Как пенсионеру получить налоговый вычет при покупке квартиры

Россиянам назвали способ получить налоговый вычет на пенсии

Вводная картинка

При покупке квартиры пенсионеры могут получить налоговый вычет, то есть вернуть часть вложенных средств, сразу за четыре года. Такой способ назвала в разговоре с Ura.ru доцент департамента правового регулирования экономической деятельности Финансового университета при правительстве Российской Федерации, член экспертного совета комитета Госдумы по экономической политике Оксана Васильева.

Деньги вернутся пенсионеру за тот год, когда он приобрел квартиру на пенсии, и за три года до года покупки. Причем неважно, продолжает ли сейчас гражданин работать, однако вернуть налог можно только в случае, если пенсионер платил подоходный налог в последние годы. Если его доходы составляла только пенсия, то получить имущественный вычет не получится.

Материалы по теме
Мир поразили гигантские кладбища электромобилей в Китае. Почему китайцы массово избавляются от них?
23 сентября 2023
Налог с продажи квартиры в 2023 году. Кто и когда может не платить НДФЛ при продаже недвижимости
18 сентября 2023

Максимальная сумма имущественного вычета достигает двух миллионов рублей. Сумма налога к возврату составит до 260 тысяч рублей, но не больше уплаченного за четыре года налога и 13 процентов от реальной стоимости квартиры. Для того чтобы вернуть часть вложенных в недвижимость денег, пенсионер должен подтвердить свои доходы.

Для возврата налога за текущий год гражданин может получить уведомление о праве на имущественный вычет — его получит работодатель, если у пенсионера есть трудовой договор. За предыдущие годы или при отсутствии трудового договора пенсионер должен подавать декларацию. «Если подать несколько деклараций одновременно, деньги придут сразу за все годы», — посоветовала экономист.

Ранее член комитета Госдумы по бюджету и налогам Никита Чаплин напомнил, что продать квартиру, не уплачивая подоходный налог, можно спустя пять лет после ее покупки, то есть после истечения минимального срока владения. В некоторых случаях для недвижимости сокращается минимальный срок владения, после которого платить НДФЛ уже не нужно.

Как получить налоговый вычет пенсионеру: возможно ли это?

За целый ряд крупных трат положен налоговый вычет — возврат части налога, уплаченного за покупку квартиры, лечение, образование, фитнес-услуги, оформление страхования жизни, и так далее. Положен ли налоговый вычет пенсионеру? Расскажем в этой статье!

Положен ли пенсионерам налоговый вычет

Налоговый вычет положен тому, кто имеет за нужный период официальный доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. По сути, именно с этой суммы и будет выплачиваться вычет.

Если пенсионер не трудоустроен и не занимается рабочей деятельностью, а только получает пенсию (любую), то он не имеет права на налоговый вычет. Но если он продолжает работать или сдает свою квартиру в наем, то может оформить все документы. Важно! Работать нужно в тот период, когда производились траты, если пенсионер устроился на работу после оплаты лечения, вложений в образование или оформления страхования, вычет не положен.

Обратите внимание! Чтобы именно пенсионер получил налоговый вычет, все бумаги должны быть оформлены на его имя, он должен быть главным субъектом сделки, тем человеком, который платит деньги. В противном случае вычет будет получать тот, кто формально был плательщиком.

Есть еще один важный нюанс: в некоторых случаях получать налоговый вычет могут родственники — например, в случае с дорогостоящим лечением. Тут вычет может быть предоставлен супругу пенсионера или детям. Таким образом, неработающие пенсионеры, по сути, могут получить вычет для своей семьи, просто получат его те близкие родственники, которые оплатили эти услуги и имеют официальный доход. С обучением примерно та же история, если пенсионер получает образовательные услуги в аккредитованном учреждении (это не только высшее образование, но также курсы повышения квалификации, кружки, частные семинары, и так далее).

Налоговый вычет при покупке квартиры

Получение налогового вычета при покупке квартиры пенсионером возможно. Если вы являетесь пенсионером, то при отсутствии доходов, облагаемых НДФЛ, вы можете:

использовать имущественный вычет в последующих налоговых периодах, в которых такой доход появится;
перенести имущественный вычет на прошлые периоды, но не более чем на три года, предшествующих году, в котором образовался переносимый остаток имущественного вычета.

