Через какое время можно продать подаренную квартиру

Продажа дарственной квартиры

Когда человек становится обладателем подарка в виде квартиры, у него сразу возникает вопрос касательно того, как ей распорядиться. Не всегда есть желание оставлять недвижимость себе, ведь за нее нужно ежемесячно платить и следить за ней. Именно поэтому возникает вопрос: «Можно ли продать полученную в дар квартиру?» Многих также волнует:

Можно ли ее продать, если даритель жив?

— Какие даритель имеет права на квартиру, если он в ней проживает?

— Считается ли квартира совместной собственностью супругов?

Чтобы ответить на все эти и многие другие вопросы, необходимо рассмотреть некоторые нюансы этого непростого дела.

Можно ли продать квартиру, полученную по договору дарения?

Когда вы получаете квартиру в дар, она становится вашей законной собственностью. Именно поэтому распоряжаться ей можно по своему желанию и усмотрению. Ответ здесь будет положительный, что несомненно радует тех, кому сделали такой подарок.

Дарение квартиры – безусловная сделка, поэтому в ней не должен значиться момент, который говорил бы о праве дарителя на проживание в этой самой квартире. Он также не может владеть этой собственностью после смерти того, кому квартира была подарена. Оба этих действия будут незаконными.

Как осуществляется продажа?

Чтобы продать подаренную квартиру, необходимо пройти два важных этапа. Возникает вопрос через какое время можно продать квартиру после ее покупки? Ответ прост. Как только будет подписан договору купли-продажи.

Следующий шаг – регистрация в Кадастровой палате.

Документы, которые понадобятся при продаже квартиры:

• договор купли – продажи;
• письменное соглашение опекунского совета для тех, у кого в квартире прописаны дети или недееспособные граждане.

Важно отметить, что в этом случае не требуется письменное согласие супруги или супруга, так как подаренная квартира считается исключительно собственностью того, кому был сделан подарок. При разводе данное имущество также не будет делиться. Вам придется самостоятельно решать через какое время после покупки квартиры можно ее продать, что для многих является несомненным плюсом.

Для тех, кто состоит в законном браке

Как говорилось выше, подаренная квартира – собственность только одного супруга. В случае, если вы захотите продать эту недвижимость и купить другую, нужно учесть следующие нюансы:

• Приобретая новую квартиру будучи в браке за денежные средства, она становится уже совместно нажитой. При разводе она также будет делиться между бывшими супругами.
• Сложность состоит в том, что в суде будет не так просто доказать тот факт, что квартира действительно куплена за ваши деньги, особенно если с доплатой.

Для того, чтобы избежать непредвиденных ситуаций нужно обязательно знать через какое время можно продавать квартиру после покупки. Также важно выполнить следующие действия:

• Подписать соглашение о разделе имущества между двумя супругами и в нем указать, что новая квартира является вашей. Заверить данный документ можно будет у нотариуса или зарегистрировать в Росреестре.
• Необходимо будет отметить в договоре купле – продажи, что квартира приобретается на средства, полученные от продажи собственного имущества. Поэтому заранее изучите вопрос о том, через какой срок можно продать квартиру после ее покупки.

Что делать, если квартира подарена ребенку?

Для того, чтобы не возникло сложностей с продажей такой квартиры, необходимо получить согласие органов опеки. Только в этом случае имущество можно выставлять на продажу. Согласие можно получить, если ребенку представится равнозначное жилье взамен подаренной квартиры. Бывают случаи, когда ребенка отправляют в какое – либо социальное учреждение. В этой ситуации на его счет нужно будет обязательно положить денежную сумму равную стоимости квартиры.

Тот же порядок действий предусмотрен в случаях, когда в квартире прописал недееспособный гражданин.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по дарственной?

Итак, через какое время можно продать квартиру без налога? Доход гражданина от продажи квартиры, которая находится в собственности более трех лет (с недавних пор – пяти лет) не подвергается налогообложению. То же самое касается варианта, когда стоимость недвижимости не превышает миллион рублей. Если же квартира стоит больше названной суммы, тогда ее владелец обязан заплатить налог в размере 13% от разницы между ценой квартиры и миллионом рублей.

Чтобы вернуть налог с продажи квартиры полученной по дарению, необходимо обратиться в налоговую по месту жительства и подать декларацию 3-НДФЛ. Также нужно будет собрать и подготовить следующие документы:

• ксерокопию паспорта;
• ксерокопию свидетельства о праве собственности на квартиру;
• договор купли – продажи

Таким образом можно сделать вывод, что подаренная квартира также может подлежать продаже, как и другое имущество. Главное – не забывать заплатить налог при продаже подаренной квартиры.

Мы ответим на все Ваши вопросы и обязательно поможем! Позвоните нам прямо сейчас по телефону «Горячей линии» (812) 425 31 40 и получите юридическую консультацию!

Пошаговая инструкция продажи дарственной квартиры

Для начала нужно собрать полный печень документов. К ним относятся:

• паспорт;
• свидетельство о собственности;
• кадастровые документы;
• договор купли — продажи;
• акт приема-передачи;
• выписка лицевого счета;
• выписка из домовой книжки.

Для того, чтобы приступить к продаже, нужно первым делом заключить договор купли – продажи. Для этого можно обратиться в проектно-инвентаризационное бюро. Там необходимо будет написать заявление на получение кадастровых выписок.

Следующим шагом будет обращение в ЖЭУ. Там вам нужно будет выписать всех, кто зарегистрирован в вашей квартире и получить выписку из домовой книги, а также лицевого счета.

После покупки квартиры через какое время ее можно продать? Если вы получили в дар лишь часть квартиры, нужно будет посетить нотариуса и попросить его составить уведомление. Это делается для остальных жильцов квартиры, чтобы они были в курсе о том, что доля квартиры продается. Они будут иметь преимущественное право на покупку этой части в течение одного месяца с момента получения уведомления. Если же никто из них не воспользуется данной возможностью, тогда можно будет продать собственную долю квартиры кому угодно.. Для тех, кто хочет осуществить продажу самостоятельно, можно подать объявление в СМИ. Также можно обратиться к риэлторам своего города.

