Сбер и ФНС упростили налоговый вычет за инвестиции
Сбер в партнёрстве с Федеральной налоговой службой России запустил новый продукт — «Упрощённый налоговый вычет за инвестиции с самостоятельным управлением». Изменения в несколько раз ускоряют получение налогового вычета для инвесторов.
Владелец индивидуального инвестиционного счёта (ИИС) теперь может получить на свой банковский счёт вычет за инвестиции (до 52 000 рублей в год) без личного визита в налоговую службу. Сбер, на основании данных, хранящихся в системах банка, сам сформирует пакет сведений, необходимых для получения вычета и отправит его в налоговую в электронном виде. Клиенту останется лишь подписать автоматически предзаполненное заявление электронной подписью в личном кабинете ФНС, что занимает всего несколько минут. ФНС в течение 30 дней проверит его, а затем в течение 15 дней после принятия положительного решения перечислит положенную сумму вычета.
Важно отметить, что суммы к возмещению клиентам могут быть скорректированы ФНС с учётом задекларированных доходов, либо в вычете может быть отказано при невыполнении условий предоставления вычета.
Пётр Днепровский, директор дивизиона «Государственные продукты и сервисы» Сбербанка:
— По инвестициям, размещенным нашими клиентами в 2021 году, мы уже отправили в ФНС 260 тысяч пакетов сведений для предоставления налогового вычета на общую сумму возмещения в 5 миллиардов рублей.
Такое взаимодействие выгодно всем участникам процесса: нашим клиентам не нужно самим заполнять декларацию 3-НДФЛ и предоставлять бумажные документы в ФНС, а у налоговой инспекции, поскольку от Банка она получает информацию в электронном виде, сокращается срок проверки поданных сведений с трёх месяцев до одного и возврат налога происходит значительно быстрее.»
Михаил Сергеев, начальник Управления налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов ФНС России:
— Возможность повсеместного использования упрощенного порядка получения вычетов по НДФЛ напрямую зависит от вовлеченности в процесс банков/брокеров, являющихся источниками необходимых для подтверждения права на вычет сведений.
Участие Сбера, являющегося крупнейшим банком и организацией с обширной клиентской сетью, в рассматриваемом взаимодействии позволит получить налоговые вычеты упрощенно значительному количеству физических лиц.
Чтобы сообщить об опечатке, выделите текст и нажмите Ctrl + Enter
Налоговый вычет
Предоставляется по расходам:
— на новое строительство или приобретение объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них на территории РФ;
— на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или ИП, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение жилья, земельного участка под него на территории РФ;
— на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья, земельного участка под него.
2 000 000 максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет.
В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.
3 000 000 рублей — максимальная сумма расходов на строительство и приобретение жилья (земли под него) при погашении процентов по целевым займам (кредитам).
Ограничение суммы уплаченных по целевым займам (кредитам) процентов, принимаемых к вычету, применяется к займам (кредитам), полученным после 1 января 2014 года. Суммы уплаченных процентов по целевым займам (кредитам), полученным до 2014 года, могут быть включены в состав имущественного вычета в полном размере без каких-либо ограничений.
Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).
Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры или комнаты возможно только в том случае, если в соответствующем договоре указано приобретение незавершённых строительством жилого дома, либо квартиры или комнаты (прав на них) без отделки.
При приобретении имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долей/долями собственности.
В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года имущественный вычет предоставляется в размере фактически произведенных расходов каждого из собственников в пределах общего установленного лимита вычета.
Сбер и ФНС упростили налоговый вычет за инвестиции
Сбер в партнерстве с Федеральной налоговой службой России запустил новый продукт — «Упрощенный налоговый вычет за инвестиции с самостоятельным управлением», который в несколько раз ускоряет получение налогового вычета для инвесторов.
Владелец индивидуального инвестиционного счета (ИИС) теперь может получить на свой банковский счет вычет за инвестиции (до 52 000 рублей в год) без личного визита в налоговую службу. Сбер, на основании данных, хранящихся в системах банка, сам сформирует пакет сведений, необходимых для получения вычета и отправит его в налоговую в электронном виде. Клиенту останется лишь подписать автоматически предзаполненное заявление электронной подписью в личном кабинете ФНС, что занимает всего несколько минут. ФНС в течение 30 дней проверит его, а затем в течение 15 дней после принятия положительного решения перечислит положенную сумму вычета.
Важно отметить, что суммы к возмещению клиентам могут быть скорректированы ФНС с учетом задекларированных доходов, либо в вычете может быть отказано при невыполнении условий предоставления вычета.
