Как получить справку об отсутствии задолженности

Как получить справку об отсутствии задолженности по налогам и платежам

В Государственной налоговой службе напомнили, как получить справку об отсутствии задолженности по платежам, контроль за взиманием которых возложен на контролирующие органы.

Для получения такой Справки плательщик подает заявление по форме согласно приложению 2 к Порядку предоставления справки об отсутствии задолженности по платежам, контроль за взиманием которых возложен на контролирующие органы, утвержденному приказом Минфина от 03.09.2018 года № 733.

Заявление подается плательщиком (на его выбор):

• в бумажной форме — в государственную налоговую инспекцию по основному месту учета такого плательщика или в соответствующий контролирующий орган, уполномоченный осуществлять меры по погашению налогового долга. Если Заявление подано в государственную налоговую инспекцию, ее передают в соответствующий контролирующий орган, уполномоченный осуществлять меры по погашению налогового долга;

• в электронной форме — на адрес уполномоченного органа через приватную часть электронного кабинета.

LIGA360 — твоя бизнес поддержка. Только сейчас воспользуйтесь акционным предложением. Закажите до 10 рабочих мест по фиксированной цене 7000 грн/мес. на пол года. На выбор — решение для руководителей, юристов, бухгалтеров, HR. Детали по ссылке .

1. Главная /
2. Новости /
3. Как получить справку об отсутствии задолженности по налогам и платежам /

Зачем нужна справка об отсутствии налоговых задолженностей и как ее получить

С 2023 года все налогоплательщики платят в бюджет по-новому: платежи поступают на единый налоговый счет. Соответственно, изменились и формы справок о налоговых задолженностях. Рассказываем, какие виды этих документов бывают и в каких случаях они нужны, как их получить и какие документы для этого потребуются.

Что такое справка об отсутствии задолженности по налогам и сборам

• справки о наличии на дату запроса положительного, отрицательного или нулевого сальдо ЕНС;
• справки о принадлежности сумм, которые перечислены или признаны в качестве ЕНП;
• справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов и процентов.

Сальдо — это остаток по счету. Когда сальдо нулевое, это значит, вы ничего не должны бюджету, положительное — вы переплатили по налогам, отрицательное — у вас есть задолженности. Первую и вторую справки, как правило, заказывают юрлица и предприниматели, когда разбираются со своими бюджетными платежами.

В них есть подробная информация, за что именно не заплатил налогоплательщик, сколько накапало пеней и штрафов.

Гражданам же достаточно последней справки. Она нужна, чтобы узнать, есть ли у компании, ИП или физлица неисполненные обязанности перед бюджетом. В ней нет детальной информации о сумме задолженности или детальной разбивки по видам платежей, а просто написано — «имеет» или «не имеет задолженностей». Соответственно, если есть задолженность хотя бы в несколько копеек, выдадут справку, что вы должник перед госбюджетом.

Поэтому перед подачей заявления, чтобы получить документ, стоит проверить, не задолжали ли вы по налогам. Проще всего это сделать с помощью банковского приложения. Введите в нем ИНН и в течение часа придут счета на оплату от ФНС, которые можно моментально оплатить. Однако для этого понадобится банковская карта.

Также есть справка об отсутствии задолженности по уплате налогов. Она нужна в очень специфическом случае — при выходе из гражданства России. Этот документ формирует исключительно Управление международных налоговых отношений ФНС.

Как получить справку об отсутствии задолженности по налогам и сборам

Самый простой способ получить справку об отсутствии задолженности по налогам и сборам — обратиться лично в отделение ФНС по месту жительства человека или по месту учета юрлица или ИП. С собой необходимо иметь:

• паспорт;
• заявление. Его можно заполнить заранее (вот образец) либо попросить шаблон на месте и попросить инспектора о помощи с заполнением;
• ИНН. Документ не нужно предоставлять, но номер налогоплательщика понадобится, чтобы заполнить заявление;
• доверенность или другой документ, подтверждающий полномочия представителя, если за справкой обращаетесь не вы.

Справку выдадут бесплатно. По закону у ФНС есть 10 дней, чтобы ее сформировать, но на деле это происходит быстрее — через пару часов либо на следующий рабочий день.