Когда покупатель будет найден, нужно заключить с ним договор купли – продажи, заверенный нотариально. Также важно составить акт приема – передачи и обратиться в регистрационную палату, чтобы осуществить регистрацию прав собственности на покупателя.

Многих интересует, когда можно продать квартиру после дарения, если дарственная доля ее разделена в процентном соотношении? По закону, в этом случае, она не сможет быть выставлена на продажу. Максимум, можно получить денежные средства, которые будут равны доле собственника в добровольном или же принудительном порядке. Последний вариант рассматривается в судебном порядке.

Таким образом понятно, что существует большое количество различных нюансов и аспектов, которые нужно учитывать при продаже дарственной квартиры.

Продажа квартиры после дарения

Процедура продажи подаренной квартиры ничем не отличается от обычной продажи. Но у таких сделок есть ряд особенностей, которые стоит учитывать. Каких?

Можно ли сразу продать подаренную квартиру?

Да, новый владелец может продать подаренную ему квартиру сразу же после того, как официально станет собственником, то есть после внесения Росреестром сведений о сделке в Единый государственный реестр недвижимости (ЕГРН). Cроки обновления информации в ЕГРН могут варьироваться от 3 дней (при подаче документов через нотариуса) до 12 дней при личной подаче через МФЦ. После завершения формальных процедур даритель сможет отменить последующие сделки с недвижимостью только в судебном порядке.

Список документов для продажи квартиры

• паспорт;
• проект договора купли-продажи и акт приема-передачи;
• выписка из ЕГРН;
• договор дарения, на основании которого вы стали владельцем квартиры;
• технический паспорт на квартиру;
• нотариальная доверенность (если продажу осуществляет не собственник).

Кроме того, также для проведения сделки могут дополнительно потребоваться:

• справка о дееспособности продавца;
• разрешение органов опеки и попечительства (если находится в собственности у несовершеннолетнего ребенка);
• свидетельство о рождении ребенка;
• справка о составе семьи

Требуется ли согласие супруга на продажу подаренной квартиры?

Нет, не требуется. Имущество, полученное в дар одним из супругов, не считается совместно нажитым.

Надо ли платить налог с продажи подаренной квартиры?

Все зависит от того, кто подарил квартиру, и сколько времени она находится в собственности одаряемого перед продажей (этот период называется минимальным сроком владения).

Если квартира подарена близким родственником, то минимальный срок владения, после которого можно продать квартиру без уплаты налога, составляет 3 года.

Если же человек, который подарил вам квартиру, не является близким родственником, минимальный срок владения увеличивается до 5 лет.

В случае, если минимальный срок владения не вышел, с продажи подаренной квартиры полагается заплатить налог по ставке 13%.

Минимальный срок владения может отличаться в разных регионах страны. С 2016 года субъекты РФ могут уменьшать его своими законами. Например, в Ставропольском крае сделки с недвижимостью, которая находится в собственности более 3 лет, не облагается налогом.

Кто входит в список близких родственников?

К близким родственниками относятся:

• супруги;
• родители (усыновители);
• дети (усыновленные);
• дедушки и бабушки;
• внуки;
• братья и сестры (полнородные и неполнородные).

Как рассчитать сумму налога?

Сумма налога при продаже квартиры рассчитывается исходя из стоимости, указанной в договоре купли-продажи, и составляет 13% от этой суммы. При этом при продаже недвижимости, полученной в дар, также действуют имущественные вычеты, которые позволяют вернуть часть налогов.

Например, при продаже подаренной квартиры за 3 млн рублей сумма налогов составит 390 тыс. рублей.

Можно ли уменьшить налог с продажи?

Да, для этого можно воспользоваться одним из двух способов:

1. подождать истечения минимального срока владения квартирой (от 3 до 5 лет);
2. оформить один из видов имущественного вычета ? Этими вычетами нельзя воспользоваться одновременно (можно уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн рублей или на сумму, которую даритель потратил на покупку квартиры).

Пример 2. Можно уменьшить налоговую базу на сумму, которую даритель потратил на приобретение недвижимости. Например, дальний родственник подарил вам квартиру, которую в свое время приобрел за 3 млн рублей. Именно на эту сумму вы сможете уменьшить налоговую базу при условии, что все расходы дарителя будут подтверждены официальными документами (договор купли-продажи, банковские выписки). В случае, если такая квартира будет продана за 4 млн рублей, налог составит не 520 тыс. рублей, а 130 тыс. рублей.

Имеет ли значение кадастровая стоимость при продаже подаренной квартиры?

Да, сумма, с которой рассчитывается НДФЛ, не может быть меньше 70% кадастровой стоимости квартиры, даже если фактически жилье продано по более низкой цене. Например, если по кадастру квартира стоит 3 млн рублей, а продается она за 1,5 млн рублей, размер налога составит 273 тыс. рублей, а не 195 тыс. рублей.

Как оплатить налог?

Чтобы оплатить налог на продажу квартиры, полученной в дар, нужно сделать несколько шагов:

Шаг 1. Подготовка документов:

• паспорт;
• договор купли-продажи;
• расписка или банковская выписка, подтверждающая денежный перевод;
• выписка из ЕГРН;
• договор дарения.

Шаг 2. Подача налоговой декларации.

Она заполняется по форме 3-НДФЛ в отделении налоговой службы или онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Сделать это надо не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости. Например, если вы продали квартиру в 2021 году, подать декларацию нужно до 30 апреля 2022 года.

Шаг 3. Оплата налога.

После того, как предоставленные документы пройдут проверку, вам будет начислен налог. Его можно оплатить в любом банке или онлайн при помощи личного кабинета на сайте ФНС.

