Индивидуальный инвестиционный счет что это такое плюсы и минусы отзывы

Плюсы и минусы ИИС. Как работает индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) помогает увеличить доход от инвестиций на сумму налогового вычета от государства. Устроено все довольно просто. Рассказываем, где можно открыть ИИС и как это работает.

Использование наших материалов (полностью или частично) разрешено только с указанием активной ссылки на конкретный материал. Приведенные цифры верны на дату публикации.

Если вы инвестируете свободные средства с целью получить дополнительный доход и до сих пор не открыли себе индивидуальный инвестиционный счет, самое время воспользоваться данной опцией. Тем более что сделать это теперь в нашей управляющей компании можно онлайн — быстро и безболезненно.

ИИС имеет ряд неоспоримых преимуществ:

налоговые льготы;
возможность познакомиться с фондовым рынком;
более высокая доходность по сравнению с банковским вкладом;
возможность обеспечить себя пассивным доходом, в том числе накопить на пенсию;
неограниченный срок действия ИИС.
К недостаткам можно отнести:
заморозка денег на счету на три года;
необходимость выбирать тип вычета Б при неофициальных или небольших доходах;
возможность выбрать только один вычет;
риски вложений на фондовом рынке;
ИИС не застрахован.
Зачем государство возвращает вам 13 %
Как устроен ИИС, откуда берется дополнительный доход
Какой тип вычета по ИИС выгодней
Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет

Зачем государство возвращает вам 13 %

В сентябре 2019 года количество открытых ИИС на Московской бирже превысило один миллион. Причем стремительный рост произошел в прошлом и текущем году (завести счет с налоговым вычетом можно было с 2015 года). Это довольно неплохо (подобные счета есть почти у 1,2 % взрослого населения РФ), но не идет ни в какое сравнение с депозитами: в банках, по данным АСВ, на начало 2019 года россияне держали 28,5 трлн рублей, на индивидуальных инвестиционных счетах на тот же срок было аккумулировано 120 млрд.

Изначально, затевая историю с ИИС, государство планировало стимулировать вложения граждан в российскую экономику: в акции и облигации отечественных компаний, торгующиеся на бирже, в ОФЗ. Пока, честно говоря, инвестиционного духа в этой цифре в миллион счетов мало.

В большинстве брокерских и управляющих компаний, предоставляющих данную услугу, ИИС позиционируются как счета с государственной поддержкой. То есть фактически для подавляющего большинства их держателей это просто возможность получать гарантированный налоговый возврат из бюджета в размере 13 % при выполнении ряда условий.

Именно поэтому практически 90 % ИИС открыты по типу А (ниже мы подробней поговорим, что это такое), когда, во что бы вы ни вложили средства, «синица в руках» в виде 13 % вычета с вами все равно остается.

Именно поэтому в нынешнем году так много разговоров о реформировании системы открытия индивидуальных инвестиционных счетов. Всем очевидно, что необходимо дальше развивать ИИС по типу Б. При этом ограничения могут коснуться популярного типа А, по крайней мере, такая возможность открыто обсуждается на публичных мероприятиях с участием представителей Министерства финансов РФ и Центрального банка.

НАУФОР, например, считает важным сохранить ИИС первого типа, а сумму максимального взноса по второму типу увеличить в 2,5 раза (сейчас это миллион рублей в год) и позволить частично снимать средства, не дожидаясь трех лет.

Поговаривают, что могут позволить открывать несколько счетов. Опять же по типу Б, поскольку вряд ли государство согласится до бесконечности возвращать уплаченные в бюджет налоги. Пока все это остается на уровне спекуляций. Мы же поговорим, как работает индивидуальный инвестиционный счет в его текущем формате.

Как устроен ИИС, откуда берется дополнительный доход

Итак, по структуре вычета ИИС бывают двух видов:

ИИС типа А подразумевает гарантированный налоговый вычет от государства в размере 13 % на размещенные на счете средства;

ИИС типа Б позволяет не платить так называемый налог с прибыли*, полученной от инвестиций в фондовый рынок, то есть вычет привязан к финансовому результату, доходу.

ИИС типа А подразумевает гарантированный налоговый вычет от государства в размере 13 % на размещенные на счете средства;

ИИС типа Б позволяет не платить так называемый налог с прибыли*, полученной от инвестиций в фондовый рынок, то есть вычет привязан к финансовому результату, доходу.

Открытие индивидуального инвестиционного счета и возможность получить вычет от государства подразумевают ряд ограничений:

Срок инвестиций через ИИС составляет не менее трех лет, не важно, открыли ли вы счет у брокера или в управляющей компании. Если забираете деньги с него раньше оговоренного срока, придется вернуть в бюджет вычет за прошедшее время, если он был уже получен (на вычете по типу А).

На свое имя можно открыть лишь один ИИС. При смене УК или брокера счет необходимо перевести в другую компанию.

Сумма средств, которые можно внести на ИИС, ограничена одним миллионом рублей в год.

Максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет по типу А, составляет 400 тысяч ежегодно.

неограниченный срок действия ИИС.

По факту ИИС сегодня воспринимается многими как гарантия получения 13 % возврата налогов от государства. Отлично, ведь это выше, чем ставка по депозиту! Что там реально происходит на счетах, большинству людей не особо интересно. Никакого приучения к инвестициям с большой буквы «И» не получилось.

Примечательно, что, когда история с ИИС только начиналась (в 2015 году), никаких ограничений, куда можно и куда нельзя вкладывать деньги через них, не было. Вы могли перевести деньги УК, а она в свою очередь могла хоть 100 % всех средств на счете в рамках инвестиционной декларации разместить на депозите в банке. Вы получали свои гарантированные 13 % плюс ставку по вкладу — 7–9 %. Через год лавочку прикрыли и установили максимальную долю депозитов в ИИС в размере 15 % портфеля.

Какой тип вычета по ИИС выгодней

Давайте разберемся, ИИС какого типа выгоднее. Не нужно обладать какими-то сверхспособностями, чтобы понять: с позиции банальной математики при большинстве условий инвестиционный индивидуальный счет типа А лучше.

Смотрите: и там, и там максимальная сумма на счете — миллион рублей в год. Больше положить в принципе нельзя. Если у вас на счету типа А лежит эта сумма, вы получаете 13 % в год возврата налога с 400 тысяч рублей (52 тысячи). Плюс то, что вы заработали напрямую от инвестиций. Даже если выбрана предельно консервативная стратегия вложений в облигации государственного займа, это дополнительно приносит примерно 7 % годовых.

Если у вас лежит на ИИС типа Б миллион рублей, для того чтобы просто сравнять вычеты с альтернативным вариантом типа А, нужно заработать в год 400 тысяч или 40 % годовых, чтобы не платить с них налог в размере 13 %. В итоге смысл подавать на вычет типа Б пропадает.

Есть, правда, одно маленькое, однако существенное «но». Налоговый вычет по типу А возвращается ровно с тех налогов, которые вы уже государству заплатили. Если у вас официальная зарплата составляет 10–15 тысяч рублей, а на ИИС вы разместили более 400 тысяч, то ждать полного возврата вычета будете до второго пришествия, в смысле получать его ежегодно небольшими суммами.

В этом случае, когда ваш официальный доход невелик, проще освободить себя от уплаты НДФЛ на финансовый результат инвестиций и открыть ИИС по типу Б. Вообще, второй тип больше подходит уже опытным инвесторам, которые рассчитывают свои силы и возможности и готовы вкладывать суммы, значительно превышающие 400 тысяч рублей в год.

Более детально о том, как исчисляется налоговый вычет при владении ИИС, читайте в нашем материале.

Что такое инвестиционный вычет? — читайте в статье

Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет

Несколько слов про «гарантии» получения доходов от ИИС. Даже при 13 % возврата налогов держатель инвестиционного счета легко может уйти в минус, выбрав очень волатильный инструмент для вложений. Кстати, именно поэтому государство поставило планку для вывода средств со счета в три года. На длительном горизонте риски финансовых потерь от инвестиций снижаются.

