Интервью с экспертом: как самозанятым не остаться без пенсии
Так при каких условиях формируется пенсия у самозанятых? Что необходимо сделать самозанятому, чтобы при наступлении пенсионного возраста получать пенсию? На эти и другие вопросы отвечает начальник отдела оценки пенсионных прав застрахованных лиц Отделения Пенсионного фонда Российской Федерации по Алтайскому краю Юлия Барсукова.
Юлия Викторовна, так что не так с будущими пенсиями самозанятых? Обязаны ли они платить взносы в Пенсионный фонд?
— В соответствии с Федеральным законом от 28.12.2013 г. № 400-ФЗ «О страховых взносах» право на страховую пенсию имеют граждане Российской Федерации, застрахованные в соответствии с нормами Федерального закона «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации», при соблюдении ими условий, предусмотренных Федеральным законом № 400-ФЗ.
Да, самозанятые не обязаны платить страховые взносы в ПФР, однако уплата страховых взносов — это обязательное условие для дальнейшей реализации права на страховую пенсию. Поэтому законодатель предоставил самозанятым самостоятельно решать: хотят ли они стать частью системы обязательного пенсионного страхования (ОПС) или нет. Для этого в ст. 29 Закона самозанятым предоставлено право добровольного вступления в правоотношения по ОПС.
Сколько самозанятому надо заработать пенсионных коэффициентов и стажа?
— По окончании переходного периода в рамках повышения пенсионного возраста для приобретения права на страховую пенсию гражданину необходимо иметь не менее 15 лет страхового стажа и 30 индивидуальных пенсионных коэффициентов.
Что именно надо делать самозанятым, чтобы не остаться без пенсии?
— Для начала ознакомиться с выпиской из своего индивидуального лицевого счета либо на портале госуслуг либо в личном кабинете гражданина на сайте ПФР.
Если отраженные в выписке сведения не будут соответствовать необходимому минимуму, то есть отраженный страховой стаж будет менее 15 лет, а индивидуальный пенсионный коэффициент менее 30, то тогда я рекомендовала бы обратиться с заявлением о вступлении в добровольные правоотношения либо в личном кабинете налогоплательщика либо непосредственно в клиентскую службу Пенсионного фонда.
Сколько именно в рублях надо заплатить в Пенсионный фонд самозанятому при добровольной уплате страховых взносов? И как-то определены сроки уплаты?
— Сумма страховых взносов в год равна сумме фиксированного платежа для индивидуальных предпринимателей, установленной нормами Налогового кодекса. Каждый год эта сумма меняется. Так, в 2021 г. для учета полного года в страховой стаж необходимо уплатить не менее 32448 руб. Это необходимо сделать не позднее 31 декабря текущего года.
Если уплаченная на 31 декабря сумма будет менее 32448 руб., или человек вступит в добровольные правоотношения по ОПС позднее 1 января текущего года, то в стаж зачтется пропорциональный период.
А что будет, если всё же самозанятый не будет платить страховые взносы?
— В этом случае государство гарантирует человеку установление социальной пенсии по достижении 65 лет для женщин и 70 лет мужчинам.
Может ли самозанятый оформить и получать выплату по уходу за инвалидом?
— Да, может, если не вступил в добровольные правоотношения по ОПС. В данном случае для пенсионной системы самозанятый, не вступивший в правоотношения по ОПС, будет рассматриваться как неработающий.
За периоды ухода за нетрудоспособным также начисляются пенсионные коэффициенты, и этот период наравне со страховым стажем учитывается при определении права на страховую пенсию.
Куда могут обратиться самозанятые Алтайского края, чтобы задать свои вопросы о формировании их пенсии?
— На телефон Единого регионального контакт-центра ПФР – 8 800 600 0000.
Как самозанятому не остаться без пенсии
Плательщики налога на профессиональныхй доход не обязаны платить пенсионные взносы. Эта возможность является одной из привлекательных сторон данного режима для людей с нерегулярным доходом. С другой стороны, есть опасность остаться вовсе без пенсионного обеспечения. Но это не совсем так, эксперты регионального центра финансовой грамотности разобрались в способах получить пенсию самозанятым гражданам.
