Как сделать возврат поставщику в 1с

возврат денег от поставщика

не получается в 1с7.7. отразить в банковской выписке возврат денег за недополученный товар. в 631счете нет этой суммы. может в банковской выписке нужно что-то отметить? подскажите , пожалуйста, кто знает

Люлик Акула НКУ
Повідомлень: 6868 З нами з: 03 жовтня 2012, 07:09 Дякував (ла): 3428 разів Подякували: 2781 раз

Повідомлення Люлик » 05 вересня 2013, 12:36

светикус писав: не получается в 1с7.7. отразить в банковской выписке возврат денег за недополученный товар. в 631счете нет этой суммы. может в банковской выписке нужно что-то отметить? подскажите , пожалуйста, кто знает

а вы учет с поставщиками ведете только на 631 сч или на 3771?

светикус Гуру
Повідомлень: 86 З нами з: 03 вересня 2013, 08:34 Дякував (ла): 33 рази Подякували: 5 разів

Повідомлення светикус » 05 вересня 2013, 12:43

светикус Гуру
Повідомлень: 86 З нами з: 03 вересня 2013, 08:34 Дякував (ла): 33 рази Подякували: 5 разів

Повідомлення светикус » 05 вересня 2013, 13:43

получилось-нужно счет поставить 631 а не 361.

Люлик Акула НКУ
Повідомлень: 6868 З нами з: 03 жовтня 2012, 07:09 Дякував (ла): 3428 разів Подякували: 2781 раз

Повідомлення Люлик » 05 вересня 2013, 13:50

светикус писав: получилось-нужно счет поставить 631 а не 361.
если ваши покупатели, тогда да 361/6811, а постащики 631/3771

Аря Светоч Мысли
Повідомлень: 2257 З нами з: 10 серпня 2011, 12:55 Звідки: Київ Дякував (ла): 429 разів Подякували: 2568 разів

Повідомлення Аря » 06 березня 2014, 14:27

как в 1с:8.2 правильно отобразить возврат от поставщика ошибочно перечисленных нами средств?
втянула в банк.платежку как «возврат денеж.средств поставщиком», теперь у меня висит остаток с минусом и красным по Дт6442.
какие ручные проводки в 1С надо сделать?

используем только 631 счет.
поставщик РК не будет делать.

заранее спасибо за ответы

ArinaArina Акула НКУ
Повідомлень: 5916 З нами з: 07 лютого 2013, 04:09 Дякував (ла): 7966 разів Подякували: 5725 разів

Повідомлення ArinaArina » 06 березня 2014, 15:47

Аря писав: как в 1с:8.2 правильно отобразить возврат от поставщика ошибочно перечисленных нами средств?
втянула в банк.платежку как «возврат денеж.средств поставщиком», теперь у меня висит остаток с минусом и красным по Дт6442.
какие ручные проводки в 1С надо сделать?

используем только 631 счет.
поставщик РК не будет делать.

заранее спасибо за ответы

1. Убрать счет 6442 — в платежке сумма ндс — 0
2. 631 счет с минусом. Посмотрите, на основании чего введена платежка на оплату поставщику (накладная, счет) и этот документ надо прописать в платежке на возврат.

Аря Светоч Мысли
Повідомлень: 2257 З нами з: 10 серпня 2011, 12:55 Звідки: Київ Дякував (ла): 429 разів Подякували: 2568 разів

Повідомлення Аря » 06 березня 2014, 16:15

ArinaArina писав:

Аря писав: как в 1с:8.2 правильно отобразить возврат от поставщика ошибочно перечисленных нами средств?
втянула в банк.платежку как «возврат денеж.средств поставщиком», теперь у меня висит остаток с минусом и красным по Дт6442.
какие ручные проводки в 1С надо сделать?

используем только 631 счет.
поставщик РК не будет делать.

заранее спасибо за ответы

1. Убрать счет 6442 — в платежке сумма ндс — 0
2. 631 счет с минусом. Посмотрите, на основании чего введена платежка на оплату поставщику (накладная, счет) и этот документ надо прописать в платежке на возврат.

уточняю:
отплачивали мы за товар двумя платежками согласно нескольких счетов на оплату, а вернул поставщик нам деньги одной платежкой (там ситуация с банком началась по его банкротстве, каким-то чудным образом поставщик деньги вернул нам обратно, т.к. все равно деньгами не воспользовался); с другого р/с банка мы оплатили поставщику за товар.

1. Убрать счет 6442 — в платежке сумма ндс — 0

получается, убрать счет 6442 (сумму ндс = 0) во всех платежках: на моих двух исходящих и входящую на возврат денег?