Здесь мы плавно подходим еще к одному разграничению ИИС по типам. Подобный счет можно открыть через брокера или управляющую инвестиционную компанию в рамках договора индивидуального доверительного управления.

С точки зрения государства, разница, где человек завел счет, невелика. Для инвесторов, особенно неопытных, это может иметь принципиальное значение.

Когда вы открываете ИИС у брокера (часто брокерские конторы продвигают подобную услугу через банки), вы управляете своим инвестиционным портфелем самостоятельно, как одинокий «волк с Уолл-стрит». Вы наполняете его сами, также оплачивая комиссии брокеру за все операции. В данном варианте инвестора ограничивает его аппетит к рискам. К слову, ценные бумаги иностранных эмитентов можно покупать на ИИС, только если они приобретены на торгах российского организатора торговли.

Как начать инвестировать? — читайте в статье

Как правило, если люди начинают инвестировать без посторонней поддержки впервые, они смотрят в сторону наиболее в потенциале доходных и волатильных инструментов — акций. Позиции выбираются рандомно, с оглядкой на историческую доходность, которая ровным счетом ничего не гарантирует, и личные предпочтения. Чаще всего итогом становится не очень хорошая доходность.

Открытие ИИС в рамках доверительного управления через УК всегда подразумевает привязку к конкретной инвестиционной стратегии, которая выбирается из более чем десяти вариантов, обычно предлагаемых управляющей компанией. Предпочтительная стратегия определяется не случайно. На первом этапе клиент проходит процедуру риск-профилирования, отвечает на ряд несложных вопросов. Ему предлагается вариант наполнения портфеля теми бумагами, которые ему оптимально подходят. При общении с брокером такой опции нет.

Управляющая компания попросту не может купить на ваш счет агрессивные инструменты (например, валютные акции), если ваш профиль риска как инвестора по итогам теста оказался консервативным. Все подобные процедуры регламентированы ЦБ.

Если вы готовы к выполнению условий при работе с ИИС, это хороший инструмент для максимизации своего дополнительного дохода от инвестиций. Сегодня вы можете открыть такой счет у нас, заполнив форму онлайн. Минимальная сумма, которая потребуется для его открытия составляет 10 тысяч рублей.

Полезно? Поделитесь записью с друзьями и подпишитесь на новые материалы:
Что такое облигации?
Как выбрать управляющую компанию?
ВОПРОС-ОТВЕТ
Что такое облигации?
Как выбрать управляющую компанию?
ВОПРОС-ОТВЕТ
Читать далее:
Рынок акций в конце 2019 — начале 2020 года

Фондовые рынки в конце 2019 и начале 2020 года. Какую инвестиционную стратегию выбрать. Стоит ли ждать просадки на рынке акций. В какие компании лучше всего инвестировать. Критерии выбора компаний для вложения денег. Инвестиционные риски 2020 года.

Секреты управления инвестиционными рисками: как работает система риск-менеджмента

Как работает система риск-менеджмента. Какие бывают инвестиционные риски. Как правильно определять риски в финансах и научиться ими управлять. Чем занимается специалист по инвестиционным рискам в УК «Система Капитал».

ПИФ «Биотехнологии». Ура, мы стартовали!
Чем интересны инвестиции в биотехнологии и какая у них доходность?
Приложения для работы
в личном кабинете
Вы соглашаетесь на обработку ваших персональных данных
Если у вас есть вопросы,
мы поможем разобраться

© 2023, Общество с ограниченной ответственностью УК «Система Капитал».

Общество с ограниченной ответственностью УК «Система Капитал». Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 045- 13853-001000 выдана Центральным Банком Российской Федерации (Банк России) 13.03.2014 г. Результаты деятельности управляющего по управлению ценными бумагами в прошлом не определяют доходы учредителя управления в будущем. Управляющий не обещает и не гарантирует получение какого — либо дохода, а также полного возврата ценных бумаг и/или денежных средств, переданных в доверительное управление. Лицензия на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами № 21-000-1-00041, выдана ФКЦБ России 17.01.2001 г. Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в инвестиционные фонды, прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Правилами доверительного управления паевыми инвестиционными фондами могут быть предусмотрены надбавки к расчетной стоимости инвестиционных паев при их выдаче и (или) скидки с расчетной стоимости инвестиционных паев при их погашении. Взимание надбавок и скидок уменьшает доходность инвестиций в инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда. Получить подробную информацию о паевых инвестиционных фондах, ознакомиться с правилами доверительного управления паевыми инвестиционными фондами, а также с иными документами, предусмотренными Федеральным законом от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» и нормативными правовыми актами в сфере финансовых рынков, можно по адресу: Российская Федерация, 115432, г. Москва, вн. тер. г. муниципальный округ Даниловский, пр-кт Андропова, д. 18 к. 1, телефону: +7 (495) 228-15-05, факсу: +7 (495) 228-01-12 (доб. 5656) с понедельника по четверг — c 9:30 до 18:30, в пятницу — с 9:30 до 17:30, на сайте Управляющей компании, в пунктах приема заявок на приобретение, погашение и обмен инвестиционных паев агента по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев фондов (со списком пунктов приема заявок можно ознакомиться на сайте Управляющей компании). Информация, связанная с деятельностью Управляющей компании, раскрывается на сайте в сети Интернет по адресу http://sistema-capital.com. Оказываемые ООО УК «Система Капитал» финансовые услуги не являются услугами по открытию банковских счетов и приему вкладов. Денежные средства, передаваемые по договору доверительного управления, не подлежат страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

МТС Инвестиции — объект авторского права ПАО «МТС», используемый компаниями группы АФК Система на основе лицензионного договора. Мобильное приложение ООО УК «Система Капитал» («МТС Инвестиции») — возрастная категория 0+. Программное обеспечение предоставляется конечным пользователям – физическим лицам бесплатно на условиях открытой лицензии. С условиями можно ознакомиться на площадках Google Play и App Store.

Представленные материалы и информация не являются индивидуальной инвестиционной рекомендацией, и финансовые инструменты либо операции, упомянутые в них, могут не соответствовать Вашему инвестиционному профилю. Определение соответствия финансового инструмента либо операции инвестиционным целям, инвестиционному горизонту и толерантности к риску является задачей инвестора. ООО УК «Система Капитал» не несет ответственности за возможные убытки инвестора в случае совершения операций, либо инвестирования в финансовые инструменты, упомянутые в представленных материалах и информации.

Расчет показателей, представленный в Личном кабинете, носит исключительно информационный характер, не учитывает налоги и иные обязательные платежи, надбавки/скидки к/с расчетной стоимости инвестиционного пая и не имеет целью предложение ценных бумаг, продуктов или услуг. Сравнение результатов инвестиционной деятельности основано на расчетах доходности, произведенных в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России.

С информацией об условиях электронного взаимодействия с ООО УК «Система Капитал» можно ознакомиться в Соглашении об электронном документообороте ООО УК «Система Капитал».

Информация о профессиональном участнике рынка ценных бумаг ООО УК «Система Капитал», информация, предоставляемая ООО УК «Система Капитал» в соответствии с Базовым стандартом защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих управляющих, информация о договоре доверительного управления, в том числе на ведение индивидуального инвестиционного счета, и стандартных стратегиях управления доступна на официальном сайте ООО УК «Система Капитал».