Отправить документы также можно по почте. В этом случае справка придет тоже письмом либо вы сможете забрать ее лично.

Подать заявление, чтобы получить справку об отсутствии налоговых задолженностей, можно также в личном кабинете налогоплательщика. Для этого способа обязательно понадобится усиленная квалифицированная электронная подпись. Если ее нет, получить электронный вариант справки не получится.

Зайдите в раздел «Налоги» и в столбце «Подать обращения» выберите «Запрос справки об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов». Часть полей в заявлении уже будет заполнена, но часть данных придется ввести самому.

По закону электронный и бумажный варианты справок имеют одинаковую силу. Тем не менее на практике по месту требования могут попросить именно бумажный документ — на нем есть печати и подписи инспектора ФНС.

Однако есть способ, который поможет обойти это ограничение: к электронной справке налоговики прикрепляют файл ЭЦП сотрудника. Это подтверждает подлинность документа. Поэтому сохраняйте не только файл справки, но и все остальные вложения.

Для чего нужна справка об отсутствии налоговой задолженности

Чаще всего справку об отсутствии налоговых задолженностей получают юрлица и ИП. Им она нужна, чтобы участвовать в государственных закупках и корпоративных тендерах. Предпринимателям нельзя участвовать в торгах, если у них есть хотя бы один долг по налогам и сборам, а справка — один из необходимых документов для подачи заявки.

20.10.2023 00:50

Еще такая справка понадобится при ликвидации, смене юридического адреса или смене бухгалтера. И, наконец, документом могут обменяться контрагенты, чтобы убедиться в надежности предстоящей сделки, — ведь чем больше долгов, тем выше риск банкротства, а это значит невыполнение обязательств.

Такую справку также могут попросить банки, причем как у физлиц, так и у предпринимателей. Перед выдачей крупного займа кредитор хочет убедиться, что у потенциального заемщика нет крупных обязательств перед госбюджетом.

Физлицам же эта справка нужна в следующих случаях:

• при повышении на позицию топ-менеджера либо трудоустройстве в госучреждение или финансовую компанию;
• для подтверждения уплаты имущественных налогов — к примеру, бюджетников об этом просят ежегодно;
• при оформлении виз;
• для оспаривания кадастровой стоимости земли или другой недвижимости.

\n \n\t\t\t \n\t\t\t \n\t\t \n\t»,»content»:»\t\t

\n\t\t\t\u0412\u044b \u043d\u0435 \u0430\u0432\u0442\u043e\u0440\u0438\u0437\u043e\u0432\u0430\u043d\u044b \u043d\u0430 \u0441\u0430\u0439\u0442\u0435.\n\t\t \n\t\t

\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0412\u043e\u0439\u0434\u0438\u0442\u0435\n\t\t\t \n\t\t\t\u0438\u043b\u0438\n\t\t\t \n\t\t\t\t\u0437\u0430\u0440\u0435\u0433\u0438\u0441\u0442\u0440\u0438\u0440\u0443\u0439\u0442\u0435\u0441\u044c.\n\t\t\t \n\t\t \n\t»>’ >

Как получить справку об отсутствии задолженности по налогам

Справку об отсутствии задолженности по налогам выдают налоговые инспекции.

Чтобы ее получить, нужно обратиться в ИФНС по месту регистрации с заявлением. Его можно подать лично, через интернет или отправить почтой. Расскажу, как я получала эту справку и какие документы потребовались.

Знаем, как сэкономить на налогах

Подпишитесь на нашу рассылку: расскажем, сколько на самом деле вы должны государству
Подписаться
Подписываясь, вы принимаете условия передачи данных и политику конфиденциальности

Виды справок об отсутствии налоговой задолженности

Есть три вида справок. Какую именно вам нужно заказывать, зависит от того, для чего она нужна и какая информация в ней должна быть.

Справка о наличии положительного, отрицательного или нулевого сальдо единого налогового счета. Еще она называется формой КНД 1160082. В этой справке будет отображено состояние единого налогового счета: есть ли на нем переплата или образовалась недоимка.

