ЗАПОЛНЯЕМ НАЛОГОВУЮ ДЕКЛАРАЦИЮ 3-НДФЛ В ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА ДЛЯ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА
Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) — это документ, по которому физические лица отчитываются о сумме полученных ими доходов и относящимся к ним расходов. Декларацию 3-НДФЛ также представляют в налоговые органы для получения налогового вычета.
Самый быстрый и удобный способ формирования отчетности и отправки ее в налоговый орган – заполнение декларации 3-НДФЛ на сайте налоговой службы в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». При заполнении налоговой декларации с помощью данного сервиса программное обеспечение автоматически переносит в налоговую декларацию персональные сведения о налогоплательщике и сведения о полученных им доходах и уплаченного налога на доходы физических лиц. Программа имеет удобный и понятный интерфейс, подсказки, что позволяет избежать ошибок при заполнении налоговой декларации.
Для авторизации в Личном кабинете потребуются логин (ИНН) и пароль, который предоставляется налоговой инспекцией. Авторизоваться также можно используя аккаунт портала Госуслуг на сайте https://esia.gosuslugi.ru/ при наличии подтвержденной в авторизованном центре учетной записи.
Декларация 3-НДФЛ, направляемая налогоплательщиком через Личный кабинет, должна быть подписана усиленной неквалифицированной электронной подписью, которую можно скачать и установить непосредственно из Личного кабинета. Для этого в разделе «Профиль» выбираем «Получить ЭП». По завершению процесса появится надпись «Сертификат успешно выпущен». После этого можно приступить к заполнению декларации.
Декларация заполняется в разделе «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию 3-НДФЛ».
Необходимо выбрать способ подачи декларации – «Заполнить онлайн» или «Загрузить» (в случае наличия заполненной декларации в электронном виде с помощью программного обеспечения «Декларация»).
В случае выбора «Заполнить онлайн» необходимо пошагово заполнять все предлагаемые программой поля. В результате декларация 3-НДФЛ будет сформирована и готова для отправки в инспекцию.
При выборе «Загрузить» выбирается год, за который представляется декларация и файл формата .xml, созданный с помощью программы «Декларация».
Перед тем как отправить Декларацию 3-НДФЛ в налоговый орган необходимо «Прикрепить» сканы документов, подтверждающих указанные в декларации суммы доходов и расходов, а также право на налоговый вычет.
Когда все документы будут добавлены, необходимо ввести пароль к сертификату ЭП и нажать «Подтвердить и отправить».
После этого Декларация 3-НДФЛ будет отправлена в налоговый орган. С этого момента можно отслеживать ход камеральной проверки налоговой декларации в разделе «Сообщения» Личного кабинета. Камеральная налоговая проверка проводится в течение 3-х месяцев со дня представления налогоплательщиком в налоговый орган Декларации 3-НДФЛ.
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ?
Расскажем, когда нужно декларировать доходы, как это сделать и как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ.
Что такое декларация 3-НДФЛ?
Декларация 3-НДФЛ – это специальный документ, который подается в налоговую службу для того, чтобы отчитаться о дополнительных доходах, как правило, за предыдущий год.
Когда нужно самостоятельно рассчитывать и платить НДФЛ?
- Доходыот сдачи недвижимости в наем или аренду;
- Продажанедвижимости до истеченияминимального срока владения;
- Получениенедвижимости в дар;
- Лотереи и розыгрыши.
Для самостоятельного оформления имущественных налоговых вычетов также необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ (кстати, рассчитать сумму выплаты можно с помощью сервиса «Калькулятор налогового вычета»).
Когда можно не подавать декларацию 3-НДФЛ?
Декларацию 3-НДФЛ не нужно подавать, когда нет необходимости платить налог:
- Если недвижимость находилась в собственности больше минимального срока владения;
- Если доход от продажи недвижимости не превышает 1 млн рулей при продаже жилой недвижимости и 250 тыс. рублей при продаже другой недвижимости;
- Если недвижимость подарил близкий родственник;
- Если имущественный налоговый вычет за вас оформляет работодатель.