С информацией об управляющей компании ООО УК «Система Капитал», информацией, предоставляемой ООО УК «Система Капитал» в соответствии с Базовым стандартом защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих акционерные инвестиционные фонды и управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, информацией о паевых инвестиционных фондах под управлением ООО УК «Система Капитал», в том числе стоимости чистых активов и расчетной стоимости инвестиционного пая паевых инвестиционных фондов, можно ознакомиться официальном сайте ООО УК «Система Капитал»:

• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «Система Капитал — Сберегательный» (в настоящем материале – «Сберегательный»). Регистрационный номер — 3194, дата регистрации — 11 авг. 2016 г., регистрирующий орган — Банк России. Доходность на 31.03.2023 в рублях за 3 мес. 2,46 %, за 6 мес. 6,6 %, за 12 мес. 20,6 %, за 36 мес. 24,9 %
• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «Система Капитал — Валютные накопления» (в настоящем материале – «Валютные накопления»). Регистрационный номер — 3193, дата регистрации — 11 авг. 2016 г., регистрирующий орган — Банк России. Доходность на 25.02.2022 в долларах за 3 мес. -14,94 %, за 6 мес. -15,94 %, за 12 мес. -14,63 %, за 36 мес. 0,18 %
• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «Система Капитал — Российские акции» (в настоящем материале – «Российские акции»). Регистрационный номер — 2744, дата регистрации — 21 фев. 2014 г., регистрирующий орган — Служба Банка России по финансовым рынкам. Доходность на 31.03.2023 в рублях за 3 мес. 12,8 %, за 6 мес. 27,6 %, за 12 мес. -8,72 %, за 36 мес. -17,6 %
• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «Система Капитал — Высокие технологии» (в настоящем материале – «Высокие технологии»). Регистрационный номер — 3417, дата регистрации — 9 нояб. 2017 г., регистрирующий орган — Банк России. Доходность на 25.02.2022 в долларах за 3 мес. -14,77 %, за 6 мес. -14,89 %, за 12 мес. -9,25 %, за 36 мес. 58,6 %
• Открытый паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «Система Капитал — Биотехнологии» (в настоящем материале – «Биотехнологии»). Регистрационный номер — 3723, дата регистрации — 14 мая 2019 г., регистрирующий орган — Банк России. Доходность на 25.02.2022 в долларах за 3 мес. -8,88 %, за 6 мес. -18,41 %, за 12 мес. -35,34 %,
• Биржевой паевой инвестиционный фонд рыночных финансовых инструментов «Система Капитал — Информатика +» (в настоящем материале – «Информатика +»). Регистрационный номер — 4010, дата регистрации — 9 апр. 2020 г., регистрирующий орган — Банк России. Доходность на 25.02.2022 в долларах за 3 мес. -19,98 %, за 6 мес. -19,56 %, за 12 мес. -5,29 %,

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 177-04613-100000 от 24.01.2001 на осуществление брокерской деятельности, лицензия на осуществление депозитарной деятельности №177-04660-000100 от 24.01.2001 г.

Раскрытие информации профессиональным участником рынка ценных бумаг доступно на официальном сайте ПАО «МТС – Банк».

Информация, предоставляемая ПАО «МТС – Банк» в соответствии с Базовыми стандартами защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих брокеров и депозитариев доступна на официальном сайте ПАО «МТС – Банк».

С регламентом и документами связанными с обслуживанием брокерского счета и условиями депозитарного обслуживания можно ознакомиться на официальном сайте ПАО «МТС – Банк».

Оказываемые брокером финансовые услуги не являются услугами по открытию банковских счетов и приему вкладов. Денежные средства, передаваемые по договору о брокерском обслуживании, не подлежат страхованию в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

ПАО «МТС-Банк» информирует о запрете на осуществление действий, относящихся к манипулированию рынком, и ограничениях на использование инсайдерской информации и (или) манипулирование рынком, предусмотренных статьями 5 и 6 Федерального закона от 27.07.2010 № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.

Изменение цены торгуемого инструмента – процентный показатель, отражающий изменение цены последней сделки на конец периода к цене последней сделки на начало периода.

Какие выгоды и риски несет индивидуальный инвестиционный счет

Доходы по банковским депозитам сегодня, увы, невысоки. Те, кто хочет сохранить свои деньги и попытаться получить дополнительный доход, могут попробовать свои силы на фондовом рынке. Все больше банков предлагают относительно новый продукт — индивидуальный инвестиционный счет. Поместив на этот счет свои средства, клиент банка становится инвестором. Он получает возможность покупать акции, облигации и другие ценные бумаги и получать по ним доход. Какие выгоды и риски несет такое вложение денег, «РГ-Неделе» рассказал начальник ГУ Банка России по Центральному федеральному округу Ильшат Янгиров.

«Входной билет» для частника

Частный инвестор может открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) во многих банках — тех, которые имеют лицензию брокера или управляющей компании. И непосредственно в брокерских или управляющих компаниях. Предварительно следует проверить наличие у них соответствующей лицензии. Сделать это можно на официальном сайте Банка России www.cbr.ru. Если выбранный банк или компания в реестре отсутствует, нужно сделать выводы: пользоваться их услугами не стоит.

По закону частный инвестор может иметь только один действующий ИИС. Открывать параллельно еще один в другом банке или компании законом запрещено, это является нарушением законодательства. Внести на счет можно только рубли. Положить на него валюту или ценные бумаги нельзя.

В целом работает индивидуальный инвестиционный счет так же, как и обычный брокерский счет. Внеся на него деньги, инвестор сможет приобретать различные акции, облигации и другие ценные бумаги.

Новичку трудно сориентироваться в том, какие ценные бумаги следует покупать, а какие — нет, и сколько они стоят. Многие вообще не представляют, где и как об этом можно узнать, где получить надежную, достоверную информацию. Данные о том, что сегодня продается на фондовом рынке, есть на сайтах бирж. Существуют и специальные компьютерные программы, помогающие отслеживать изменения на фондовом рынке. Научиться пользоваться всем этим можно, но это требует времени. На начальном этапе неизбежны ошибки, которые оборачиваются убытками. Более «безопасный» вариант — отдать средства в доверительное управление: тогда инвестированием будет заниматься управляющий за вознаграждение. Но «золотая середина» в данном случае — консультант, которого можно нанять в той же брокерской, управляющей компании или банке, где открыт ИИС. Он поможет сделать первые шаги, научит ориентироваться на фондовом рынке, а потом вы, возможно, решите действовать самостоятельно.

С 1 января 2018 года гражданам не придется платить налог с купонного дохода по российским облигациям, выпущенным с 2017 по 2020 год

Сумма на старте

Сколько стоит «входной билет» на фондовый рынок для частника? Закон не устанавливает минимальной суммы взноса на ИИС, но ее может определить посредник на фондовом рынке. Зато законодательно установлена максимальная сумма, которую можно внести на такой счет, — 1 млн рублей в год: сразу или постепенно пополняя счет до этой суммы.

На мой взгляд, минимально необходимая стартовая сумма при открытии ИИС — 50 тыс. рублей. Конечно, можно начать и с меньшего, но тогда едва ли не большая часть денег уйдет на комиссии посредникам.

Что можно купить

С помощью ИИС приобретаются акции, облигации. Можно купить паи инвестиционных фондов, торгующихся на Московской бирже (в том числе и иностранных). А также иностранную валюту, фьючерсы, опционы. Кстати, с 1 января 2018 года для физических лиц купонный доход по российским облигациям, выпущенным с 1 января 2017 года по 31 декабря 2020 года, не будет облагаться подоходным налогом.

Как и многие другие финансовые продукты, ИИС имеет свои плюсы и минусы.

Налоги на выбор

Главное, чем привлекает ИИС, — налоговые льготы. Однако чтобы инвестор мог воспользоваться ими, счет должен действовать не менее трех лет.

Для ИИС существует два вида налоговых льгот — на выбор.

Одна возможность — вычет в размере 13% от суммы вносимых на счет средств из подоходного налога, который гражданин заплатил за текущий год на основном месте работы. Максимальная сумма, не облагаемая налогом, в этом случае не превышает 400 тыс. рублей. То есть в год можно будет вернуть до 52 тыс. рублей (это 13% от 400 тыс. рублей).

Другая возможность — освобождение от уплаты налога на доходы, полученные от инвестирования через ИИС. Они облагаются подоходным налогом по ставке 13%, который рассчитывается и удерживается лишь при закрытии ИИС. Выбрав эту льготу, инвестор при закрытии счета не будет платить налог .

Выбрать один из двух видов налоговых льгот можно в течение всего срока действия ИИС.

В течение трех лет владелец счета может сменить компанию, передать средства с брокерского счета в доверительное управление или наоборот. Однако если инвестор заберет хотя бы часть средств с ИИС раньше истечения трехлетнего срока, то уже полученные им льготы придется вернуть государству, а счет будет облагаться подоходным налогом, как обычный брокерский счет.