Существует есть два законных способа для самозанятого накопить на своём индивидуальном пенсионном счёте трудовой стаж и пенсионные баллы:
- работать и быть самозанятым одновременно (в этом случае самозанятость для человека может быть в качестве подработки)
- платить самому, добровольно вступив в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию и уплате страховых взносов с Социальным фондом России.
Совмещать деятельность
Закон не запрещает совмещать обычную трудовую деятельность и самозанятость. При этом официальное трудоустройство гарантирует человеку участие в обязательном пенсионном страховании.
В этом случае работодатель платит взносы в пенсионный фонд, которые затем «превращаются» в баллы. И, конечно же, начисляется и стаж. При этом все налоги и взаимоотношение с СФР осуществляет также работодатель.
За дополнительную деятельность доход от самозанятости необходимо выписывать чеки и самостоятельно уплачивать взносы.
Платить самостоятельно
Самозанятые могут самостоятельно уплачивать взносы по обязательному пенсионному страхованию. Сделать это можно любым удобным способом: на сайте СФР, на портале «Госуслуги», в приложении налоговой службы «Мой налог» или в клиентской службе Социального фонда России.
В ОСФР по Калининградской области зарегистрировано 62912 физических лиц, применяющих специальный налоговый режим, из них 2079 — с целью уплаты страховых взносов за себя.
В случае с добровольным вступлением в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию и уплаты страховых взносов действуют те же правила, как и для граждан, работающих по найму. Чем выше взносы, тем больше стаж и количество пенсионных коэффициентов.
Минимальный размер взносов за год составляет 42 878 рублей, максимальный — 343 031. Периодичность платежей самозанятый, в отличие от работающих по найму, может определять самостоятельно. Главное, чтобы средства поступили в течение календарного года до 31 декабря. Если уплата происходит не с начала года, то в страховой стаж будет засчитан период, пропорциональный уплаченным страховым взносам.
Учёт поступивших добровольных взносов происходит автоматически, поэтому представлять в Фонд документы, подтверждающие совершённые платежи, не требуется.
Реквизиты для квитанции на оплату можно сформировать через электронный сервис СФР. Платить можно через приложение «Мой налог» с банковской карты.
Проверить количество пенсионных коэффициентов и продолжительность стажа можно на портале «Госуслуги», заказав выписку о состоянии индивидуального лицевого счёта.
Если у вас остались вопросы — дополнительную информацию можно получить по телефону единого консультационного центра СФР 8 800 100 00 01 (РАБОТАЕТ круглосуточно).
Материал подготовлен в рамках программы Министерства финансов Калининградской области «Эффективные финансы». Дополнительная информация — по телефону «горячей линии» по вопросам финансовой грамотности (звонок бесплатный) 8-800-555-85-39 или на сайте fingram39.ru.
Реклама, АНО ДПО ИСО «Институт современного образования»
Подписывайтесь на Калининград.Ru в соцсетях и мессенджерах! Узнавайте больше о жизни области, читайте только самые важные новости в Viber , получайте ежедневный дайджест главного за сутки в основном канале в Telegram и наслаждайтесь уютной атмосферой и фактами из истории региона — во втором телеграм-канале
Нашли ошибку в тексте? Выделите мышью текст с ошибкой и нажмите [ctrl]+[enter]
Комментарии
Обсуждайте новости Калининграда и области в наших социальных сетях
- Незаметные платежи по кредиту: что скрывают банки от невнимательных клиентов
Незаметные платежи по кредиту: что скрывают банки от невнимательных клиентов - Проверить свои знания о личных финансах за 20 минут
Проверить свои знания о личных финансах за 20 минут - Единое пособие семьям с детьми: сколько можно получить
Единое пособие семьям с детьми: сколько можно получить - Можно бороться со звонками из банков с предложением кредитов
Можно бороться со звонками из банков с предложением кредитов - Купи сейчас, плати потом или BNPL
Купи сейчас, плати потом или BNPL - Верните мелочь в свой бюджет!
Верните мелочь в свой бюджет!