Какие есть способы подачи налоговой декларации?
Декларацию 3-НДФЛ можно подать одним из следующих способов:
- заполнить упрощенную или полную декларацию онлайн с помощью личного кабинета налогоплательщика ФНС;
- подать декларацию в бумажном виде в территориальный налоговый орган или МФЦ.
Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика?
Для того чтобы зарегистрироваться необходимо перейти на сайт ФНС и авторизоваться через портал «Госуслуги».
Для того, чтобы можно было это сделать необходимо иметь подтвержденную учетную запись на портале.
После этого потребуется время для формирования личного кабинета налогоплательщика. Как правило, это занимает 1-2 дня.
Как сформировать неквалифицированную электронную подпись?
Для того чтобы направлять документы в налоговую в личном кабинете, в том числе подать декларацию 3-НДФЛ или заявить налоговые вычеты, необходимо оформить электронную подпись.
Для этого необходимо осуществить следующие действия:
Шаг 1. Зайти в личный кабинет;
Шаг 2. Зайти в раздел «Жизненные ситуации» → «Прочие ситуации» → «Нужна электронная подпись»;
Шаг 3. Подать заявку на выпуск электронной подписи
Далее необходимо подать заявку на оформление электронной подписи, установив пароль, который впоследствии необходимо будет вводить каждый раз для подписания документа в личном кабинете;
Шаг 4. Дождаться выпуска сертификата электронной подписи
Как правило, оформление электронной подписи занимает до 1 часа, в некоторых случаях до 24 часов.
Как заявить доходы в упрощенном порядке?
В личном кабинете налогоплательщика есть возможность заявить о доходах от сдачи имущества в аренду и от продажи недвижимости в упрощенном порядке.
При заполнении декларации в электронном виде необходимо будет указать информацию об объекте недвижимости, основных параметрах сделки и прикрепить подтверждающие документы (сканы договоров и т.д.).
Как заполнить полную декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете?
Если необходимо подать налоговую декларацию за периоды ранее чем 3 предыдущих года или указать сразу несколько доходов, полученных в одном календарном году, то необходимо заполнить полную версию декларации 3-НДФЛ.
Шаг 1. Выбрать год, в котором был получен доход, а также сведения о наличии налогового резидентства России (резидентам относятся все российские граждане, которые находятся на территории страны не менее 183 дней в течение одного года);
Шаг 2. Заполнить информацию о доходах
Все источники доходов имеют определенное кодовое обозначение, например, доход от продажи недвижимости (код 1510), доход от продажи доли в недвижимости (код 1511) или доход от сдачи в аренду жилья (код 1401).
Также на этом этапе заполнения необходимо правильно указать организацию или физическое лицо, от которых получен доход. В частности, если это платежи по аренде квартиры, то необходимо выбрать физическое лицо и ввести имя арендатора, а при продаже квартиры имя покупателя;
Шаг 3. Указать налоговые вычеты
Если в этом же календарном году, за который вы заполняете декларацию, вы совершали действия, которые дают вам право на получение налоговых вычетов, то можете также их указать. Например, если вы купили квартиру или вносили платежи по ипотеке, то можете рассчитывать на получение имущественного налогового вычета.
На этом же этапе можно необходимо прикрепить подтверждающие документы и указать реквизиты счета, на который необходимо перевести всю сумму вычета.
После того, как все данные проверены, необходимо подписать декларацию электронной подписью. Повторно проверить данные в декларации можно, например, скачав ее в виде pdf-файла на той же странице до отправки.
Как подать бумажную декларацию?
Подать декларацию в бумажном виде можно лично, обратившись в территориальное отделение налоговой службы или в МФЦ. Для этих целей можно использовать как декларацию, заполненную с помощью личного кабинета налогоплательщика, так и документ, заполненный вручную по форме 3-НДФЛ.