Риски в корзине

Минус ИИС — это риски, всегда сопровождающие операции на фондовом рынке. Как правило, чем выше доход, тем больше риск.

В отличие от банковских вкладов инвестиции на фондовом рынке не застрахованы государством. Некоторые организации-посредники предлагают инвестору разместить часть средств с ИИС на специальном депозите. Но надо учесть: такие депозиты не подпадают под действие системы страхования вкладов, так как открывают их юридические, а не физические лица.

Перед тем как открыть индивидуальный инвестиционный счет, подумайте: действительно ли вы готовы рисковать своими средствами на фондовом рынке? И даже если ответ положительный, не стоит пускать на это все свои сбережения.

Акция — ценная бумага, дающая владельцу право на получение доли прибыли компании, ее выпустившей. Доход получают и на разнице курсов покупки и продажи акций.

Облигация — долговая ценная бумага, приобретатель которой имеет право получить от лица, ее выпустившего, в оговоренный срок ее номинальную стоимость и предусмотренные доходы.

Паевой инвестиционный фонд (ПИФ) — это объединенные средства группы инвесторов. Управляющая компания инвестирует их в различные финансовые активы. Доход конкретного инвестора зависит от величины его пая.

Фьючерс — биржевой контракт купли-продажи активов или товаров по действующим ценам. Поставка осуществляется в будущем, в оговоренные сроки. Если цена актива вырастет, покупатель фьючерса получит прибыль. Но если цена снизится, он понесет убытки.

Опцион — контракт, который дает право произвести куплю или продажу актива по определенной цене в определенные сроки.

Элементарные меры предосторожности для начинающих инвесторов

• 1.Прежде всего необходимо проверить надежность брокера (или банка), через которого планируется покупать ценные бумаги. Он должен иметь лицензию Банка России на данный вид деятельности. Проверить это можно на официальном сайте Банка России www.cbr.ru.
• 2.Лучше не прибегать к услугам зарубежных компаний-брокеров. Пока их деятельность в нашей стране не лицензируется, так что их клиенты не защищены российскими законами.
• 3.Сравните правила обслуживания и тарифы посредников. Учтите все комиссии, которые придется уплатить: за открытие и обслуживание счета, за услуги по депозитарному хранению ценных бумаг и т. д.
• 4.Совершая покупки на фондовом рынке, не стоит вкладывать средства в ценные бумаги только одного эмитента. Пословица о том, что «нельзя класть все яйца в одну корзину», как раз об этом. Инвестиционный портфель должен состоять из разных видов ценных бумаг: все же маловероятно, чтобы все котировки рухнули сразу. Пока одни бумаги дешевеют, другие могут подорожать.
• 5. Перед совершением покупки надо тщательно изучить и оценить перспективы инвестиций: проверить кредитную историю и репутацию компании-эмитента, уточнить уровень ее кредитного рейтинга и т. д. Если вы не уверены, что справитесь с этим сами, можно прибегнуть к услугам профессионалов. Это будет стоить денег, но поможет уберечь вас от куда больших потерь в будущем.
• 6.Наконец, можно нанять профессионального посредника и с его помощью сформировать инвестиционный портфель, соответствующий вашему «аппетиту к риску».

ИИС: полное руководство

Узнайте, нужен ли вам ИИС, какой тип вычета выгоднее, во что может инвестировать новичок, а также какие лайфхаки можно применить, чтобы ИИС принес максимальный результат.

С 2015 года россияне могут открывать индивидуальные инвестиционные счета. Ключевая цель этого финансового продукта – сделать долгосрочное инвестирование в ценные бумаги более популярным у россиян. Основной стимул для открытия ИИС – право на налоговые вычеты. На 1 октября 2021 года только на Московской бирже зарегистрировано 4,9 млн ИИС, и это на 1,6 млн больше, чем в аналогичный период 2020 года. Общее число ИИС в первом полугодии 2021 года превысило 12 миллионов.

Что такое ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет – это специальный брокерский счет для работы на фондовом рынке с определенными бонусами и ограничениями. На ИИС инвесторы могут покупать акции, облигации, вкладывать деньги в ПИФы и ETF-фонды, покупать валюту и другие финансовые инструменты.

Главное отличие ИИС от обычного брокерского счета – налоговые льготы. Сэкономленные на налогах деньги можно повторно инвестировать на фондовом рынке или использовать на другие цели.

Плюсы и минусы ИИС

Налоговый вычет – это сумма, на которую могут уменьшить налогооблагаемую базу (доход, с которого платят налог). Иногда под вычетом понимают возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица. Получить налоговый вычет могут только налоговые резиденты РФ, которые платят подоходный налог по ставке 13%. В России четыре типа налоговых вычетов: социальные, стандартные, имущественные и инвестиционные.

Основной плюс ИИС в сравнении с брокерским счетом – возможность вернуть ранее уплаченный НДФЛ (до 52 000 рублей в год) или не платить налоги с полученной прибыли.

У ИИС есть несколько ограничений, которые условно можно назвать минусами.

• Открыть ИИС и использовать его преимущества могут только 18-ти летние налоговые резиденты РФ – те, кто находится на территории РФ не менее 183 дней в году.
• У вас может быть только один ИИС. Исключение: в течение месяца у вас может быть открыто два счета, только если вы переходите на обслуживание к новому брокеру. За это время вы должны перевести все активы и закрыть ИИС у первого брокера. Не успеете – потеряете право на вычет.
• Вносить деньги на ИИС можно только в рублях – максимум 1 млн рублей в год.
• Выводить деньги с ИИС нельзя минимум три года с даты открытия счета, чтобы получить право на вычет. Если уже вы получали вычет, но закрыли ИИС раньше, средства придется придется вернуть в бюджет с учетом пеней. Например, если ИИС открыт 18 октября 2021 года, вывести деньги с него можно не раньше 19 октября 2024 года.
• На ИИС нельзя приобретать ценные бумаги иностранных эмитентов, не допущенных к торгам на российских биржах.

Основные отличия брокерского счета от ИИС

Критерий сравнения	Брокерский счет	ИИС
Количество счетов, которые можно открыть одному физлицу	без ограничений	только один
Максимальная сумма ежегодного пополнения	без ограничений	1 000 000 рублей
Валюта пополнения	количество и тип валюты ограничены только условиями брокера	только в рублях РФ
Условия по уплате налога с дивидендов	обязательно платить	обязательно платить
Условия по уплате налога с купонного дохода по облигациям	обязательно платить	купонный доход может быть освобожден от уплаты подоходного налога, если выбран вычет по типу Б
Ограничения по выводу средств	без ограничений	если вывести деньги до истечения трех лет, право на налоговый вычет будет утрачено, полученные вычеты нужно придется вернуть
Льгота на трехлетнее владение активом	доступна	недоступна, но если брокер допускает, бумаги можно перевести на обычный брокерский счет и после этого воспользоваться льготой

ИИС не стоит открывать, если

• вы не уверены, что сможете 3 года держать деньги на ИИС;
• у вас недостаточно денег на текущие траты, нет финансовой подушки и постоянных источников дохода;
• вы планируете использовать для инвестиций заемные деньги – это слишком рискованное решение, можно остаться без кредитных денег и с долгами, которые все равно придется возвращать;
• вам предлагают передать счет под управление, но не говорят о рисках и стратегиях, которые будет использовать управляющий, при этом размер комиссии за услуги управления превышает 5-7% от оборота.

В других ситуациях открывайте ИИС как можно раньше. Даже если вы еще не задумывались об инвестициях или только погружаетесь в эту тему, отсчет с даты оформления счета уже начнется. Когда решите выйти на фондовый рынок, вы сможете быстрее воспользоваться налоговыми льготами, закрыть счет и вывести деньги (если вам это потребуется).

Типы ИИС

По ИИС есть два типа вычетов:

• первого типа или типа А – на взносы;
• второго типа или типа Б – на доход, подлежащий налогообложению.

Выбрать тип вычета можно не сразу. Но если хотя бы один раз получить компенсацию налога на взнос (тип А), то нельзя избежать налогообложения на доход (тип Б).