2. 631 счет с минусом. Посмотрите, на основании чего введена платежка на оплату поставщику (накладная, счет) и этот документ надо прописать в платежке на возврат.

эти платежки импортированы в 1с из клиент-банка, в платежке есть ссылка (основание) на договор. счет+расходная+налоговая ссылаются на этот же договор.
надо вручную сделать платежку (исходящую) на основании именно тех счетов, которые оплачивались или что Вами имелось ввиду?
для меня эта ситуация впервые, я не сразу уловила что к чему #blush# подскажите, пожалуйста!

ArinaArina Акула НКУ
Повідомлень: 5916 З нами з: 07 лютого 2013, 04:09 Дякував (ла): 7966 разів Подякували: 5725 разів

Повідомлення ArinaArina » 06 березня 2014, 17:35

1. Убрать счет 6442 — в платежке сумма ндс — 0

получается, убрать счет 6442 (сумму ндс = 0) во всех платежках: на моих двух исходящих и входящую на возврат денег?

2. 631 счет с минусом. Посмотрите, на основании чего введена платежка на оплату поставщику (накладная, счет) и этот документ надо прописать в платежке на возврат.

эти платежки импортированы в 1с из клиент-банка, в платежке есть ссылка (основание) на договор. счет+расходная+налоговая ссылаются на этот же договор.
надо вручную сделать платежку (исходящую) на основании именно тех счетов, которые оплачивались или что Вами имелось ввиду?
для меня эта ситуация впервые, я не сразу уловила что к чему #blush# подскажите, пожалуйста!

в Ваших платежных поручениях исходящих стоит ссылка на счета в графе документ расчетов? Если да, то в платежке от поставщика Вам надо указать эти же счета, кол-во платежек будет равно кол-ву счетов, не смотря на то, что поставщик заплатил одной платежкой. Если у Вас учет идет в целом по договору, без детализации расчетных документов, то одна платежка с указанием договора. В общем, то, что указано в Ваших платежках, надо указать теперь в платежках от поставщика. По НДС я не поняла, Вы заплатили поставщику и у него не возникают обязательства?

Аря Светоч Мысли
Повідомлень: 2257 З нами з: 10 серпня 2011, 12:55 Звідки: Київ Дякував (ла): 429 разів Подякували: 2568 разів

Повідомлення Аря » 07 березня 2014, 11:55

ArinaArina писав: в Ваших платежных поручениях исходящих стоит ссылка на счета в графе документ расчетов? Если да, то в платежке от поставщика Вам надо указать эти же счета, кол-во платежек будет равно кол-ву счетов, не смотря на то, что поставщик заплатил одной платежкой. Если у Вас учет идет в целом по договору, без детализации расчетных документов, то одна платежка с указанием договора. В общем, то, что указано в Ваших платежках, надо указать теперь в платежках от поставщика. По НДС я не поняла, Вы заплатили поставщику и у него не возникают обязательства?

Обязательство есть и кредит есть; таким образом, мы тупо погоняли деньги и для меня важно отразить правильно в 1с это событие.
Учет идет у меня в целом по договору, без детализации расчетных документов. Убрала сумму ндс в платежках (в двух своих исходящих и одной входящей) и по этому контрагенту сальдо уже нет — этого достаточно, чтоб 1с правильно разнесла ?

еще досмотрела есть сальдо по Дт6442 (по двум другим контрагентам, покупали ранее канцтовары) — что означает сальдо по Дт 6442, если налоговая накладная нам выдана была и мы воспользовались кредитом по ней?

Возврат товара поставщику в программе 1С:Управление торговлей 11.2. Пошаговая инструкция

Бывают ситуации, когда купленный товар по тем или иным причинам необходимо вернуть поставщику.

В программе 1С Управление торговлей для этого предназначен отдельный документ, который называется «Возврат товара поставщику». Располагается он в разделе «Закупки». В группе «Возвраты и корректировки» есть команда «Возврат товаров поставщикам». В данном журнале можно, по кнопке «Создать», выбрать вид документа возврата: либо это возврат поставщику, либо – возврат комитенту. Тогда система 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 создаст документ, в котором можно уже заполнить все реквизиты.

Другой способ позволяет существенно облегчить процедуру заполнения документов возврата. Это – ввести документ возврата товаров поставщикам на основании документов поступления.

Для этого необходимо открыть журнал с документами поступления, выбрать необходимый документ, и по команде «Ввод на основании» создать документ возврата товаров поставщику.