Что будет, если не платить налог? Ответственность за неуплату налога

Доходы, полученные от продажи квартиры, должны быть задекларированы до 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки. Несвоевременная подача декларации о доходах чревата штрафом (до 5% от суммы неуплаченного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% от общей суммы).

Далее, до 15 июля года, следующего за годом заключения сделки, дается еще один период для повторной подачи декларации и оплаты просроченного налога. Если будет упущен и этот срок, налоговый орган предъявит еще один штраф, в размере 20% от суммы налога. В случае, если налог не оплачен умышленно, штраф составит 40%.

Какова сумма налога с продажи подаренной доли в квартире?

Налог с продажи подаренной доли будет таким же, как и при продаже квартиры. И все правила о минимальном сроке владения подаренной квартирой, о степени родства дарителя, установленные законом, распространяются и на продажу долей в недвижимости.

Как продать квартиру или долю, подаренную несовершеннолетнему?

Алгоритм действий при продаже недвижимости, которую подарили ребенку, зависит от возраста ребенка. Если собственником квартиры (или доли в квартире) является ребенок до 14 лет, все юридические действия по оформлению сделки совершают его родители (усыновители) или опекуны с согласия органов опеки.
Если ребенок находится в возрасте от 14 до 18 лет, он может совершать сделки с принадлежавшей ему недвижимостью с согласия родителей (усыновителей) или опекунов, а также после получения одобрения органов опеки и попечительства.

Продажа квартиры после дарения

Если Вы недавно получили сюрприз в виде недвижимости, то вполне вероятно, что Вы захотите продать квартиру после дарения. Ведь если свое жилье уже есть, а лишняя копеечка не помешает – это вполне логичное решение. Основной вопрос, который возникает в данном случае, через сколько можно продать квартиру после дарения.

Ждать в таком деле особо не хочется, и поэтому нужно как можно быстрее оформить все необходимые документы.

Процесс продажи квартиры, которую Вам подарили

По дарственной можно продать квартиру таким же способом, как и при обычной сделке купли-продажи. Документ заполняется от руки и заверяется нотариусом. Чтобы правильно оформить данный договор и продать квартиру, полученную по дарственной Вам понадобится:

• Непосредственно дарственная.
• Свидетельство, в котором Вы указаны собственником.
• Кадастровый паспорт.
• Справка из домовой книги.
• Документ, который свидетельствует о том, сколько человек зарегистрировано или проживает в квартире.
• Разрешение от супруга или супруги будущего владельца (если он состоит в официальном браке).
• Квитанции, подтверждающие оплату пошлин государству.

Не стоит легкомысленно относиться к процессу подготовки документов на продажу. Человек, который планирует приобрести недвижимость, также должен минимизировать риски при покупке квартиры, а грамотно оформленные бумаги помогут и Вам, и ему

После подписания договора о продаже, покупатель считается полноправным собственником. Далее ему предстоит регистрация себя как владельца в соответствующих органах.

Как только договор о продаже подписан, решение о том, как оформить новое дарение квартиры, можно ли продать ее или обменять на другую принимает только новый собственник

Важно соблюдать все правила непосредственной сделки между дарителем и одаряемым. Это сделает процесс продажи квартиры, полученной по дарственной не таким уж и сложным. Особой разницы между тем, чтобы продать долю в квартире или недвижимость целиком, практически не будет.

Особенности проведения сделок по продажам подаренных квартир

Стоит помнить, что данный тип сделки имеет свои особенности. К примеру:

• Если Вы решите продать квартиру, полученную по дарственной до 1996 года, то тогда даритель потеряет право пожизненно проживать в ней. Ранее данное условие договора было обязательным.
• Когда Вы находитесь в официальном браке и Вам подарена недвижимость, она является Вашей личной собственностью. Поэтому если ранее 3-х лет с момента оформления осуществлена продажа квартиры по договору дарения, налоги предстоит выплачивать в обычном размере и также только Вам.

Квартира полученная в дар, не считается общенажитым имуществом и принадлежит лишь одному из партнеров

• Продажа квартиры, дарение которой предназначалось ребенку до 18-лет, могут совершить только его родители либо опекуны. Также обязательно должно быть подтверждение того, что взамен несовершеннолетний получит недвижимость с аналогичной площадью.

Как видите, продать квартиру, полученную по дарственной можно очень просто, если грамотно подойти к этому вопросу. А проконсультировать Вас по всем нужным моментам подобных сделок всегда могут специалисты нашей компании. Доверяйте лучшим – обращайтесь в «Колизей»!

Можно ли сразу продать подаренную квартиру?

Да, новый владелец может продать подаренную ему квартиру сразу же после того, как официально станет собственником, то есть после внесения Росреестром сведений о сделке в Единый государственный реестр недвижимости (ЕГРН).

Cроки обновления информации в ЕГРН могут варьироваться от 3 дней (при подаче документов через нотариуса) до 12 дней при личной подаче через МФЦ.

После завершения формальных процедур даритель сможет отменить последующие сделки с недвижимостью только в судебном порядке.

Список документов для продажи квартиры

Еще до того, как приступить к поиску покупателя, стоит убедиться в наличии всех необходимых документов:

• паспорт;
• проект договора купли-продажи и акт приема-передачи;
• выписка из ЕГРН;
• договор дарения, на основании которого вы стали владельцем квартиры;
• технический паспорт на квартиру;
• нотариальная доверенность (если продажу осуществляет не собственник).

Кроме того, также для проведения сделки могут дополнительно потребоваться:

продавца;
• разрешение органов опеки и попечительства (если находится в собственности у несовершеннолетнего ребенка);
• свидетельство о рождении ребенка;
• справка о составе семьи

Требуется ли согласие супруга на продажу подаренной квартиры?

Нет, не требуется. Имущество, полученное в дар одним из супругов, не считается совместно нажитым.

Надо ли платить налог с продажи подаренной квартиры?