Тип А – вычет на взносы

По ИИС первого типа, или типа А, вычет считают по сумме взноса. То есть возврат НДФЛ можно получить, даже если не проводить никаких операций, а просто положить деньги на счет.

Особенности ИИС по типу А:

• подходит только тем россиянам, которые платят с доходов НДФЛ по ставке 13%;
• вернуть можно максимум 52 000 рублей в год;
• право на вычет появляется с первого года действия ИИС, даже если он был открыт и пополнен в последний рабочий день предыдущего года;
• если в отчетном году не было удержаний НДФЛ, вернуть из бюджета будет нечего.

Максимальный вычет в размере 52 000 рублей можно получить, если соблюдены одновременно два условия в течение календарного года:

• удержаны налоги по ставке 13% на сумму не менее 52 000 рублей (размер НДФЛ, который с вас удерживают, вы можете уточнить у работодателя или в налоговой);
• ИИС пополнен на сумму не менее 400 000 рублей.

Если налогов удержано меньше, размер компенсации приравняют размеру фактически удержанного НДФЛ.

Например, менеджер Евгений получает 60 000 рублей в месяц. Ежемесячно работодатель удерживает НДФЛ 7 800 рублей (= 60 000 * 13 %). За год от Евгения поступает 93 600 рублей (= 7 800 * 12). Значит, он может получить максимальный вычет 52 000 рублей по ИИС по типу А. Но если он внесет на счет только 350 000 рублей, сумма возврата снизится до 45 500 рублей.

Другой пример: слесарь Николай получает 25 000 рублей в месяц. Ежемесячно работодатель удерживает НДФЛ 3 250 рублей. За год от Николая поступает в бюджет 39 000 рублей. То есть он не сможет получить максимальный вычет 52 000 рублей. Даже если он пополнит ИИС на 400 000 рублей, ему вернут всего 39 000 рублей.

Тип Б – вычет на доход, подлежащий налогообложению

ИИС второго типа, или Б, предполагает вычет на полученный доход от инвестиционной деятельности. Владелец может освободить прибыль по ИИС от налога 13%.

Например, за 3,5 года инвестирования Михаил получил доход в размере 250 000 рублей. При закрытии ИИС эту сумму освободят от уплаты налога, если владелец счета выбрал такой вид вычета. Михаил может сэкономить 32 500 рублей. Доход от инвестирования – это сумма, которая складывается из разницы между ценой покупки и продажи акций, облигаций и других финансовых инструментов.

Право на вычет по типу Б возникает только через три года с даты открытия ИИС в тот момент, когда счет закрывают. Это не ежегодная компенсация, как в первом типе.

У вычета по типу Б есть дополнительное преимущество для тех инвесторов, которые большую часть денег вкладывают в облигации. На ИИС по типу А с купонов удержат налог в размере 13%, а по типу Б — нет. При этом налог с дивидендов и дохода от покупки-продажи валюты придется платить в любом случае.

Какой тип вычета выбрать

Если вы платите НДФЛ по ставке 13% – для вас, как правило, выгоднее тип А.

Напомним: с вычетом по типу А вы можете получать деньги ежегодно, с вычетом по типу Б – только в конце срока.

Выберите тип Б, если

• не платите НДФЛ по ставке 13%;
• уже получаете или планируете оформить другой вычет, например, на покупку квартиры, образование, лечение, и налогооблагаемого дохода недостаточно, чтобы совмещать вычеты.

Если не знаете, будет ли у вас в ближайшие годы НДФЛ по ставке 13%, можете открыть счет, но не выбирать тип вычета.

ИИС типа Б иногда может быть выгоднее для тех, кто вносит 52 000 рублей НДФЛ в год, если

• использовать агрессивные стратегии инвестирования с высокой вероятной доходностью и зарабатывать на ИИС более 400 000 рублей в год;
• инвестировать на ИИС длительный срок, например, формировать на счете пенсионный капитал.

Впрочем, если вы используете консервативные стратегии, ИИС типа А с реинвестированием вычета будет долго оставаться наиболее выгодным решением.

Так, команда MoneyKeeper сравнила три стратегии выбора и использования вычетов:

• тип А с реинвестированием вычета,
• тип А без реинвестирования вычета,
• тип Б.

Мы представили консервативного инвестора, который ежегодно вносит на счет 400 000 рублей и вкладывает в облигации под 7% годовых. Такой результат могут дать ОФЗ и/или облигации крупных компаний.

Если инвестор закроет счет через три года, самым выгодым для него будет тип А с реинвестированием вычета. На втором месте – тип Б. Не реинвестировать вычет невыгодно.

Тип Б может стать выгоднее типа А с реинвестированием вычета, но консервативному инвестору на этот реванш потребуется много времени. В нашем расчете тип Б стал самым выгодным только через 22 года.

Соответственно, ИИС второго типа выбирают значительно реже, чем ИИС первого типа.

Как открыть ИИС

Вы можете управлять ИИС самостоятельно или доверить это управляющей компании.

Доверительное управление может быть интересно только тем, кто

• принципиально не планирует изучать инвестирование,
• готов платить комиссию управляющей компании.

Велика вероятность, что доверительное управление будет менее выгодным, чем самостоятельное. Откроем тарифы известного зеленого банка. Стратегия Накопительная (актуально на 21.10.2021). При позитивном сценарии через 3 года доходность продукта составит 9,1%. Минимальная комиссия – 1,7%. Итого фактическая доходность – 7,4%. Этого легко достичь, если самостоятельно купить ОФЗ – пожалуй, самые надежные ценные бумаги.

Что выгоднее – самостоятельное или доверительное управление – никогда неизвестно заранее. Вы можете как заработать, так и уйти в минус в обоих случаях. Размер доходов и убытков также сложно прогнозировать: всё зависит от ситуации на рынке и от стратегии – вашей или управляющего. Помните, что предыдущая доходность никогда не гарантирует будущую.

По данным Банка России, доверительные управляющие больше вкладывают в паи и ETF, а самостоятельные инвесторы покупают на ИИС акции российских и зарубежных компаний.

Если вы все же выберете доверительное управление, будьте готовы пополнить счет в день открытия.

При оформлении ИИС обратите внимание на следующие параметры:

• у брокера есть лицензия на оказание брокерских услуг и открытие ИИС;
• вы осознанно доверяете управление счетом управляющей компании или берете эту функцию на себя;
• в договоре нет дополнительных платных услуг, таких как консультирование, обучение, информирование и любых других сервисов, которые вам не нужны;
• в договоре речь идет об индивидуальном инвестиционном счете, а не о другом продукте, названном такой же аббревиатурой.

Для оформления ИИС нужен паспорт. Некоторые брокеры могут запросить СНИЛС, ИНН и постоянную регистрацию. У других таких требований нет. Открыть ИИС можно лично или дистанционно. Чаще всего ИИС готовы оформить онлайн в тех компаниях, где у вас уже открыты счета и вы проходили идентификацию. Некоторые брокеры предоставляют и полностью дистанционное обслуживание. В этом случае они могут идентифицировать вас с помощью авторизованного профиля на госуслугах.

Выбрать брокера можно по отзывам, размеру комиссий, удобству терминала или мобильного приложения, рейтингу, местоположению и другим параметрам, которые важны для вас.

На сайте Мосбиржи представлены только легальные брокеры и управляющие компании, у которых есть лицензия на оказание брокерских услуг, в том числе на открытие и ведение ИИС.

Как пополнить ИИС

Пополнить ИИС можно с банковской карты или по реквизитам. Реквизиты счета можно найти в договоре на обслуживание, в личном кабинете, в торговом терминале или мобильном приложении. У некоторых брокеров можно внести наличные в кассе.

Вносить деньги на ИИС можно в любое время, если это счет с самостоятельным управлением. Если счетом управляет доверенная компания, уточните эти условия. Может оказаться, что при пополнении на маленькую сумму берут слишком высокую комиссию или при открытии ИИС установлен входной порог в размере нескольких сотен тысяч рублей. В любом случае запрещено вносить на счет более 1 млн рублей в течение одного календарного года.