Получить налоговый вычет можно на часть суммы до 2 млн. рублей, то есть, его максимальный размер составляет 260 000 рублей (13% подоходного налога от указанной суммы). Кроме того, можно компенсировать оплату процентов по целевым кредитам и займам на покупку недвижимости, однако существует ограничение на размер имущественного налогового вычета – 3 млн. рублей (т.е. максимально можно вернуть 390 000 рублей).

Важно! Получение налогового вычета пенсионерами за покупку квартиры возможно, если вы приобрели ее не у близкого родственника, не вступили в право собственности или ранее уже получали налоговый вычет.

Налоговый вычет на лечение

Вычет начисляется на сумму, не превышающую 120 000 рублей (с 2024 года — не более 150 000 рублей), то есть, его максимальный размер составляет 15 600 рублей. При этом сумма не может превышать отчисленного работодателем налога за год.

Как мы уже указали выше, получить вычет может родственник неработающего пенсионера, для этого к пакету документов нужно будет добавить бумаги, которые подтвердят степень родства.

Получить вычет за лечение можно в течение трех лет после произведенных трат.

Налоговый вычет за обучение

За пенсионера, который не работает, вычет может получить кто-то из родственников.
А если пенсионер работает сам, то уже он может получить вычет за своих детей и опекаемых, усыновленных детей, если они младше 24 лет на момент получения образования. Налоговый вычет положен за любой тип обучения — вуз (очная форма обучения), среднее специальное образование, школа, детский сад, курсы, кружки, подготовительные занятия, и так далее.

Максимальный лимит, на который рассчитывается вычет, за каждого ребенка составляет 50 000 рублей (с 2024 года — не более 110 000 рублей), за себя, братьев и сестер — 120 000 рублей. Поэтому самый максимальный вычет составляет 15 600 рублей.

Для оформления вычета понадобятся документы, подтверждающие родство.

Какие нужны документы для получения вычета

Документы для получения налогового вычета пенсионеру зависят от ситуации. Но базовый вариант таков:

Паспорт.
Справка 2-НДФЛ и налоговая декларация 3-НДФЛ.
Заявление на получение вычета.

Далее зависит от ситуации. Это могут быть документы на квартиру (договор купли-продажи, документ о вступлении в право собственности), на лечение (договор с клиникой, чеки, квитанции), на образование (договор с образовательным учреждением, чеки, квитанции). Перед тем, как подавать заявление, уточните конкретный список, чтобы не пришлось собирать его заново.

Получить вычет можно через своего работодателя или самостоятельно в ФНС онлайн после заполнения всех деклараций.

Следите за новостями, подписывайтесь на рассылку.

При цитировании данного материала активная ссылка на источник обязательна.

Налоговые льготы пенсионерам при покупке квартиры

Давайте разберем, существуют ли льготы пенсионерам при покупке квартиры или другого жилья в 2023 году. Какие есть нюансы при оформлении вычета при покупке недвижимости, о чем следует знать, и какие документы понадобятся пенсионеру для возмещения.

Налоговые льготы пенсионерам при покупке квартиры

Когда возникает право на возмещение НДФЛ пенсионерам

доход по трудовым договорам и ГПХ,
оплата за оказание услуг,
сдача имущества в аренду,
продажа пенсионером квартиры или другого имущества,
доход от дарения имущества (кроме ценных бумаг),
страховые выплаты по пенсионному обеспечению.

Если пенсионер получает эти доходы и платит с них 13% или 15% НДФЛ, право на льготу у него есть.

Главный специалист по налогообложению

Так как пенсионер не платит налог с пенсии, вспомните, были ли у вас другие доходы, облагаемые НДФЛ? Например, вы сдавали в аренду квартиру или машину и официально платили налог с дохода. Обращайтесь к нашим экспертам: при наличии налогооблагаемых доходов даже пенсионер сможет получить налоговый вычет за те годы, когда он уже не работал. Мы за 2 дня оставим для вас декларацию 3-НДФЛ.