Все зависит от того, кто подарил квартиру, и сколько времени она находится в собственности одаряемого перед продажей (этот период называется минимальным сроком владения).

Если квартира подарена близким родственником, то минимальный срок владения, после которого можно продать квартиру без уплаты налога, составляет 3 года.

Если же человек, который подарил вам квартиру, не является близким родственником, минимальный срок владения увеличивается до 5 лет.

В случае, если минимальный срок владения не вышел, с продажи подаренной квартиры полагается заплатить налог по ставке 13%.

Минимальный срок владения может отличаться в разных регионах страны. С 2016 года субъекты РФ могут уменьшать его своими законами. Например, в Ставропольском крае сделки с недвижимостью, которая находится в собственности более 3 лет, не облагается налогом.

Кто входит в список близких родственников?

К близким родственниками относятся:

• супруги;
• родители (усыновители);
• дети (усыновленные);
• дедушки и бабушки;
• внуки;
• братья и сестры (полнородные и неполнородные).

Как рассчитать сумму налога?

Сумма налога при продаже квартиры рассчитывается исходя из стоимости, указанной в договоре купли-продажи, и составляет 13% от этой суммы. При этом при продаже недвижимости, полученной в дар, также действуют имущественные вычеты, которые позволяют вернуть часть налогов.

Например, при продаже подаренной квартиры за 3 млн рублей сумма налогов составит 390 тыс. рублей.

Можно ли уменьшить налог с продажи?

Да, для этого можно воспользоваться одним из двух способов:

1. подождать истечения минимального срока владения квартирой (от 3 до 5 лет);
2. оформить один из видов имущественного вычета ? Этими вычетами нельзя воспользоваться одновременно (можно уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн рублей или на сумму, которую даритель потратил на покупку квартиры).

Пример 2. Можно уменьшить налоговую базу на сумму, которую даритель потратил на приобретение недвижимости. Например, дальний родственник подарил вам квартиру, которую в свое время приобрел за 3 млн рублей. Именно на эту сумму вы сможете уменьшить налоговую базу при условии, что все расходы дарителя будут подтверждены официальными документами (договор купли-продажи, банковские выписки).

В случае, если такая квартира будет продана за 4 млн рублей, налог составит не 520 тыс. рублей, а 130 тыс. рублей.

Имеет ли значение кадастровая стоимость при продаже подаренной квартиры?

Да, сумма, с которой рассчитывается НДФЛ, не может быть меньше 70% кадастровой стоимости квартиры, даже если фактически жилье продано по более низкой цене. Например, если по кадастру квартира стоит 3 млн рублей, а продается она за 1,5 млн рублей, размер налога составит 273 тыс. рублей, а не 195 тыс. рублей.

Как оплатить налог?

Чтобы оплатить налог на продажу квартиры, полученной в дар, нужно сделать несколько шагов:

Шаг 1. Подготовка документов:

• паспорт;
• договор купли-продажи;
• расписка или банковская выписка, подтверждающая денежный перевод;
• выписка из ЕГРН;
• договор дарения.

Шаг 2. Подача налоговой декларации.

Она заполняется по форме 3-НДФЛ в отделении налоговой службы или онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Сделать это надо не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимости. Например, если вы продали квартиру в 2021 году, подать декларацию нужно до 30 апреля 2022 года.

Шаг 3. Оплата налога.

После того, как предоставленные документы пройдут проверку, вам будет начислен налог. Его можно оплатить в любом банке или онлайн при помощи личного кабинета на сайте ФНС.

Что будет, если не платить налог? Ответственность за неуплату налога

Доходы, полученные от продажи квартиры, должны быть задекларированы до 30 апреля года, следующего за годом совершения сделки. Несвоевременная подача декларации о доходах чревата штрафом (до 5% от суммы неуплаченного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% от общей суммы).

Далее, до 15 июля года, следующего за годом заключения сделки, дается еще один период для повторной подачи декларации и оплаты просроченного налога. Если будет упущен и этот срок, налоговый орган предъявит еще один штраф, в размере 20% от суммы налога. В случае, если налог не оплачен умышленно, штраф составит 40%.

Какова сумма налога с продажи подаренной доли в квартире?

Налог с продажи подаренной доли будет таким же, как и при продаже квартиры. И все правила о минимальном сроке владения подаренной квартирой, о степени родства дарителя, установленные законом, распространяются и на продажу долей в недвижимости.

Как продать квартиру или долю, подаренную несовершеннолетнему?

Алгоритм действий при продаже недвижимости, которую подарили ребенку, зависит от возраста ребенка. Если собственником квартиры (или доли в квартире) является ребенок до 14 лет, все юридические действия по оформлению сделки совершают его родители (усыновители) или опекуны с согласия органов опеки.
Если ребенок находится в возрасте от 14 до 18 лет, он может совершать сделки с принадлежавшей ему недвижимостью с согласия родителей (усыновителей) или опекунов, а также после получения одобрения органов опеки и попечительства.

Налог 2023 года

Продажа квартиры после дарения влечет особые условия по уплате налога. По общему правилу продавец обязан оплатить НДФЛ в размере 13% от полученного дохода. Расчетов с бюджетом можно избежать двумя способами:

• если превышен минимальный срок давности владения – платить совсем не нужно;
• можно уменьшить сумму дохода, применив налоговый вычет.

Внимание! Нерезиденты платят налог 30%, а вычеты или другие льготы к ним неприменимы. Чтобы стать резидентом, нужно пробыть на территории России 183 дня в году, в котором совершена сделка. Интересный материал о налоге с продажи недвижимости в 2023 году читайте по этой ссылке. Далее рассмотрим, какие особенности расчета налога возникают, если продать подаренную квартиру.

Если в собственности менее 3 или 5 лет

С начала 2016 года в силу вступили новые правила исчисления сроков. Если ранее правило было простое – «жилплощадь в собственности дольше 3 лет, значит, налог платить не нужно», то теперь многое изменилось. Имеет значение дата регистрации и основание приобретения жилья.