На ИИС нельзя внести валюту. С ИИС ничего нельзя вывести в течение трех лет. Поэтому если вы хотите воспользоваться дивидендами от акций или купонами от облигаций, обсудите с брокером, можно ли зачислить их на брокерский счет или карту. Не все брокеры предоставляют такую возможность – тогда деньги будут приходить на ИИС. Но если брокер зачисляет дивиденды и купоны на другие счета, их можно потратить или внести на ИИС.

Как инвестировать новичкам?

Если ИИС ведет управляющая компания, все решения о сделках будут принимать без вас.

Если вы управляете счетом самостоятельно, создайте заявку на покупку актива в личном кабинете на сайте, через торговый терминал или в мобильном приложении. Некоторые брокеры до сих пор проводят сделки по телефону.

На ИИС можно покупать валюту, акции, облигации, паи фондов, а также фьючерсы, опционы (у некоторых брокеров), которые торгуются на российских биржах. Проводить сделки на иностранных биржах не получится. Кроме того, есть исключение для госслужащих: они не могут покупать бумаги иностранных эмитентов.

Помните, что любой доход от валютных операций подлежит налогообложению: о нем придется отчитаться самостоятельно: так же, как и по дивидендам, полученным по иностранным акциям.

Стратегии инвестирования на ИИС зависят от опыта, уровня риска и доходности, на которую вы рассчитываете.

• Инвестиции без сделок для инвесторов с любым опытом. Стратегия подойдет всем, кто не планирует торговать на фондовой бирже. Безрисковый вариант, если исключить тот факт, что деньги на ИИС не застрахованы, как на банковском вкладе. Доходность зависит от суммы пополнения и максимальной суммы налогового вычета, который был удержан в предыдущем году. Чтобы реализовать стратегию, пополняете счет в текущем году, не приобретаете активы, и уже в следующем получаете вычет.
• Для новичков и консервативных инвесторов. Минимальный риск и низкая доходность чуть выше ставки по депозиту. Чтобы реализовать стратегию, подойдут облигации федерального займа или крупных муниципалитетов. Вероятность банкротства таких эмитентов минимальна, поэтому и риск невысок. Однако у этих активов не самая высокая доходность.
• Для новичков, которые более устойчивы к риску. Доходность и уровень риска чуть выше, чем у консервативной стратегии. Можно покупать облигации крупных компаний, которые широко известны на рынке или вкладывать деньги в индексные фонды. Если опыта в сделках на бирже мало, обращайте внимание на выпуски ценных бумаг тех компаний-эмитентов, которые на широко известны и вызывают у вас доверие. Выбирайте облигации с высокой ликвидностью и тем сроком погашения, который вам подходит больше. К примеру, нелогично брать ОФЗ с семилетним сроком погашения, если планируете закрывать ИИС через три года, не будете переводить бумаги на брокерский счет и не хотите терять на комиссиях брокера при продаже бумаги.
• Для более опытных инвесторов, готовых к риску. Может принести более высокую доходность, по сравнению с первыми двумя стратегиями, но и риски выше. Можно покупать на ИИС не только облигации, но и акции широко известных компаний, которые платят дивиденды. Обратите внимание: акции более рискованный инструмент по сравнению с облигациями. Даже цены на акции таких крупных компаний, как Лукойл и Сбербанк, растут не всегда. В отдельные периоды они могут значительно подешеветь, тогда придется ждать, когда их стоимость вернется к предыдущим значениям или поднимется выше. Если вы готовы принять этот риск, то сможете заработать чуть больше за счет роста стоимости акций и дивидендов.

По данным Банка России, инвесторы с 2018 года по I квартал 2021 года распределяли средства на ИИС таким образом:

• паи и ETF, а также российские акции традиционно занимают большую долю в портфелях,
• доля государственных и муниципальных облигаций существенно снизилась,
• интерес к облигациям резидентов, наоборот, растет.

Отбирайте ценные бумаги для покупки на ИИС в мобильном приложении или терминале вашего брокера. Так вы наверняка будете знать, что сможете провести сделку. Разные брокеры дают доступ к разным ценным бумагам и биржам. К примеру, через приложение Сбера вы не сможете купить акции на Санкт-Петербургской бирже. Все отобранные бумаги можно проанализировать в любом другом удобном для вас сервисе или на сайте-скринере.

Как получить вычет по ИИС

Чтобы получить вычет типа А по ИИС, соберите пакет документов и подайте их в налоговую (в офисе или на сайте ФНС):

• налоговую декларацию 3-НДФЛ за год;
• справку из бухгалтерии или самостоятельно заполненную 2-НДФЛ за тот же календарный год, если речь идет о налогах, удержанных не работодателем;
• копию документов, которые дают право на вычет: договор на ИИС, договор на доверительное управление ИИС или заявление о присоединении к брокерскому обслуживанию или доверительному управлению;
• копии документов, которые подтверждают факт пополнения ИИC;
• заявление на возврат вычета с реквизитами счета, куда можно зачислить компенсацию.

Подайте заявление на вычет в течение трех лет с даты наступления права на компенсацию. То есть обратиться за возвратом НДФЛ за 2019 год можно с января 2020 года, но если не сделать этого до 2023 года, право на вычет будет утрачено.

С 2021 года инвесторы могут получить инвестиционный вычет по ИИС в упрощенном порядке. Если ваш брокер или управляющая компания заключили договор с налоговой по обмену информацией, в личном кабинете налогоплательщика придет уведомление о согласии с предоставлением налогового вычета. Если все данные указаны верно, можно подтвердить уведомление, и деньги придут без дополнительных усилий с вашей стороны.

Вычет по типу Б можно получить самому или через брокера. Если решили готовить документы самостоятельно, соберите для налоговой

• документы, которые подтвердят право на вычет: договор на открытие ИИС, договор на доверительное управление ИИС или заявление о присоединении к брокерскому обслуживанию или доверительному управлению;
• отчет брокера, где видны все движения средств по ИИС;
• декларацию 3-НДФЛ;
• заявление на возврат НДФЛ.

Если хотите переложить подсчет вычета на брокера, запросите в налоговой справку, в которой будет подтверждено два факта:

• у вас нет других ИИС;
• вы ни разу не получали по данному ИИС вычет по типу А.

Налоговая служба готовит справку по запросу в течение 30 дней. На ее основе брокер не станет удерживать налог на доход при закрытии ИИС.

Как закрыть ИИС

Индивидуальные инвестиционные счета не ограничены по сроку действия. Их можно открыть и закрыть в любое время. Но помните: если вы закрыли ИИС типа А раньше, чем через 3 года, полученные вычеты придется вернуть. Если закроете раньше ИИС типа Б, вы не получите налоговую льготу. Через три года вы можете как закрыть счет, так и продолжать пользоваться им сколько угодно. Если оставите счет, деньги нельзя будет снять.

Единственное условие, при котором ИИС точно закроют, – смерть владельца. В этом случае наследники смогут продать все бумаги или вывести их на свои брокерские счета или ИИС. Во всех остальных случаях решение о закрытии ИИС принимает владелец счета.

Нюансы закрытия ИИС:

• если отдадите распоряжение брокеру или управляющей компании на вывод средств с ИИС, он автоматически закроется;
• если ИИС закрыт до истечения трех лет, а вычеты уже были получены, придется вернуть их в бюджет в полном объеме плюс пеню по ставке 1/300 ключевой ставки за каждый день пользования;
• при переводе ИИС от одного брокера к другому первый счет закрывают, но срок действия не прерывается и продолжает считаться от даты оформления первого ИИС;
• одновременно два ИИС могут существовать не более одного месяца, такой срок дают инвестору для перевода активов от одного брокера другому;
• если ИИС закрыт по каким-либо причинам, можно открыть новый ИИС и претендовать на любой из типов вычета, который наиболее выгоден вам на данном этапе;
• закрывать и снова открывать ИИС можно бесконечное количество раз;
• если закрыт один ИИС и открыт другой в течение одного календарного года, инвестор сам принимает решение, по какому из счетов получить вычет.