Во втором случае в справке будет детализация, что именно вы задолжали бюджету: обязательные платежи, пени по ним, штрафы или проценты. Если закажете эту справку, сможете выяснить размер налоговой задолженности, своевременно разобраться с ней или погасить недоимку.

Справка об исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, пеней, штрафов, процентов. Это форма КНД 1120101. В этой справке будет указано, что вы не заплатили все налоги, или, наоборот, что задолженностей у вас нет и обязанности по уплате налогов исполнены.

Справка об отсутствии задолженности по уплате налогов. Ее выдает Управление международных налоговых отношений ФНС России. Она нужна, если россиянин хочет выйти из гражданства РФ.

Что такое справка КНД 1120101

В обычной жизни именно ее называют справкой об отсутствии задолженности по налогам. В ней указывают, что налогоплательщик исполнил обязанность перед государством и заплатил все налоги, сборы, пени, штрафы и проценты. Причем исполнять обязанность может не только сам налогоплательщик, но и его налоговый агент, например букмекерская контора в случае выигрыша.

Если хотите получить такую справку, будьте внимательны. Если есть долг хотя бы в несколько копеек, в документе напишут, что у вас имеется неисполненная обязанность по уплате налогов. Поэтому разумно заказывать справку после уплаты всех налогов и недоимок. Все свои задолженности можно посмотреть в личном кабинете налогоплательщика.

Для чего нужна справка об отсутствии задолженности

Справка об отсутствии задолженности по налогам может понадобиться, если собираетесь участвовать в тендере, получать заем или подписывать договор. Она может потребоваться любому лицу — юридическому, физическому, индивидуальному предпринимателю, — которое оказывает или получает услуги, продает или производит и по общему правилу должно платить налоги.

Физическому лицу такая справка чаще всего требуется, чтобы получить кредит. В некоторых случаях этот документ могут потребовать те, с кем вы заключаете договор. Допустим, если собираетесь купить спецтехнику по договору лизинга, лизингодатель может попросить подтверждение, что у вас нет задолженности по налогам.

Если человек имел статус ИП, а затем решил прекратить предпринимательскую деятельность, такая справка тоже может потребоваться.

Юридическому лицу. Организациям справки об отсутствии задолженности нужны, чтобы получить заем, а также подтвердить перед контрагентами свою благонадежность. Еще она может понадобиться при ликвидации, смене юридического адреса или смене бухгалтера.

Кроме того, юрлицу справка об отсутствии задолженности по уплате налогов потребуется для участия в государственных тендерах и других конкурсных процедурах.

Как получить справку о наличии (отсутствии) задолженности по налогам

Куда обращаться. Обратиться за справкой нужно в налоговую инспекцию по месту учета фирмы или по месту жительства человека. Вы можете подать заявление электронно или на бумаге.

Во втором случае есть варианты: подать заявление лично или через представителя либо отправить его по почте. Полномочия представителя нужно подтвердить доверенностью. Организация может заверить доверенность подписью руководителя или нотариально, человек — только нотариально.

Вот какие документы понадобятся:

1. Заявление — заполняете на месте.
2. Паспорт.
3. Паспорт и доверенность вашего представителя, если справку будет запрашивать он.

Особенности получения в бумажном виде. Заявление подается по установленной форме. Вы можете скачать его и заполнить заранее или попросить бланк непосредственно в ИФНС и заполнить его там. Если собираетесь заполнять форму в налоговой, запишите где-нибудь свой ИНН или сфотографируйте свидетельство — в заявлении придется указать номер.

Можно заполнить заявление в двух экземплярах и попросить, чтобы на втором вам поставили отметку о принятии. Или сделайте одно заявление и сфотографируйте его, после того как на нем поставят штамп, — там будет указана дата, когда вы обратились за справкой, и фамилия специалиста, принявшего заявление.

Если ваше заявление вдруг затеряется, вы сможете подтвердить, что подавали его. Повторно подавать не придется.

Если будете отправлять документ по почте, оформите его как заказное письмо с уведомлением о вручении и не забудьте вложить опись документов. Это поможет точно узнать, что ИФНС получила ваше заявление.