В случае с подаренной квартирой действуют такие правила:

• если квартира зарегистрирована в ЕГРН на нового собственника 31 декабря 2015 года и раньше – срок владения 3 года;
• если дата регистрации позже, но помещение получено от близкого родственника – срок тоже составляет 3 года;
• если дата регистрации 1 января 2016 года и позднее, а квартиру подарил не близкий родственник – то срок владения увеличивается до 5 лет.

Внимание! К близким родственникам относятся люди, перечисленные в п. 18.1 ст. 217 НК РФ. Это родные и официально приемные дети и родители, сестры и братья, муж и жена, а также внуки, бабушки и дедушки.

Если квартира подарена дядей или двоюродной сестрой – срок давности владения составит 5 лет. Это нужно учитывать при расчете срока, когда можно продать подаренную квартиру.

Если происходит продажа квартиры ранее срока владения в 3 или 5 лет, то продавец обязан будет уплатить налог. Уменьшить его можно с помощью фиксированного вычета. Расходный вычет в данном случае применить невозможно, ведь квартира была подарена – а значит никаких расходов на ее покупку не несли.

Формула налога будет следующая:

(Д – 1 млн рублей) * 0,13 = НДФЛ,

Д – доход от продажи квартиры;

НДФЛ – итоговая сумма налога, подлежащего уплате.

Иногда сумма налога может получиться отрицательной – если вычет больше полученного дохода. В этом случае налог не платится, но декларация все равно подается.

Если продавец в браке

Продажа квартиры, подаренной продавцу в браке, с налоговой точки зрения не отличается от обычной сделки. Однако в плане общего имущества имеются существенные особенности.

Семейный кодекс установил, что подарки не относятся к общему имуществу супругов. Если квартира передана мужу по дарственной, то она считается его личным имуществом:

• не подлежит разделу при разводе;
• деньги от продажи относятся к личным средствам продавца.

Верховный суд РФ придерживается позиции, что имущество, купленное на личные средства, также является личным и разделу не подлежит, либо делится с учетом вклада каждого из супругов. Чтобы защитить свои права при разводе нужно доказать, что последующая квартира (авто или другие ценные вещи) были куплены именно на собственные деньги.

Жилье получено от близкого родственника

Срок давности владения напрямую зависит от степени родства дарителя и одаряемого. Это касается квартир, зарегистрированных на одаряемого в 2016 году и позже. Если в свидетельстве о праве собственности стоит более ранняя дата, то родство значения не имеет – срок владения в любом случае будет 3 года.

К близким родственникам налоговое право относит родителей с детьми, дедушек и бабушек с внуками, братьев и сестер. Остальные члены семьи к близким не относятся. Если квартиру подарил близкий родственник, срок владения 3 года, если нет – 5 лет. После истечения этого срока налог можно не платить, а декларацию не подавать.

При продаже доли

На продажу подаренной доли в квартире распространяются те же правила по налогообложению, что и на любую другую недвижимость. С дохода исчисляется налог в размере 13%, если срок владения менее установленного. Особенности касаются налогового вычета:

• если продается доля как самостоятельный объект недвижимости, продавец имеет право на вычет 1 миллион рублей;
• если продается целая квартира, разделенная на доли, а продавцов по ней несколько, вычет 1 млн рублей делится на всех сообразно их долям.

Пример 1. Отец подарил своим детям квартиру, которая поступила к ним во владение по 1/2 доли. Спустя 2 года брат продал, а сестра сохранила право на свою долю за собой. По итогу сделки брат получит право на налоговый вычет в размере 1 000 000 рублей.

Пример 2. Мать подарила своим детям квартиру – по 1/2 доли каждому. Спустя 2 года брат и сестра совместно продали принадлежащую им квартиру третьему лицу. В декларации каждый из них сможет заявить о вычете на сумму 500 000 рублей – сумма фиксированного вычета делится пополам.

Совет. Продавайте доли разными договорами – тогда и право на вычет можно будет реализовать полностью, и налоги уменьшить максимально.

Порядок действий

Портал Ипотекавед разработал универсальную инструкцию по продаже подаренной квартиры и бланк договора.

Образец договора

Договор содержит обязательные сведения:

• ФИО сторон, адреса и паспортные данные;
• подробное описание квартиры с указанием, что продавец получил ее по дарственной;
• цена выкупа, порядок расчета и сроки;
• сроки и порядок передачи;
• если в жилище кто-то продолжает проживать – список таких лиц.

Нужно ли подавать декларацию

Декларация при продаже подаренной площади подается всегда, если продавец не освобожден от уплаты обязательных взносов в связи с истечением срока владения. Если вы продали жилье после 3 (5) лет непрерывного владения – декларацию подавать не нужно. В остальных случаях – обязательно.

Подробнее о правилах заполнения и подачи 3 НДФЛ читайте по этой ссылке.

Как избежать налогообложения

Не платить обязательный взнос после продажи подаренной недвижимости получится:

• по истечении трех или пяти лет владения;
• если квартира (доля) продана дешевле, чем за 1 миллион рублей.

Если условия не выполняются – платить обязательно.

Продавцы, получившие жилье по дарственной, вправе распорядиться собственностью по своему усмотрению. Дарение не налагает никаких дополнительных ограничений на операции с квартирой. Достаточно заполнить договор, передать документы на регистрацию и уплатить начисленный налог.

Если у вас возникли вопросы по теме статьи, задайте их через онлайн-чат дежурному специалисту или с помощью комментариев.

Кто платит налог на переоформление дарственной квартиры?

В соответствии со статьей 217 НК РФ, п. 18.1, от налога при дарении освобождаются близкие родственники: дети, внуки, супруги, состоящие в браке, бабушки и дедушки, родные сестра и братья.