В данном случае программа 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 заполняет документ возврата всеми аналогичными реквизитами из документа поступления товара.

Мы видим, что у нас уже заполнен поставщик, его контрагент; соглашение, в рамках которого закупался товар; наша организация, склад.

На вкладке «Основные», необходимо выбрать вариант компенсации. Вариант компенсации может быть: либо «Вернуть денежные средства», тогда данный документ возврата поставщику станет самостоятельной аналитикой, и по данной аналитике можно будет проводить возврат денежных средств. Второй вариант: Оставить в качестве аванса – тогда документ возврата поставщику будет выступать в качестве аналитики денежных средств, оплаченных нашему поставщику, и будет, наравне с другими денежными средствами, зачитываться в общем порядке. Мы выберем: «Оставить в качестве аванса».

Перейдем на вкладку «Товары», и увидим, что табличная часть «Товары» также заполнена всеми нашими товарными позициями из основного документа к поступлению.

Ее необходимо отредактировать — удалить ненужные товарные позиции, отредактировать количество в соответствии с тем, что мы фактически возвращаем. Пусть мы возвращаем только холодильник «Стинол» в количестве 1 шт.

Перейдем на вкладку «Дополнительно». На вкладке «Дополнительно» также по документу поступления заполнены все основные реквизиты, а именно – менеджер, подразделение, счет организации, валюта документа. Операция указана — «Возврат поставщику». Также можно выбрать вид операции «Возврата товаров комитенту», если мы возвращаем комиссионный товар. И налогообложение данной операции, т.е. операция у нас облагается НДС. Установлен флаг «Цена включает НДС».

На основании такого документа можно оформить счет-фактуру. Проведем данный документ.

Теперь в журнале «Возвраты товаров поставщикам» мы можем увидеть только что созданный документ «Возврат товара».

Таким образом, в программа 1С Управление торговлей (УТ 11) 11.2 оформляется операция возврата товара поставщикам.

Эти возможности доступны как пользователям локальных версий так и облачных решений, например 1С:Фреш, 1С:Готовое рабочее место (ГРМ). Для покупки коробочных версий или онлайн аренды программы 1С:Управление торговлей 11 (1С:УТ) в облаке обращайтесь по телефонам
+7 499 322 87 87 или на e-mail: ut4u@1c.yar.ru

Порядок возврата товара поставщику в 1С

Заказчик может вернуть товар поставщику, это нужно прописать в условиях договора. Бухучет возвратных операций в 1С у заказчика зависит от того, какой товар он возвращает, а у поставщика — когда ему возвращают продукцию.

Инструкция, как вернуть товар поставщику в 1С

Покупатели возвращают продавцам качественные и некачественные товары. Если поставка бракована, некомплектна, не соответствует условиям договора, продукцию надо вернуть. В госзакупках нельзя устанавливать формат счета в договоре с невозможностью возврата товара: по нормам 44-ФЗ, стороны обязательно прописывают условия возврата (ст. 34 44-ФЗ). Если заказчик получил некачественную или несоответствующую госконтракту товарную партию, он возвращает ее поставщику. Такие же требования прописаны и в Гражданском кодексе (п. 2 ст. 475 ГК РФ).

Эксперты КонсультантПлюс разобрали, как учитывать товар, возвращенный поставщику. Используйте эти инструкции бесплатно.

И заказчики, и поставщики проводят все операции финансово-хозяйственной деятельности в специализированных бухгалтерских программах. Большинство пользуется 1С — 1С:Предприятие 8.3, 1С:УНФ, 1С:Управление торговлей, 1С:Розница и другими. Разработчики поясняют, в какой журнал операций подшивается возврат товара поставщику в 1С, — в журнал операций той конфигурации программы, которую клиент использует для работы. А продавцы отражают возвратные процедуры еще и в журнале реализации.

Вернуть товар поставщику через 1С несложно. В программных инструкциях указано, можно ли применять документ возврата поставщику в 1С в 2023 году — да, пользователь формирует акт по возвращаемым изделиям, проводит в системе и на его основании делает возвратную накладную. Делать возвратную процедуру как обратную реализацию и выставлять счет-фактуру больше не надо.

Как только поставщик получает обратно продукцию от покупателя, он выставляет корректировочный счет-фактуру и регистрирует его в книге покупок (п. 10 ст. 172 НК РФ, письма Минфина № 03-07-09/4850 от 28.01.2020, № 03-03-06/1/67181 от 20.08.2021). А покупатель отражает полученный КСФ в книге продаж.