При закрытии ИИС необязательно продавать все акции и облигации. Большинство брокеров позволяют инвесторам перевести свои ценные бумаги на стандартный брокерский счет. Таким способом можно получить дополнительную выгоду. Вы можете владеть бумагами, которые когда-то купили на ИИС, сколько угодно, а когда решите продать их – можете получить дополнительный вычет за долгосрочное владение активом.

Резюме по ИИС

• ИИС – особый вид брокерского счета, который запущен для привлечения российских инвесторов-физлиц на фондовый рынок за счет специальных налоговых вычетов.
• У ИИС два типа вычетов, которые нельзя совмещать, – выбирайте тот, который подходит вам больше.
• Чтобы открыть ИИС и получить вычет, не нужны специальные знания и опыт в инвестировании.
• Для получения вычета по типу А необязательно инвестировать, достаточно просто внести средства на счет.
• Начинать инвестировать на ИИС можно с 1 рубля, минимальный взнос не ограничен, но более заметной будет выгода при инвестировании около 400 000 рублей в год.
• Нельзя иметь более одного ИИС одновременно (однако, если вы меняете брокера, можете держать два ИИС в течение месяца).
• Невозможно превратить действующий брокерский счет в ИИС.
• Для получения права на налоговый вычет ИИС должен быть открыт дольше 3 лет.

Вопросы и ответы по ИИС (FAQ)

Как получить выгоду от ИИС без инвестирования

Если вы платите подоходный налог по ставке 13% годовых, то можете ежегодно получать возврат по ИИС в пределах 52 000 рублей, даже если не будете покупать активы. Для этого просто каждый год переводите на счет не меньше 400 000 рублей до последнего рабочего дня года. Вычет точно будет вашим, если ИИС действовал больше трех календарных лет. Получать возврат НДФЛ можно дольше трех лет, если вы не закрываете счет.

Как увеличить доход: временной бонус

Воспользоваться таким лайфхаком смогут все, кто открыл ИИС, и срок его действия уже близится к трехлетней отметке.

1. Пополните счет незадолго до того как вашему ИИС исполнится 3 года, чтобы получить дополнительный доход в виде вычета. Если счету больше 3 лет, перевести деньги на баланс можно в любое время.
2. Подержите деньги 2-3 месяца на счете или купите ОФЗ со сроком погашения к нужной вам дате.
3. Закройте ИИС, если он вам больше не нужен. Выведите деньги на карту или обычный брокерский счет. Подайте декларацию в следующем календарном году и получите вычет.

Если вы пополнили счет на 400 000 рублей, и уплаченного НДФЛ достаточно для возврата 52 000 рублей в виде вычета, итоговая доходность составит около 13% минус плата расходы на открытие, ведение и закрытие ИИС, если они есть у вашего брокера. Если будете совершать сделки с ОФЗ или пользоваться счетом дольше, доходность может быть еще выше (всегда учитывайте комиссии брокера за покупку и продажу активов).

Такая возможность еще сохраняется для ИИС, но как долго она останется доступной, пока неизвестно.

Будущее ИИС: предложения, которые рассматривают власти

Первые ИИС открыли в РФ в 2015 году, но сколько еще просуществуют текущие условия, пока не ясно. Инициативы по поводу трансформации ИИС поступают как от властей, так и от профессиональных групп. К примеру, глава ЦБ предлагала упразднить вычет по типу А. Также выдвигались идеи прекращать налоговые льготы при покупке иностранных ценных бумаг.

Национальная ассоциация участников фондового рынка (НАУФОР), наоборот, предлагала увеличить размер максимальной ежегодной суммы для налогового вычета по типу А с 400 тысяч до 1 млн рублей. Взамен власти получат право закрывать те ИИС, которыми владелец не воспользовался ни разу в течение года. На такие уступки НАУФОР готов пойти, чтобы исключить ситуации, когда инвесторы «вспоминают» о льготе только под конец трехлетнего периода. Действуя так, владельцы ИИС искажают идею счета, и ИИС превращается из меры, стимулирующей к долгосрочному инвестированию, в способ дополнительного «заработка» на налоговых льготах, считают в ассоциации.

Минфин и ЦБ предлагали увеличить максимальный ежегодный взнос с 1 до 3 млн рублей, а также разрешить снимать деньги на взнос по ипотеке или в сложных жизненных обстоятельствах без закрытия ИИС. Кроме того, Минфин рассматривает вопрос о введении ИИС третьего типа без ограничения по сумме взноса. Минимальный срок действия таких счетов будет не три года, а 10 лет. ИИС третьего типа, вероятно, появится на рынке финансовых услуг уже в 2022 году.

Можно ли открыть ИИС госслужащим и можно ли им покупать иностранные акции?

Госслужащие и члены их семей могут открывать индивидуальные инвестиционные счета при выполнении двух условий.

• Не покупать ценные бумаги иностранных эмитентов. Проверить эмитента ценной бумаги можно по ISIN-коду. Если он начинается с букв RU, актив можно покупать на ИИС.
• Не вкладывать деньги в те активы, которые могут вызвать конфликт интересов. Например, не покупать бумаги подотчетных или подконтрольных компаний. Если это правило нарушается, госслужащий обязан передать ИИС под управление. Например, должностное лицо из Ростехнадзора хочет купить акции электросетевой или теплосетевой компании на подконтрольной территории. Служащий не вправе самостоятельно покупать акции таких эмитентов, поэтому обязан отдать ИИС управляющей компании или отказаться от покупки таких бумаг. Обратите внимание, что даже при передаче ИИС в доверительное управление сохраняется риск отстранения от должности или увольнения.

Но эти ограничения касаются не всех госслужащих. Чтобы узнать наверняка, можно ли именно вам открывать ИИС и есть ли какие-то ограничения, обратитесь в свой отдел кадров.

Все госслужащие обязаны указывать в налоговой декларации о доходах все активы, которые они купили на фондовой бирже.

Сколько лет можно пользоваться ИИС и сколько лет можно получать вычеты?

ИИС не ограничен по сроку действия. Вычет по типу А можно получать ежегодно, а по типу Б — только при закрытии счета минимум через 3 года с даты его открытия.

Можно ли иметь одновременно ИИС и обычный брокерский счет?

Да, российское законодательство не запрещает открывать брокерский счет одновременно с ИИС. Кроме того, брокерских счетов может быть даже несколько у одного или разных брокеров, в том числе и зарубежных. А вот ИИС может быть только один.

Можно ли сменить брокера для ИИС?

Да, владелец ИИС может сменить брокера в любой момент, закон этого не запрещает. Но ограничения может наложить сам брокер: пересмотрите договор или уточните в службе поддержки. Обратите внимание, что даже если брокер не запрещает переход к другому брокеру, скорее всего, он возьмет комиссию за перевод активов в другую компанию. Плату также может списать депозитарий, в котором хранятся ценные бумаги.

Ограничения могут быть и на стороне нового брокера. К примеру, он готов открывать ИИС новым клиентам, но не станет принимать на обслуживание уже действующие счета. Уточните все детали в обеих компаниях, прежде чем начать процедуру перевода. Помните, что вы должны успеть закрыть «старый» ИИС в течение месяца, иначе потеряете право на налоговый вычет, и отсчет нового срока ИИС начнется с даты его открытия.

Застрахованы ли деньги и активы на ИИС?

Денежные средства на ИИС не попадают под действие системы страхования вкладов, как и на обычном брокерском счете. Учитывайте этот риск, когда будете пополнять ИИС.

Индивидуальный инвестиционный счет Сбербанк — отзывы

Ну никак не пройти стороной инвестиционный продукт от Сбербанка — индивидуальный инвестиционный счет. Конечно очень подкупает возврат подоходного налога, удержанного с заработной платы. Вот только не все у нас зарабатывают официально и не у всех.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 419 84
Репутация
1584
Россия, Москва

надо твердо знать чего хочешь и избегать Сбербанк — Управление Активами

Достоинства:
налоговые вычеты
Недостатки:
повышайте свою финансовую грамотность

Несколько лет назад я открывала ИИС в Сбербанке. Я хотела, чтобы это был нормальный брокерский счет. Но в отделении на Большой Андроньевской мне сказали, что возможно открыть ИИС только в «Сбербанк-Управление Активами». Я еще плохо.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 173 17
Репутация
13
Россия, Калуга

Отрицательный

Достоинства:
Хоть не в минус, и то хорошо
Недостатки:
Мороки много (договора, декларации), а дохода не особенно

Для простых смертных, которым каждый год отчуждать по 400 тыс сложно, можно еще проще доказать, что от ИИС манны небесной не ожидается: Например, вложили мы в первый год 400000 руб. И все, забыли про них.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 124 9
Репутация
1929
Россия, Санкт-Петербург

Однозначно стоит (для начинающих).

