением кассовой дисциплины – отсутствием превышения суммы денежных средств в кассе установленному банком максимальному значению, тщательно следит финансовое учреждение);
• получение наличных для выдачи их под отчет (на командировки, для приобретения товаров, представительские расходы и так далее) или для выплаты зарплаты.

Некоторые предприятия имеют несколько счетов в различных финансовых организациях, что не запрещено законодательством, но обо всех их при открытии следует уведомлять контролирующие органы (в настоящее время банки делают это самостоятельно в автоматическом режиме). При этом каждый счет представляет собой уникальную комбинацию цифр, что позволяет быть уверенным, что при корректном указании платежных реквизитов средства будут зачислены именно на счет того адресата, которому они предназначаются.

Что такое корреспондентский счет?

Корреспондентский счет — аналог расчетного счета, но для использования финансовым учреждением (банком). С его помощью осуществляются все межбанковские переводы. Кроме того, средства, которые хранятся на таком счете, уже защищает Центральный банк РФ.

Предприятия выбирают в качестве партнеров разные банки, поэтому при перечислении средств от одной компании в другую происходит не только смена счетов, но и финансовых учреждений. Для того, чтобы платежи могли проходить между банками требуются корреспондентские счета. Они открываются каждой финансовой организацией в соответствующем территориальном отделении Центрального банка РФ. Также банки могут устанавливать взаимоотношения напрямую, в такой ситуации платежи кредитных организаций проходят значительно быстрее. Однако финансовых учреждений в стране сейчас насчитывается более 500, а значит, без системы корреспондентских счетов Банка России не обойтись.

Таким образом, корсчет является и одним из элементов управления ликвидностью – способностью банка своевременно удовлетворить требования своих кредиторов, как предприятий по проведению платежей, так и физических лиц в части своевременного возврата вкладов. Наличие средств на корреспондентских счетах позволяет оперативно получить их в кассу для выдачи клиентам или для того, чтобы все платежи могли оперативно производиться.

В законодательстве установлено, что корреспондентский договор может быть трех видов, следовательно, можно выделить следующие типы корреспондентских счетов:

• ностро – так называется счет банка, на котором он держит средства у других банков;
• лоро – это счет, который открыт другим банком в банке корреспонденте;
• востро – это специфический счет, он открывается только в случае привлечения для расчетов международного банковского учреждения (в российской банковской практике он почти не используется, его чаще заменяют счета типа лоро или ностро).

В ситуации, когда организация оформляет платежное поручение для перечисления средств контрагенту в другой банк, она обязана в документе указать не только реквизиты расчетного счета, но и сведения о финансовой организации партнера (для этого потребуется узнать корреспондентский счет, БИК, наименование банка). Это позволит банку плательщика оперативно перечислить средства со своего корреспондентского счета партнеру, а тому — зачислить полученные средства на счет контрагента. Чем быстрее выполняются данные операции, тем быстрее поставщик увидит денежные средства у себя на счете и, например, начнет отгрузку товара.

Как узнать корреспондентский счет по расчетному счету? Это несложно — можно обойтись и без номера расчетного счета. Есть 3 варианта:

• посмотреть в разделе «‎Реквизиты» на сайте банка;
• позвонить по номеру горячей линии (быть клиентом этого банка не обязательно);
• посетить отделение банка.

Если составляете платежное поручение в личном кабинете банка, корреспондентский счет отобразится автоматически после ввода других сведений о получателе.

Существуют и ситуации, когда корреспондентский счет банка не требуется. Например, если перевод выполняется внутри одной финансовой организации или между ее филиалами. В этом случае Центральный банк РФ не задействуется, все операции производятся в рамках одной информационной системы.

Банков-корреспондентов может быть несколько, в зависимости от региона, куда направляется платеж, отношений между самими банками, синхронизации информационных систем и многих других факторов.

Расчетный счет и корреспондентский счет: какая разница

Расчетный счет открывается юридическим или физическим лицом (инд. предприниматели) для ведения расчетов с бюджетом или другими юридическими лицами. Корреспондентский счет — это счет банка, в Центральном банке, как и БИК.

Проще всего их отразить отличия в таблице.

Расчетный счет организации	Корреспондентский счет банка
Имеется только у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей	Используется при осуществлении расчетов между банками, открывается одним банком в другом или обоими финансовыми учреждениями в Центральном Банке РФ
Может использоваться для получения кредита в банке	Применяется только для расчетных операций, кредиты Банка России предоставляются финансовым организациям на другие счета
Требуется для перечисления средств от отправителя и получателя при помощи банковской системы	Требуется для осуществления межбанковских переводов с привлечением дополнительных финансовых организаций или Центрального Банка
Основанием для проведения операции является платежное поручение компании или ИП	Основанием для выполнения операции является платежное поручение финансовой организации

Выставляя счет, вы можете задаться вопросом: «‎Какой счет указывать: расчетный или корреспондентский?». Ответ: оба. Отличить корреспондентский счет от расчетного очень просто. Во-первых, различаются первые три цифры – это номера в банковском плане счетов для ведения бухгалтерского учета (расчетный счет начинается с 407 или 408, а корреспондентский счет – с 301). Во-вторых, последние три цифры корсчета совпадают с БИК обслуживающего банка, а у расчетного это просто номер в банковской информационной системе.

Итак, несмотря на схожее строение, наличие 20 цифр в номере, разобраться, расчетный или корреспондентский счет представлен в реквизитах, достаточно просто. При этом они оба необходимы для осуществления расчетов. Особенно актуально наличие обоих типов при выполнении переводов в другие банки. Сведения о корреспондентском счете в такой ситуации становятся необходимыми.

Наши специалисты понятным языком расскажут про нюансы ведения бухгалтерского учёта, оптимизацию налоговой нагрузки и варианты решения нестандартных бизнес-задач.