Если получили недвижимость в подарок от тети или дяди, племянника или знакомого, придется заплатить налог сразу после перерегистрации прав собственности. Налог составит 13% от кадастровой стоимости жилья. Для нерезидентов РФ налоговая ставка повышается до 30% согласно статье 214.10 НК РФ.

Как не платить налог, если квартиру подарил дальний родственник

Представьте ситуацию, тетя передала квартиру своему племяннику, с которого требуют уплатить НДФЛ. Чтобы не платить налог, родственники могут подать в суд и доказать, что они ведут совместное хозяйство, проживают вместе и относятся к членам одной семьи. Если суд встанет на сторону одаряемого и дарителя, налог платить не нужно.

Как продать квартиру без уплаты налогов?

С 2019 года разрешается не платить налог, если после перехода прав собственности прошло менее трех лет. Но только если одаряемый получил квартиру и решил продать недвижимость сразу за ту же сумму, в которую оценили квартиру по кадастровой стоимости. В этом случае налог платить не придется.

Например, отец подарил сыну квартиру, которая стоит 5 млн руб. Но сын через шесть месяцев продает ее за 5 млн руб. Сын может продать недвижимость и не платить налогов, если сумма продажи не будет превышать 5 млн руб.

Налог в 13% придется заплатить, если сумма продажи будет свыше 5 млн руб. Например, сын через год продал подаренную квартиру за 6 млн. В этом случае налог начислят на 1 млн руб., — это та сумма, которая считается полученным доходом.

Как уменьшить налог с продажи подаренного имущества?

При получении квартиры от дальнего родственника, налог в размере 13% с недвижимости платят еще до продажи жилья. Вам нужно будет сразу заплатить 13% еще при переоформлении прав собственности. Обязательно сохраните декларацию об уплате налога, чтобы можно было сразу продать недвижимость и ничего не платить снова.

Что означает понятие «дарение недвижимости»?

Гражданский кодекс РФ, в частности статья №572, позволяет человеку передавать в дар собственное имущество. Дарение – это безвозмездное отчуждение объекта недвижимости или иных ценностей другому лицу.

Чтобы подарить квартиру близкому родственнику или другому человеку, достаточно составить заявление в письменной форме и заверить его у нотариуса. Несовершеннолетние граждане не могут дарить недвижимость, это запрещено законом. Если лицу, не достигшему 18 лет, дарят имущество, необходимо согласие родителей, а также органов опеки и попечительства.

Сделка оформляется в следующем порядке:

• Подготовка пакета документов;
• Обращение в Росреестр с дарственной;
• Получение справки из реестра.

Кроме договора дарения, в Росреестр необходимо предоставить:

• Кадастровый паспорт объекта недвижимости;
• Свидетельство о регистрации собственности;
• Банковская квитанция об уплате госпошлины.

Человек, подаривший имущество близкому родственнику, не выплачивает налог государству. После совершения сделки, одариваемому лицу необходимо обратиться в Регистрационную палату и получить свидетельство о праве собственности на квартиру. Этот документ позволяет ему совершать любые действия с объектом недвижимости: дарить, продавать, сдавать в аренду или обменивать.

В каких случаях договор дарения признается недействительным?

Сделка дарения может быть оспорена в случае:

• Признания дарителя недееспособным;
• Если человек, подаривший квартиру, не отдавал отчет своим действиям в момент подписания договора.

Если дарственная была оспорена в суде, все сделки, совершенные с объектом недвижимости, также отменяются. При этом их количество не имеет значения. После того как судья выносит решение о признании договора дарения недействительным, одариваемый обязан вернуть недвижимость прежнему собственнику.

Если квартира была продана другому лицу, продавец должен возместить ущерб покупателю и отдать денежные средства в полном объеме.

Условия продажи подаренной квартиры

Российское законодательство не ограничивает право человека на продажу подаренного жилья. Сразу после получения свидетельства о собственности он имеет право реализовать недвижимость. Дарение означает полную передачу прав на имущество от одного человека к другому, поэтому разрешение дарителя на продажу не требуется.

Бывают случаи, когда близкому родственнику дарят долю в квартире или доме. Между дарителем и одариваемым лицом возникает право общей долевой собственности. Если человек захочет продать часть недвижимости, он обязан соблюдать преимущественное право покупки.

Это означает, что гражданин в первую очередь должен предложить свою долю второму собственнику. После письменного отказа от покупки, квартиру можно продавать любому лицу.

Как происходит сделка по продаже подаренной недвижимости

Процесс продажи недвижимости, полученной в дар, происходит в определенном порядке. Каждый этап необходимо строго соблюдать, иначе сделка может быть признана недействительной. Срок владения квартирой не влияет на последовательность действий.

Чтобы продать подаренную жилплощадь, собственник должен:

• Подготовить пакет документов, необходимый для продажи квартиры;
• Составить с покупателем договор о продаже и покупке жилья;
• Подписать документ и произвести расчет: продавец отдает покупателю документы на недвижимость, а тот в свою очередь перечисляет деньги за квартиру на расчетный счет;
• Обратиться в территориальное отделение Росреестра и официально подтвердить сделку.

После нескольких дней ожидания покупатель получит выписку из Регистрационной палаты и свидетельство о собственности на жилье. Продавец так же, как и покупатель, должен получить документы в Росреестре. Они ему потребуются при уплате налога на доходы физических лиц. В итоге, у бывшего собственника на руках должны остаться:

• Договор между покупателем и продавцом;
• Подписанный акт о передаче и получении квартиры;
• Документ о государственной регистрации договора дарения.

Для сделки по продаже квартиры потребуются следующие документы:

• Кадастровый паспорт и техническая документация;
• Выписка из домовой книги, содержащая сведения о зарегистрированных в квартире лицах;
• Справка об отсутствии задолженности за коммунальные услуги;
• Заключение независимого эксперта о стоимости жилья;
• Разрешение супруга или супруги на осуществление продажи недвижимости;
• Разрешение органов опеки на совершение сделки, если в квартире зарегистрированы несовершеннолетние дети;
• Дарственная на жилье;
• Гражданский паспорт продавца.