Оформим налоговый вычет за вас
Стандартный

Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе

Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Показать все

В чем заключаются льготы для пенсионеров

Несмотря на то, что никаких льгот в привычном понимании не существует, при оформлении имущественного возврата НДФЛ у пенсионеров есть существенный бонус по срокам. Это мы и будем называть «льготой» для легкости понимания.

Фото: Сколько пенсионер может вернуть при покупке жилья

До выхода на пенсию человек может вернуть налог только за годы после возникновения права на вычет. Например, вы купили квартиру и оформили ее в собственность в 2022 г. В 2023 г. вы можете вернуть налог, подав декларацию только за 2022 г., так как ранее у вас не было права на вычет. Далее, в 2024 г., вы подаете документы за 2023 г. и так далее, до полного исчерпания одобренной суммы льготы.

В отличие от не пенсионеров, вычет пенсионерам на приобретение недвижимости предоставляется за последние 4 года. Первый год — это тот, в котором возникло право на налоговый вычет за покупку квартиры или иной жилой недвижимости, и еще плюс 3 предыдущих года. Это и есть та самая льгота.

То есть преимущество заключается в том, что отсчет идет не вперед, а назад — перенос на прошлые периоды.

Петров купил квартиру в Москве в 2022 г. В 2023 г. он вышел на пенсию. Соответственно, в 2023 г. при оформлении возврата он может использовать льготу и подать декларацию за 2022 г. (год, в котором возникло право), а также еще за три предыдущих периода – 2021, 2020 и 2019 гг.

Рассчитайте свою сумму Калькулятор всех налоговых вычетов

Основной налоговый вычет при покупке жилья

С помощью такой льготы налогоплательщик может вернуть до 260 тыс. рублей за покупку квартиры. Поскольку максимальный размер основного налогового вычета составляет 2 млн рублей.

Льготы при покупке квартиры в ипотеку

При ипотеке дополнительно к основной льготе можно получить еще до 390 тысяч рублей на фактически уплаченные проценты.

Максимальный размер налоговой льготы за уплаченные проценты по ипотеке составляет 3 млн рублей.

Основной — при покупке

На проценты по ипотеке

Максимальный размер имущественного вычета

2 000 000 рублей

3 000 000 рублей*

Сумма к возврату

260 000 руб. (13% х 2 млн руб.)

390 000 руб. (13% х 3 млн руб.)

*До 1 января 2014 г. максимальный размер имущественной льготы за фактически уплаченные проценты по ипотеке не имел верхнего предела. Для такого жилья расчет НДФЛ осуществляется по старым правилам — на всю сумму процентов.

Список документов для оформления вычета

Для инспекции понадобятся следующие документы:

Заявление на возврат налога;
Справка 2-НДФЛ;
Декларация 3-НДФЛ;
Договор о приобретении жилой недвижимости;
Документ, подтверждающий право собственности (акт приема-передачи при покупке по ДДУ);
Пенсионное удостоверение (если собираетесь воспользоваться льготой, чтобы вернуть налог за 4 года).

Если была покупка квартиры пенсионером в ипотеку, то необходимо документально подтвердить сумму фактически уплаченных процентов.

Кредитный (ипотечный) договор;
Справка банка об уплаченных процентах.

Также рекомендуем приложить следующие документы:

Заявление о распределении расходов между супругами — при необходимости;
График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору;
Документы, подтверждающие оплату: выписки, чеки, квитанции и т.д.).

Все эти документы пенсионеру нужно подать в налоговую инспекцию по месту постоянной регистрации — лично при визите в офис ИФНС или онлайн через личный кабинет налогоплательщика после регистрации на сайте ФНС.

После этого будет запущена камеральная проверка (ст. 88 НК РФ). Длится она около 3 месяцев. После проверки документов в случае одобрения у налоговой будет еще месяц, чтобы перечислить деньги на ваш счет.

Важно! Если вы не хотите тратить время на подготовку документов, эксперты онлайн-сервиса «Налогия» заполнят для вас декларацию 3-НДФЛ и возьмут на себя вопросы по оформлению. Вам останется просто получить положенные деньги.