Пенсия самозанятых: зачем добровольно платить страховые взносы
Плательщики налога на профессиональный доход (НПД) платят 4%, если работают с физлицами, и 6% — если с юрлицами и ИП. Сумма налога при этом распределяется так: 63% остается в местном бюджете, а 37% идут на обязательное медицинское страхование. Таким образом, на пенсионное страхование самозанятые ничего не перечисляют. Это значит, что не страховой стаж, не пенсионные баллы не копятся. Если к пенсионному возрасту самозанятый не набирает достаточно на один из этих показателей, страховую пенсию он не получит. Однако ему будут выплачивать социальную пенсию, которая значительно ниже, — с 1 апреля 2023 года базовые выплаты составляют 7 153,33 рубля в месяц. Из регионального бюджета доплачивают надбавку, но лишь до прожиточного минимума пенсионеров в регионе. К тому же получать социальную пенсию, если не положена страховая, человек будет на пять лет позже наступления пенсионного возраста. С 2028 года мужчины — в 70 лет, женщины — в 65. Чтобы получить достойную пенсию, нужно накопить достаточно и стажа, и пенсионных баллов. Сейчас, как и в случае с пенсионным возрастом, действует переходный период. В 2021 году требовалось не меньше 12 лет стажа и 21 балл, в 2022 году ― 13 лет стажа и 23,4 балла, с 2024 года ― 28,2 балла, а стажа ― 15 лет. В 2026 году реформа завершится, тогда будущему пенсионеру необходимо будет иметь 30 баллов и 15 лет стажа.
Как самозанятому самостоятельно выплачивать взносы
- В разделе «Прочее» нажмите кнопку «Пенсионное страхование».
- Вам предложат подать заявление на добровольное пенсионное обеспечение. Нажмите «Подать заявление». Ответ придет в течение часа, максимум — в течение суток.
- После подачи заявления у вас появится отдельная вкладка «Управление взносами». На ней вы сможете отслеживать, сколько уже уплатили, а также сможете внести деньги — как произвольные суммы, так и за год.
- Оплатить взнос можно в любой момент, но не позднее 31 декабря текущего года. Если недобрать до минимального взноса, то его пересчитают пропорционально сделанному платежу.
При желании можно лично обратиться в СФР, подать заявление в личном кабинете на сайте фонда или отправить его почтой.
Сколько надо платить
Минимальная сумма страховых взносов, на которую можно купить баллы за период с 1 января по 31 декабря 2023 года, — 42 878,88 рубля, это 1,026 балла. А максимальная — 343 031,04 рубля, это 8,13 балла. И в том и в другом случае — это один год страхового стажа.
Вы сами определяете, как оплачивать сумму — частями в течение года или сразу. Если заплатить меньше минимального взноса, то его пересчитают пропорционально, то есть это будет не один год стажа, а 1–11 месяцев. Накопленные баллы будут, соответственно, также меньше.
А если не успеть к пенсионному возрасту накопить достаточно стажа и пенсионных баллов, вернуть ли уплаченные взносы?
Если по достижении пенсионного возраста самозанятый не накопил 30 баллов, СФР не будет выплачивать пенсию и не вернет внесенные взносы.
В каких случаях самозанятым надежнее добровольно платить взносы
Если для вас предпринимательская деятельность в статусе самозанятого — единственный способ заработка, то лучше перестраховаться и выплачивать хотя бы минимальные взносы. Особенно если до вашей пенсии осталось меньше 10–15 лет.
Если же вы совмещаете самозанятость с работой по трудовому договору, то делать добровольные взносы совсем не обязательно. Работодатель уже выплачивает взносы в СФР с каждой вашей зарплаты, а значит, у вас копится и стаж, и пенсионные баллы. В этом случае лучше выбрать другие инвестиционные инструменты для будущей пенсии — недвижимость, акции, долгосрочные вклады и так далее. Накопить за год суммарно больше 10 баллов все равно нельзя.
При этом законодательство не запрещает самозанятому продолжать работать, показывать нулевой доход и не платить налог на профессиональный доход, а выплачивать только взносы в СФР.