«По инвестициям, размещенным нашими клиентами в 2021 году, мы уже отправили в ФНС 260 тысяч пакетов сведений для предоставления налогового вычета на общую сумму возмещения в 5 миллиардов рублей. Такое взаимодействие выгодно всем участникам процесса: нашим клиентам не нужно самим заполнять декларацию 3-НДФЛ и предоставлять бумажные документы в ФНС, а у налоговой инспекции, поскольку от Банка она получает информацию в электронном виде, сокращается срок проверки поданных сведений с трех месяцев до одного и возврат налога происходит значительно быстрее»,— сообщил директор дивизиона «Государственные продукты и сервисы» Сбербанка Петр Днепровский.
«Возможность повсеместного использования упрощенного порядка получения вычетов по НДФЛ напрямую зависит от вовлеченности в процесс банков/брокеров, являющихся источниками необходимых для подтверждения права на вычет сведений. Участие Сбера, являющегося крупнейшим банком и организацией с обширной клиентской сетью, в рассматриваемом взаимодействии позволит получить налоговые вычеты упрощенно значительному количеству физических лиц»,— заявил начальник Управления налогообложения доходов физических лиц и администрирования страховых взносов ФНС России Михаил Сергеев.
Материал предоставлен ПАО «Сбербанк». Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций №1481 от 11.08.2015 г.
Все важнейшие новости Ярославии читайте в нашем Telegram-канале
Качество консультации по получению упрощенного вычета по ИИС
По данным на сайте ФНС России Сбербанк подключен к сервису предоставления налоговых вычетов по НДФЛ в упрощенном порядке как для ИИС по типу А, так и по типу Б. Данная информация содержится в таблице в разделе «Кто из налоговых агентов (банков) уже подключился к такому взаимодействию?» на странице http://www.nalog.gov.ru/rn77/ndfl_easy/ где на данный момент Сбербанк фигурирует под номером 2
2. Публичное акционерное общество «Сбербанк России»
ИНН/КПП: 7707083893/773601001
Тип сведений: инвестиционный налоговый вычет по пп. 3 п.1 ст. 219.1 НК РФ; инвестиционный налоговый вычет по пп. 2 п.1 ст. 219.1 НК РФ; имущественные налоговые вычеты по пп. 3 и 4 п.1 ст. 220 НК РФ
По вычету по типу А у меня вопросов нет: информация о взносах за 2021 год на ИИС, открытый в Сбербанке, содержится в личном кабинете налогоплательщика и может быть использована для получения вычета в упрощенном порядке.
Для расчета вычета по типу Б подключенный к сервису банк должен на основании заявления клиента при закрытии ИИС запрашивать в ФНС в электронном виде данные о том, что по данному ИИС вычет по типу А не предоставлялся и других ИИС в период действия данного ИИС клиент не имел.
Я дважды обращался на «горячую линию» банка по номеру 900 (21.06.22 в 12:22 и 23.06.22 в 14:26) с просьбой уточнить по шагам процедуру дистанционного закрытия ИИС с получением вычета по типу Б в упрощенном порядке, рассчитывая получить ответ, похожий, например, на предлагаемый банком Тинькофф:
Вычет типа Б — в Тинькофф на него можно подать через личный кабинет на tinkoff.ru. Этот способ полностью дистанционный и не требует справок из налоговой и бумажных документов. Вычет типа Б можно оформить, если вы ни разу не получали вычет типа А и срок жизни ИИС составляет 3 года и более.
Как подать на вычет типа Б:
— В личном кабинете на tinkoff.ru перейдите на вкладку — .
— Выберите ваш ИИС.
— Перейдите на вкладку и нажмите кнопку .
— Укажите, что хотите закрыть ИИС с получением вычета типа Б.
После этого мы в течение 30 дней переведем ваши деньги и ценные бумаги на отдельный брокерский счет без удержания налога. А если вы продали все бумаги, то переведем деньги на дебетовую карту.
Оба раза мне отвечала оператор Анастасия (возможно, разные люди), которая категорично заявляла, что в упрощенном порядке по ИИС Сбербанка вычет нельзя получить ни по типу А, ни по типу Б, так как соответствующий электронный обмен с ФНС не налажен. Мои попытки убедить ее в том, что как минимум для вычета по типу А это не соответствует действительности, что я наблюдаю своими глазами в кабинете налогоплательщика, успеха не имели. Так же безуспешна была просьба переключить на более компетентного специалиста.
Прошу дать квалифицированную консультацию.