Образец заявления
Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья

Скачать Перечень необходимых документов для оформления налогового вычета при покупке жилья

Частые вопросы

Может ли пенсионерка передать свое право на вычет супругу?

Если жилье было куплена в браке, то оба супруга имеют право на возмещение (ст. 34 СК РФ). Супруг пенсионера может увеличить свою долю за счет доли неработающего супруга, но максимальный размер вычета для него сохранится прежним.

Может ли работающий пенсионер вернуть 13 процентов?

Да, вычет работающим пенсионерам положен на тех же условиях, что и неработающим. То есть пенсионеры имеют право получить вычет с покупки квартиры за последние 4 года вне зависимости от того, работают они или нет.

Неработающим пенсионерам возмещение не получить?

Если кроме пенсии у вас нет других доходов, с которых вы уплачиваете НДФЛ, то получить льготу и вернуть 13 процентов с покупки квартиры не удастся. К другим доходам относится продажа имущества — квартиры, автомобиля и прочего, а также сдача имущества в аренду и другие доходы.

Заключение

Мы рассказали, в каком случае предоставляется имущественный налоговый вычет для пенсионеров при покупке квартиры и какие льготы имеет человек на пенсии, если приобретает жилую недвижимость. При оформлении имущественной льготы не забывайте о других расходах и включайте их в декларацию 3-НДФЛ.

Проще всего подготовить и подать документы — с онлайн-сервисом «Налогия». Мы внимательно изучим вашу ситуацию, проверим документы, поможем рассчитать имущественные и социальные льготы, заполним декларацию с соблюдением всех норм налогового законодательства..

Вам не придется переделывать бумаги и отвечать на неудобные вопросы инспектора. Мы проконсультируем вас по всем вопросам, и вы сможете выбрать — отнести документы самостоятельно или подать онлайн с нашей помощью.

Публикуем только проверенную информацию

Как и когда можно получить налоговый вычет пенсионерам при покупке жилья

Пенсионеры имеют право на имущественный вычет при покупке квартиры или дома. Однако, существуют некоторые ограничения. Разбираемся.

Имущественный налоговый вычет пенсионерам

Налоговый вычет — это возврат денег, уплаченных в качестве подоходного налога. С государственной пенсии не перечисляются суммы в бюджет. Значит, пенсионер не может претендовать на возврат налога? Еще как может! Рассказываем, как пенсионеру получить налоговый вычет.

Когда пенсионер может получить имущественный вычет

Если пенсионные выплаты — единственный источник дохода, то можно перенести возмещение на предыдущие периоды. Пенсионерам разрешено использовать для вычета налоги, уплаченные в три последних года перед пенсией. При этом, нельзя выбрать налоговый период, с которого прошло более трех лет. Разбираемся на примерах:

Александр Иванович вышел на пенсию с 2018 г. и купил квартиру. Сейчас в 2018 г., он может получить денежную компенсацию за 2017, 2016 и 2015 годы — когда он еще работал.

Сергей Васильевич вышел на пенсию с 2016 г. и купил дом. Последние его трудовые годы — 2013, 2014 и 2015. Но сейчас он имеет право на имущественный вычет только за 2015 г., потому что 2014 и 2013 были больше трех лет назад.

При наличии других доходов после выхода на пенсию можно подать на имущественный вычет на общих условиях. Например, если пенсионер продолжает трудовую деятельность по ТК РФ и получает «белую» зарплату, сдает жилье или продал имущество. Важно оформить официально все сделки, задекларировать доходы и заплатить 13% налога. Именно из этих денег государство выплачивает возврат.

Кроме того, работающий пенсионер имеет право на перенос выплаты на прошлые периоды, как и любой другой гражданин на пенсии.

Владимир Петрович достиг пенсионного возраста в 2017, но продолжил работать и к концу года купил коттедж. Как пенсионеру ему положена выплата за 2016 и 2015 г. — как пенсионеру. А еще в общем порядке — за 2017 и следующие годы, пока он получает зарплату.