06.04.2023 10:02
\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t
\n\t\t\t\u0412\u044b \u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430 \u0441\u0430\u0439\u0442\u0435.\n\t\t \n\t\t
\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0412\u043e\u0439\u0434\u0438\u0442\u0435\n\t\t\t \n\t\t\t\u0438\u043b\u0438\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0437\u0430\u0440\u0435\u0433\u0438\u0441\u0442\u0440\u0438\u0440\u0443\u0439\u0442\u0435\u0441\u044c.\n\t\t\t \n\t\t \n\t»>’ >
Список способов. Эксперт раскрыла, как самозанятым не остаться без пенсии
Плательщики налога на профессиональный доход (НПД), другими словами — самозанятые, имеют ряд преимуществ перед индивидуальными предпринимателями: удобство оформления, низкая налоговая ставка, освобождение от уплаты страховых взносов на пенсионное страхование. Однако последнее становится негативным фактором, когда человек собирается уходить на заслуженный отдых.
О том, как самозанятым, пользуясь всеми налоговыми преимуществами, одновременно позаботиться о своей пенсии, aif.ru рассказала эксперт по пенсионному праву Елена Беркетова.
«Законом предусмотрено назначение пенсии при одновременном выполнении трех условий: достижение пенсионного возраста, наличие требуемого страхового стажа и необходимой величины пенсионных баллов. За работающих по трудовым договорам граждан сведения о стаже и начислении страховых взносов предоставляют их работодатели. Предприниматели зарабатывают свой стаж и пенсионные баллы, уплачивая страховые взносы самостоятельно. У самозанятых нет обязанности платить страховые взносы на пенсионное страхование, но отсутствие отчислений не увеличивает ни стаж, ни количество пенсионных баллов гражданина, — пояснила Елена Беркетова. — Поэтому каждый самозанятый должен задуматься — как обеспечить себе будущую пенсию, какой стаж и сумма пенсионных баллов уже заработаны и как их увеличить, чтобы не остаться без страховой пенсии».
В России число самозанятых растет каждый год. Если в январе 2022 года плательщиков НПД было всего 3,9 миллиона человек, то в январе 2023 — 6,8 миллиона. По сведениям Социального фонда России (СФР), средний возраст самозанятого — 35 лет. По оценкам экспертов, до конца 2023 года количество самозанятых может превысить 10 миллионов человек, а общий оборот — более 377 миллиардов рублей.
Эксперт обратила внимание на особенность законодательства: если при достижении пенсионного возраста продолжительность стажа и сумма пенсионных баллов будут меньше требуемых значений, право на страховую пенсию не возникнет. В этом случае будет назначена социальная пенсия по старости, но значительно позже (женщинам в возрасте 65 лет, мужчинам — в 70 лет) и в невысоком размере: с апреля 2023 года размер этой пенсии составляет 7153,33 рубля. Елена Беркетова выделила четыре действенных способа, как самозанятому не лишиться страховой пенсии и увеличить ее размер.
«Первый способ, конечно, это устроиться на работу по найму на полный или неполный рабочий день. Тогда страховые взносы в СФР будет перечислять работодатель самозанятого. Второй — зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и осуществлять свою деятельность и платить страховые взносы в Социальный фонд. Третий — использовать возможные нестраховые периоды, например, уход за детьми до полутора лет, уход за нетрудоспособными, иные периоды, указанные в законе, за которые учитывается стаж и начисляются пенсионные баллы, без обязательного отчисления с доходов. Четвертый, самый простой, но затратный способ увеличить пенсию — «докупить» недостающий стаж и пенсионные баллы. Для этого необходимо обратиться в СФР с заявлением о вступлении в добровольные правоотношения по уплате взносов. Чтобы добавить в стаж 1 год и получить около 1 балла, в СФР необходимо внести сумму, равную МРОТ х 22% х 12. При этом страховой стаж будет учитываться с даты подачи заявления», — разъяснила Елена Беркетова.
Напомним, что с 1 октября на 10,5% повысились размеры пенсий военнослужащим и приравненным к ним бывшим сотрудникам Министерства обороны, Росгвардии, таможенной службы, МВД, ФСБ, ФСО, СВР, ФСИН, МЧС. Пенсионерам, достигшим 80 лет, будет начислена увеличенная страховая пенсия по старости, за счет повышения ее фиксированной части на 100%. Такое же увеличение коснулось пенсионеров, получающих страховую пенсию по инвалидности, если им была назначена I группа инвалидности. В результате этого повышения размер ежемесячной фиксированной выплаты к страховой пенсии для этих двух категорий пенсионеров составит 15 134,66 рубля.