В Регистрационную палату предоставляются те же документы, что и при совершении сделки по продаже недвижимости. Кроме этого понадобятся:

• Договор купли–продажи;
• Документ из банка, подтверждающий перечисление денег;
• Квитанция об оплате государственной пошлины.

Можно ли продать подаренную квартиру после смерти дарителя: размер налога, менее 3 лет в собственности

Обзавестись жилплощадью и стать полноправным хозяином квартиры можно разными способами – купить жилье, унаследовать от близких родственников или совсем посторонних лиц, приватизировать муниципальное жилище, получить в подарок и т.д. Если унаследованная или купленная недвижимость может быть отчуждена на законных основаниях, то возникает вопрос, а можно ли продать подаренную квартиру.

Мало кто откажется от столь ценного подарка, как квартира. Поэтому, чтобы предмет сделки перешел во владение нового собственника, вся эта операция с недвижимостью должна быть оформлена как полагается – в соответствии с требованиями и нормами федерального законодательства. Основополагающим принципом процедуры дарения является безвозмездность данной сделки. Даритель не вправе что-либо требовать взамен от одаряемого. Прежде чем решиться на такой шаг, нужно все тщательно взвесить и хорошо обдумать, поскольку такое решение является бесповоротным и окончательным – сразу после регистрации договора дарения в местном представительстве ЕГРН имущество полностью переходит в распоряжение одариваемого.

Можно ли продать квартиру, полученную по дарственной

Само по себе соглашение о заключении сделки дарения не дает права распоряжаться подаренной жилой недвижимостью. Для приобретения им юридической силы документ должен пройти государственную регистрацию в территориальных (местных) представительствах Росреестра. Сотрудники регистрационных органов после рассмотрения заявления и сопроводительных документов оформят и выдадут соответствующее свидетельство (выписку из ЕГРН) о праве собственности, которое наделяет одариваемое лицо правом распоряжаться подаренным имуществом, как ему заблагорассудится.

Новый владелец квартиры может ее:

• передарить (заключить аналогичную сделку с третьим лицом);
• обменять (жилище можно обменять на любое другое, подписав соглашение об осуществлении мены);
• пожертвовать;
• завещать;
• продать.

Поскольку квартира является абсолютной собственностью, одариваемый наделен законным правом участвовать в различных сделках и проводить любые операции с недвижимостью, не запрещенные федеральным законодательством. Продажа подаренной квартиры, как и доли в ней, разрешена законом, но данная процедура имеет ряд своих характерных особенностей.

Особенности сделки

Всем интересующимся вопросом, когда можно продать или совершить любое другое действие с квартирой после регистрации договора дарения и получения соответствующего документа, необходимо понимать, что законодательство России не ставит никаких ограничений и рамок на совершение правообладателем различных действий с имуществом, приобретенным в дар.

Внимание! Одариваемый может продать свой подарок сразу же после получения соответствующего свидетельства в местном подразделении Росреестра.

В статье 572 ГК РФ приведены четкие разъяснения того, что подразумевает под собой процедура оформления дарственной, какие имеет последствия, а также регламентирует ее основные положения. Согласно этому законодательному акту оформление и подписание дарственной на квартиру является исключительно делом добровольным. Следовательно, никто и никого не может принудить ни подарить, ни принять в дар ценное имущество.

Даритель, совершая подобную сделку с недвижимостью, выражает свою волю, а одариваемый гражданин соглашается с его волей и принимает дар. Если кто-то из участников данного соглашения – одариваемый гражданин или сам даритель, не согласен участвовать в заключении сделки, то есть принимать в подарок или отказываться от своих прав на ценное имущество, договор дарения является ничтожным и может быть отозван через судебные инстанции. В результате суд в установленном законодательством порядке признает документ и саму операцию с недвижимостью недействительными.

Налоги с продажи подаренной квартиры

Если квартира досталась человеку в подарок, то ее продажа возможна, но здесь необходимо учитывать множество нюансов. В Налоговом Кодексе РФ идет речь о том, что продавая дарственное жилье, человек может, сам того не желая, возложить на себя налоговые обязательства. Если дарителем жилища выступал гражданин, состоящий в тесных родственных связях с одаряемым, то последний освобождается от необходимости уплаты подоходного налога. Презент, даже такой дорогостоящий, не расценивается законодательством как прибыль.

В случае осуществления дарителем столь дорогого подарка постороннему человеку, платится НДФЛ — новоиспеченный владелец обязать заплатить подоходный сбор, пополнив государственную казну на сумму, равную 13% от стоимости квартиры. До недавних пор базой налогообложения выступала рыночная (оценочная) стоимость дарственной жилплощади. Сегодня это уже неактуально, поскольку действуют новые законодательные нормы. Согласно действующим нормативам налог вычитается и удерживается из 70% кадастровой стоимости жилища. Это значит, что размер НДФЛ будет равняться 13% × (стоимость жилища по кадастру × коэффициент 0,7).

Важно! Для определения базы налогообложения (суммы, из которой будет удержан НДФЛ) и осуществления расчетов удерживаемого налога, требуется заключение экспертов с оценкой объекта недвижимого имущества.

На одариваемого человека возлагаются налоговые обязательства в виде НДФЛ в случае, если жилище подарил ему человек, с которым тот состоит в тесных родственных отношениях, но полученный от родственника подарок не пробыл в собственности нового хозяина и трех лет как стал объектом сделки купли-продажи. Если же новоиспеченный хозяин обладал приобретенным в подарок жильем дольше этого срока, то платить налог при продаже полученной по дарственной квартире ему не нужно — из вырученной от продажи суммы сбор не удерживается.