Загрузить готовую декларацию 3-НДФЛ в формате.xml
Эта инструкция по отправке в ФНС декларации 3-НДФЛ, созданной через специальную программу «Декларация». Если у вас нет такой программы, вы можете воспользоваться инструкцией, как заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн.
На этой странице
- Шаг 1. Авторизоваться в личном кабинете и получить электронную подпись
- Шаг 2. Загрузить готовую декларацию 3-НДФЛ
- Шаг 3. Загрузить подтверждающие документы
Шаг 1. Авторизоваться в личном кабинете и получить электронную подпись
Если вы заполнили 3-НДФЛ в специальной программе «Декларация», то заполненную декларацию можно скачать в формате.xml и подать в налоговую через личный кабинет налогоплательщика.
Авторизоваться в личном кабинете налогоплательщика можно с помощью подтвержденного аккаунта на госуслугах. Для этого выберите пункт «Войти через госуслуги (ЕСИА)». Получить подтвержденный аккаунт на госуслугах можно онлайн через Тинькофф.
Получить электронную подпись (ЭП), необходимую для подачи декларации, также можно онлайн: главная страница личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС → наведите на свои ФИО в правом верхнем углу сайта → «Настройки профиля» → «Электронная подпись».
Вы можете выбрать один из трех вариантов получения подписи. Самый простой способ — «Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России». Для него потребуется просто задать пароль. Генерация электронной подписи длится от 30 минут до суток. Когда ЭП будет готова, в нижней части той же страницы будет написано «Сертификат электронной подписи успешно выпущен».
Шаг 2. Загрузить готовую декларацию 3-НДФЛ
На главной странице личного кабинета налогоплательщика наведите на «Доходы и вычеты» и выберите «Декларации»:
На открывшейся странице нажмите синюю кнопку «Подать декларацию», а в выпадающем меню выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Загрузить готовую декларацию»:
Далее останется указать год, за который подается декларация, и выбрать для загрузки нужный файл в формате.xml:
Шаг 3. Загрузить подтверждающие документы
После подачи декларации 3-НДФЛ нужно загрузить подтверждающие документы. Для этого нажмите «Добавить документ» в разделе «Прикрепите подтверждающие документы». Подробнее про документы при подаче 3-НДФЛ
В конце необходимо ввести пароль от электронной подписи и нажать «Подтвердить и отправить».
Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ через Личный кабинет – это просто, удобно, быстро!
21.05.2021
Межрайонная ИФНС России № 9 по Архангельской области и Ненецкому автономному округу напоминает, что популярный сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» позволяет заполнить в интерактивном режиме и представить в электронном виде налоговую декларацию по форме
Шаг 1. Устанавливаем бесплатное мобильное приложение «Налоги ФЛ» (доступно в магазинах приложений App Store и Google Play) или заходим в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС России www.nalog.gov.ru.
Шаг 2. В разделе «Профиль» Личного кабинета формируем электронную подпись (бесплатно, в виде пароля, которым подписываются электронные документы).
Шаг 3. Переходим к заполнению декларации:
— в мобильном приложении «Налоги ФЛ» — раздел «Обращения» — «Получить налоговый вычет»/ «Заявить о доходе» (при продаже имущества, сдаче жилья в аренду);
— в Личном кабинете на сайте ФНС России — раздел «Жизненные ситуации» — «Подать декларацию «Заявить доход»/ «Подача заявления на налоговые вычеты».
Шаг 4. Дополняем информацию в предзаполненной форме, прикрепляем электронные копии подтверждающих документов.
Шаг 5. Вводим пароль к электронной подписи и отправляем декларацию.
Шаг 6. Отслеживаем ход и результаты проверки в разделе «Сообщения».
Как открыть Личный кабинет
1. Получить пароль в любой налоговой инспекции (заявление также принимают отделения МФЦ);
2. Войти с учетными данными Единого портала госуслуг, подтвержденными лично (стартовая страница Личного кабинета — «Войти через Портал госуслуг»).
По материалам Межрайонной ИФНС России № 9 по Архангельской области и Ненецкому автономному округу