Достоинства:
Получите много новой информации.Заработаете.
Недостатки:
Есть вариант дефолта.

Всем доброго времени суток. Сегодня мой отчет будет об ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) от сбербанка россии. Из неприятных мелочей за депозитарий будет плата около 150р каждый месяц . Покупка в основном российских активов (акции, облигации.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 61 10
Репутация
406
Россия, Саратов

Не советую!

Достоинства:
Недостатки:
списание средств

В отделении Сбербанка в г. Саратов нас уговорили открыть этот счет. Положили деньги и были спокойны. Через месяц зашла в Сбербанк онлайн и увидела, что со счета ушли 3800 рублей. За что?! За какую операцию.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 43 15
Репутация
132
Россия, Москва

нормальный инвестиционный продукт

Достоинства:
работающий продукт
Недостатки:
как оказывается тяжел для понимания

Отзывы пишу не часто, в основном негативные, как правило на обслуживание в различных компаниях. Прочитав ветку про ИСС сбербанка удержаться не могу. Первое: что бы вложить деньги нужно понимать как это работает. Если не понимаешь.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 38 12
Репутация
33
Россия, Екатеринбург

Неплохой способ вернуть НДФЛ и сохранить сбережения

Достоинства:
можно эффективно копить деньги
Недостатки:
3 года скучаешь по своим деньгам

Лично мое мнение что ИИС создан для того чтобы сохранять заработанные средства, а не как инструмент агрессивных стратегий. Кроется данное убеждение в двух причинах. 1)Возможность вернуть НДФЛ (Налог на Доходы Физических Лиц), который составляет 13.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 24 7
Репутация
1
Россия, Санкт-Петербург

Ни в коем случае

Достоинства:
Недостатки:
Все остальное

1. Не дают возможность покупать евробонды, стоимостью 1000 usd обращающимся на ММВБ 2. Программа Игвестор не выдаёт листинг всех облигаций, а многие облигации просто не доступны на ИИС 3. Нет возможности покупать Акции иностранных компаний.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 22 0
Репутация
53
Россия, Чебоксары

Интересный инструмент

Достоинства:
Улучшили приложение . Убрали комиссию 150 р в месяц за обслуживание .
Недостатки:
Трудно закрыть счет.

Добрый день уважаемый читатель. Хочу поделиться опытом использования ИИС от Сбербанка. Открыл иис через мобильное приложение, быстро и удобно перевел деньги. Перед покупкой бумаг рекомендую ознакомиться с комиссией. Так же можно выбрать тариф «самостоятельный» или.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 15 1
Репутация
4486
Россия, Москва

Неплохой вариант для начинающих

Достоинства:
Нет проблем с выбором, можно отследить по онлайн банку
Недостатки:
Минимум на три года, не все потянут первоначальный взнос

Так же хотелось бы рассказать о таком виде сбережений от Сбербанка, как ИИС. Индивидуальный инвестиционный счёт. Суть в том, что это открывается брокерский счёт, но при этом, если вы совсем ноль в этой области, то.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 12 2
Репутация
4
Россия, Воронеж

Намахалово

Достоинства:
Недостатки:
Сплошные минусы

Открыли ИИС, на год 1,5 млн. Получилось 5,3%. Хотя, на те деньги, что были на процентах, за год прибавилось от 6% до 6,5%. Вот и думайте: где лучше? Не советую и сама на эту авантюру

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 14 4
Репутация
15
Россия, Ульяновск

Развод на деньги

Достоинства:
Недостатки:
нет никаких гарантий, за 2 месяца сняли 6% , одни убытки и нет желания вообще связывать сясо СБЕРОМ

Что сказать, открыла счет 25.09.20 -200 000,00 . В отделении сбербанка менеджер так нахваливала что и проценты то в год 14 % -не меньше. вычет по НДФЛ можно получить правда с суммы только 400 000,00-это.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 9 6
Репутация
269
Россия, ульяновск

Гарантировано 300% годовых государством.

Достоинства:
Открытие онлайн. Небольшая комиссия
Недостатки:
Плохое онлайн — приложение «Сбербанк инвестор».

Открыв ИИС, вполне реально получить 300% годовых. Для этого необходимо, только, официально работать и получать не менее 33 тысяч рублей в месяц. Открыть ИИС можно онлайн, с телефона, лучше это сделать в конце или начале.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 9 3
Репутация
4698
Россия, Киров

Лучше не суйтесь, если есть ум.

Достоинства:
Возврат налога.
Недостатки:
Нет прибыли, ушли в минус.

Начну свой отзыв с негативных эмоций по этому Инвестиционному фонду от Сбербанк. Ни в коем случае не связывайтесь с этой платформой!. Все свои слова я могу подтвердить действиями и чеками. В 2019 году я положила.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 5 1
Репутация
5

Решил рискнуть с Российскими акциями — ушёл в полный минус

Достоинства:
Налоговый вычет в пределах 52 тыс.руб. за один год.
Недостатки:

Вроде бы небольшой процент за обслуживание/управление, но в итоге с 400 тыс.руб. за квартал уходит 1700 руб. Вся информация в приложении отображается с задержкой в 2-5 дней. Нужно открывать минимум на 3 года.

Долго думал стоит или нет и решил рискнуть на свою голову, но я знал на что иду в общем и целом. В общем так. Отдал в УК «Управление Активами» 400 тыс. рублей в 2021 г.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 6 2
Репутация
1
Россия, Красногорск

Обман

Достоинства:
Недостатки:

Оформила ИИС в сентябре 2021 года. Красивые убеждения менеджера убедили. Открыла, вложила максимальную сумму 400т. р. Сплошные минусы: 1. В первые же месяцы пошли убытки 2. При выводе средств (понадобились деньги) процент на досрочное закрытие.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 5 1
Репутация
0

Разочарован

Достоинства:
Налоговый вычет?Сомнительный плюс.Ибо тебе вернули 52 тысячи руб.А 400 000 забрали на 3 года.
Недостатки:
конечный результат грустен

В 2019 году уговорили меня в Сбербанке, ,разбить» счет и часть средств перевести в ИИС. Обещания — сейчас 400 000 руб. через год добавляете 100 000 руб. И еще через год еще 100 000 руб.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 4 0
Репутация
2
Россия, Москва

Осторожно, лохотрон!

Достоинства:
Недостатки:

Единственная цель этого проекта — обчистить до нитки наивных буратин. Как в любой [цензура] структуре Вам будут рассказывать, что Ваши деньги вложат в растущую валюту, золото и им подобные активы, потом предложат подписать договор доверительного.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 4 2
Репутация
3
Россия, Самара

лохотрон

Достоинства:
Недостатки:

Непрозрачность. Счет накопильный но ничего не копится. Доходность менее 2%.Невозможность без потерь закрыть ИИС.

Хочу предостеречь людей, желающих вложить средства в данное предприятие. Полная непрозрачность начиная от оформления. Рекламирует, названивает и оформляет Сбербанк, но потом оказывается это левая контора-Сберактив. После оформления сразу сняли 10.000 рублей за свои услуги. т.

Читать весь отзыв Отзыв рекомендуют: 4 16
Репутация
135
Россия, Омск

Есть возможность часть налогов вернуть.

Достоинства:
Высокодоходный инструмент.
Недостатки:
Три года нельзя снимать деньги ,иначе никаких возвратов не будет.

Индивидуальный инвестиционный счёт это один из инструментов для возврата налогового вычета. Как и у любого финансового продукта есть и плюсы и минусы. То есть если пользоваться грамотно можно извлечь сплошные плюсы. Этот счёт бесплатный и.