Вы можете выбрать, как получить справку: лично или по почте. Если забудете поставить галочку в соответствующей графе, справку вам направят по почте.

Если забудете указать в запросе дату, по состоянию на которую хотите получить информацию, или впишете будущую дату, справку сформируют на дату регистрации запроса в ИФНС.

Особенности получения в электронной форме. Чтобы заказать справку об отсутствии задолженности в электронной форме, вы должны сначала оформить усиленную квалифицированную электронную подпись. Электронная подпись — это способ подтвердить личность заявителя.

Как получить справку об отсутствии задолженности по уплате налогов для выхода из гражданства РФ

Документ, подтверждающий отсутствие задолженности по уплатам налогов перед государством — один из основных документов, который требуется, если гражданин хочет выйти из гражданства Российской Федерации.

При выходе из гражданства РФ вместе со справкой из налогового органа России об отсутствии задолженности по уплате налогов заявитель должен предоставить в консульское учрежение РФ следующие документы:

1. Заявление в двух экземплярах на русском языке. Одновременно с этим необходимо внести соответствующие данные с помощью ресурсаКонсульского департамента Министерства иностранных дел Российской Федерации
2. Действующий загранпаспорт.
3. В случае, если менялись ФИО, документ, подтверждающий смену. Если такой документ был выдан не в России, то он должен быть апостилирован или легализован, а также переведен нотариально на русский язык.
4. Документ, подтверждающий наличие второго гражданства, или документ о возможности предоставления ему гражданства другой страны с переводом на русский язык и нотариальным удостовением перевода.
5. Подтверждение о снятии с места регистрации по месту жительства в РФ. Это может быть штамп в общегражданском паспорте о снятии с регистрационного учета, либо уведомление территориального органа МВД РФ о снятии с регистрационного учета или оригинал адресного листка убытия со штампом о снятии с регистрационного учета. Другие документы к рассмотрению не принимаются.
6. Три биометрические фотографии заявителя размером 3,5×4,5 см на матовой фотобумаге.

Какие документы требуются для ФНС?

Уполномоченным органом, отвечающим за выдачу справки об отсутствии задолженности по уплате налогов, является Межрегиональная инспекция Федеральной налоговой службы по централизованной обработке данных (МИ ФНС России по ЦОД). Очень важно, что при оформлении справки через личный кабинет налогоплательщика справка выдается только электронном виде в формате .pdf без печати и подписи. Поэтому нередко необходимо получать документ на бумажном носителе с синей печатью и живой подписью. Для получения справки об отсутствии задолженности требуется подготовить следующие документы:

— письменное заявление о выдаче справки об отсутствии задолженности по уплате налогов с указанием цели и причины получения справки (предоставляем при размещении заказа);

— копия общегражданского и загран паспорта;

— копия документа, подтверждающего факт смены ФИО, если менялись;

— доверенность на подачу документов (направляем при размещении заказа).

Подготовленный пакет документов направляется только почтой на адрес МИ ФНС России по ЦОД.

Срок рассмотрения

Срок рассмотрения заявления — 10 рабочих дней + сроки почтовой доставки, по опыту общее время получение документа — 1,5 месяца.

Стоимость наших услуг, включая почтовые расходы — 3500 рублей.

Как выглядит справка об отсутствии задолженности по уплате налогов (с печатью)

В случае наличия задолженности даже в несколько копеек, выдается извещение о факте имеющегося долга и невозможности выдать справку.

При необходимости осуществляем доставку документов по Москве, всей России, а также в любую точку мира курьерскими службами: DHL, UPS, Fedex, TNT, Major, PonyExpress, CDEK и др.

Необходима более подробная информация? Обращайтесь за бесплатной консультацией к нашим специалистам через любую форму обратной связи!

А также ждем Вас в нашем офисе в центре Москвы:

и в Санкт-Петербурге:

Остались вопросы? — Звоните! — +7(499) 391-35-65

Все интересующие Вас вопросы по предлагаемым услугам можно задать нашему специалисту по телефону, или оставьте запрос на сайте, мы ответим на него в кратчайшие сроки.