Пошаговая инструкция, как заказчику провести возвратную процедуру в 1С.

Шаг 1. Зайдите в раздел «Покупки» или «Закупки» в зависимости от конфигурации программы. Найдите возвраты поставщикам.

Шаг 2. Заполните контрагента, договор поставки и документ поступления, которым зарегистрировали приход. Выберите ставку НДС — ту же, которая стояла в приходном документе.

Шаг 3. Сформируйте возвратную накладную. Обычно заказчики заполняют форму ТОРГ-12 (Постановление Госкомстата № 132 от 25.12.1998). Но если специфика деятельности или заказ требует более детальную информацию, используйте собственный бланк. Но включите в него обязательные реквизиты для первичных документов (ч. 2 ст. 9 402-ФЗ).

Отметьте в накладной возврат товаров. Напишите вручную реквизиты документа-основания — договора поставки и товарной накладной.

Шаг 4. Примите корректировочный счет-фактуру от продавца. Зарегистрируйте его. Впишите название и реквизиты корректировочного счета-фактуры в том же документе поступления, в котором уже начали проводить возвратную процедуру и накладную ТОРГ-12.

Проведите возвратную операцию через счет 76, который применяют для расчетов с разными дебиторами и кредиторами. Используйте субсчет 76.02 для расчетов по претензиям.

Вот образец проводки по возврату товаров поставщику по закону в 1С:8.3 в 2023 году:

Шаг 5. Зарегистрируйте корректировочный счет-фактуру в книге продаж. Для проведения операции укажите код 18. Отразите корректировку реализации в декларации по НДС по итогу отчетного периода, то есть после окончания квартала, в котором провели возвратную процедуру. Покажите изменения в показателях поставки в строке 080 раздела 3 декларации (Приказ ФНС № ММВ-7-3/558@ от 29.10.2014).

Счет учета товаров — 41. Все возвратные проводки проходят по нему Порядок, как вернуть поставщику от покупателя материалы со сч. 10, аналогичный: если возвращаете материалы, выбирайте нужный договор и повторяйте процедуру со счетом 10. Сформируйте проводку Дт 60 Кт 10. Затем проведите запись Дт 60 Кт 68 субсчет «Расчеты по НДС» и восстановите НДС по возвращенным материалам.

Разработчики рекомендуют, как провести возврат поставщику в 1С:8.3 на УСН «доходы», чтобы закрыть 76.2 и 68.02 без НДС, — через документ «Корректировка долга». Он предназначен для внесения корректив по расчетам с контрагентами. Создайте новый документ и выберите нужный тип операции (в зависимости от состояния расчетов с продавцом):

• зачет аванса;
• зачет задолженности;
• перенос задолженности;
• списание задолженности.

Кроме того, надо скорректировать поступления. Зайдите в «Покупки» и сформируйте корректировку поступления. Этот документ используют для регистрации исправленных первичных документов поставщика и ошибок, которые допустил покупатель при регистрации счетов-фактур от поставщика. Но только если продавец и покупатель согласовали изменения стоимости поставки товаров, работ, услуг.

Когда покупатель возвращает товар, он отражает претензию на счете 76.02. Как только поставщик подтверждает претензию, счет 76 надо закрыть.

А если продавец поставил новый товар надлежащего качества взамен первой партии, сделайте проводку Дт 41 Кт 60.01. Необходимо провести взаимозачет записью Дт 60.01 Кт 76.02. Теперь создайте документ «Корректировка долга», выберите зачет задолженности и поставщика: при нажатии кнопки «Заполнить» документ заполнится автоматически.

Проводки по возврату товара в 1С

Возвратную операцию проводят в бухучете и заказчик, и поставщик. Но порядок отражения у них отличается. Учет у покупателя зависит от того, какую продукцию он возвращает — качественную или бракованную. На бухучет продавца влияет период проведения возврата — в году реализации или в другом году, а качество возвращенной продукции значения не имеет.

Проводки заказчика

Первое действие бухгалтера — сделать сторно бухгалтерских записей, по которым приняли поставку. Счет учета зависит от того, что вы возвращаете поставщику — материалы (счет 10) или товары (счет 41) (Приказ Минфина № 94н от 31.10.2000).

Для некачественных изделий действуют особые правила учета:

• если обнаружили брак во время приемки и учли товары на забалансе по счету 002, спишите бракованную партию;
• если обнаружили брак уже после приемки, учтите стоимость продукции по договору и восстановленный НДС на счет 76.02. Проводку сделайте датой принятия претензии поставщиком. А пока не вернули бракованную партию, отражайте ее на забалансовом счете 002.

В таблице показали, какими проводками оформлять возврат поставщику при расторжении договора поставки — и качественной, и некачественной продукции.

Просторнировали НДС по возвращаемой продукции

Просторнировали НДС, ранее принятый к вычету

Просторнировали договорную стоимость продукции без учета НДС

Некачественные товары (брак обнаружили при приемке)

Поставили бракованные изделия на забалансовый учет

Списали бракованные изделия с учета и вернули их продавцу

Некачественные товары (брак обнаружили после приемки)

На дату, когда продавец признал претензию покупателя

Дт 76.02 Кт 10, 14

Отнесли стоимость изделий без НДС на расчеты по претензиям

Восстановили НДС с договорной стоимости

Поставили бракованные изделия на забалансовый учет

На дату, когда вернули партию продавцу

Списали бракованные изделия с учета и вернули их продавцу

Проводки поставщика

При возврате товара от заказчика поставщику надо скорректировать реализацию (выручку), исправить все связанные расходы и принять к вычету НДС, начисленный при реализации (п. 5, 13 ст. 171 НК РФ, п. 6.4 ПБУ 9/99, п. 9, 19 ПБУ 10/99). Качество возвращаемой продукции для продавца неважно, а вот момент возврата имеет значение.

Если заказчик возвращает товар в году реализации, поставщик просто сторнирует первоначальные проводки. Если продукцию вернули на следующий год или позже, продавец формирует:

• убыток прошлых лет, выявленный в текущем году, — доход от реализации товарной партии, которую вернул заказчик (п. 11 ПБУ 10/99);
• прибыль прошлых лет, выявленную в текущем году, — фактическая себестоимость возвращенной продукции (п. 7 ПБУ 9/99);
• налог на добавленную стоимость по возвращенной продукции, принятый к вычету (п. 4, 10 ст. 172 НК РФ).

В таблице — проводки, которыми продавец отражает возвратную операцию.

Возврат в году реализации

Просторнировали доход от реализации

Просторнировали фактическую себестоимость возвращенных товаров

Просторнировали НДС, ранее начисленный и принятый к вычету

Возврат в другом году

Отразили убыток прошлых лет

Отразили прибыль прошлых лет

Приняли к вычету НДС, начисленный при реализации возвращенной продукции

Если поставщик при возврате товара в 1С делает проводки Д 76.2 К 91.1, это некорректно. Когда продавец получает претензию от покупателя, он отражает ее проводкой Дт 91.2 Кт 76.2. А уплату по претензии (если требуется денежная компенсация) проводят так: Дт 76.02 Кт 51.

На порядок возврата товаров во время гарантийного срока влияют два показателя — год возврата и гарант (тот, кто предоставил гарантию). Если гарантию предоставил сам продавец, то себестоимость изделий, которые списали из-за невозможности ремонта или отремонтировали (расходы учли за счет оценочного обязательства), списывают по Дт 86 (п. 21 ПБУ 8/2010). Если оценочного обязательства не хватило, то спишите оставшиеся расходы по Дт 44.

Если гарантом выступает изготовитель продукции, проведите в бухгалтерском учете только непосредственный возврат и претензию производителю.

Об авторе этой статьи

Александра Задорожнева Бухгалтер, эксперт проекта Практикующий бухгалтер.
Работаю с начала учебы в ВУЗе. Есть опыт работы и в коммерции, и в бюджете. С 2006 по 2012 работала бухгалтером-кассиром и кадровиком. С 2012 по настоящее время — главный бухгалтер в бюджетном учреждении. Помимо прямой бухгалтерии занимаюсь закупочной и планово-экономической деятельностью. 4 года пишу тематические статьи для профильные изданий.

Другие публикации автора

• 2023.11.13 223-ФЗСоставляем ежемесячные отчеты по 223-ФЗ с учетом разъяснений Минфина
• 2023.11.09 НовичкамИнструкция по закупкам с оплатой и исполнением в следующем году
• 2023.11.09 НовичкамКак связаны субсидии на госзадание и госзакупки
• 2023.11.07 ЕИСКак изменить план-график после публикации в ЕИС

Как в 1С провести «Возврат ТМЗ поставщику»?

Для отражения возврата купленного товара поставщику на основании поступления нужно открыть документ «Поступление ТМЗ и услуг», который находится в меню «Покупка» и выбрать то поступление, по которому необходимо сделать возврат.

По кнопке «создать на основании» выбрать «Возврат ТМЗ поставщику».

Устанавливаем дату возврата, обращаем внимание, что такие.