Размер налогового сбора при отчуждении одаряемым дарственного имущества в результате совершения сделки купли-продажи может быть сокращен при определенных обстоятельствах:

1. Собственник жилья, продавая подаренную ему жилую недвижимость, воспользовался своим правом и при расчете налогового сбора получил налоговый вычет, равняющийся 1 млн. руб. Каждый гражданин Российской Федерации имеет право на вычет, но использовать его он может только один раз в жизни. Это значит, что если цена жилплощади равняется двум миллионам рублей, то удержание будет производиться не с трех, а с двух миллионов рублей — (3 млн. руб.×0,7 – 1 млн. руб.)×13%.
2. Продавец дарственного жилого помещения на вырученные от продажи деньги в течение одного года приобретает другую жилплощадь по цене ниже проданной. Тогда налоговый сбор будет удержан с разницы между ценами проданной и купленной жилплощади. К примеру, человек решил сменить место жительства и продал подаренное ему жилье за 3,5 млн. руб., а вместо него приобрел загородный дом по цене 2,7 млн. руб. Следовательно, налог при продаже подаренной квартиры будет удерживаться из суммы 800 тысяч рублей — (3,5 млн. руб.×0,7 – 2,5 млн. руб.)×13%.

Внимание! Если после продажи приобретенной в подарок квартиры одариваемым было приобретено жилье подороже, то человек не только не обязан платить НДФЛ, но и еще должен получить доплату в виде возврата 13% от разницы в стоимостях жилищ.

Чтобы произвести уплату НДФЛ, требуется:

1. Обратиться лично с пакетом всех необходимых документов в местное подразделение ФНС.
2. Заполнить и предоставить налоговому инспектору финансовую декларацию (форма 3-НДФЛ).
3. Вместе с этим документом понадобится ксерокопия гражданского паспорта, свидетельства о праве собственности и справка о доходах, полученная по месту официального трудоустройства (форма 2-НДФЛ).

Собрать все бумаги и подать отчет в ФНС необходимо в установленные законодательством сроки — до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Когда можно продать квартиру после дарения, не уплачивая НДФЛ

Те граждане, у которых возникла необходимость осуществить операцию по продаже квартиры после дарения, нередко задаются вопросом, как провернуть это дело, чтобы не платить налоги. Сделать это реально вполне законным путем, но здесь важно учитывать, что в 2016 году в НК РФ были внесены некоторые изменения, касающиеся порядка начисления и особенностей уплаты данного налога:

• согласно действующим нормам до наступления 2016 года продать подаренное жилище без возникновения налоговых обязательств можно было, но только после 3 лет владения им;
• новые нормы по НК РФ позволяют не платить налог при продаже жилплощади через 3 года после ее приобретения только тогда, когда ее подарил один из близких родственников;
• если жилье перешло в дар от постороннего человека, то избежать возникновения налоговых обязательств он сумеет лишь через 5 лет владения жилплощадью.

До внесения соответствующих изменений и поправок в налоговое законодательство РФ от уплаты налогового сбора также освобождались лица, получившие в дар жилье от близких родственников. Причем это освобождение действовало независимо от продолжительности периода пребывания подаренного имущества. После внесения поправок в Кодекс, для избавления от налогового обременения при продаже жилища, подаренного родственником, необходимо подождать три года и только после этого заключать сделку.

Закон определяет группу лиц, которые относятся к близким родственникам:

• сын, дочь, мать, отец (приемные и родные);
• братья и сестры (родные и сводные);
• дедушки и бабушки;
• внуки.

Важно! Новые нормы налогового федерального законодательства распространяются исключительно на имущество, перешедшее в личную собственность в результате оформления договора дарения после 01.01.2016 г. На все имущество, приобретенное в подарок до этой даты, вплоть до 31 декабря 2015 года, по-прежнему распространяются старые нормы налогообложения.

Процесс продажи подаренной квартиры

Не все счастливчики, получившие в подарок жилую недвижимость, желают оставить ее в своей собственности. Причин для этого может быть более чем достаточно. Когда дело доходит до продажи, многие собственники теряются и не знают, что им делать, куда обращаться, какие справки готовить и что предстоит оплачивать. Как и к заключению любого соглашения, объектом которого выступает недвижимое имущество, к продаже дарственной квартиры нужно подойти основательно и со всей ответственностью.

Процесс продажи квартиры, полученной в собственность на основании договора дарения, происходит в несколько этапов, причем независимо от того, сколько времени прошло с момента оформления и регистрации дарственной на жилье:

1. Продавец должен подать соответствующие запросы в БТИ и прочие инстанции, чтобы собрать и подготовить все необходимые для совершения операции документы (свои и на жилплощадь).
2. Далее стороны соглашения составляют и подписывают договор купли-продажи.
3. После подписания документа стороны осуществят взаимный расчет: продавец передает покупателю правоустанавливающую и техническую документацию на недвижимость, а тот в свою очередь – перечисляет средства на банковский счет продавца или передает оговоренную в договоре сумму наличными.
4. Чтобы сделка была законной и договор обрел юридическую силу, его нужно подать вместе с соответствующим заявлением в местное подразделение Росреестра для государственной регистрации.
5. Спустя несколько дней новый владелец квартиры получит в Росреестре выписку (свидетельство) о правах собственности на жилье, дающую ему право распоряжаться им, как заблагорассудится.

Для осуществления продажи после оформления сделки дарения, новому владельцу надо подготовить такие документы:

• паспорт гражданина (покупатель тоже должен иметь при себе удостоверяющий личность документ);
• договор дарения;
• свидетельство из Росреестра;
• техническая документация (техпаспорт, выписки из кадастра, план, экспликация и др.);
• экспертное заключение об оценке объекта сделки;
• справка о зарегистрированных в жилище гражданах либо их отсутствии (оформляется в паспортном столе по месту нахождения продаваемой квартиры);
• разрешение законного супруга(и) покупателя жилища на проведение сделки.

Внимание! Поскольку ценное имущество, полученное в дар, не расценивается законом как совместно нажитое, продавцу нет необходимости получать письменное согласие на продажу объекта от своего супруга(и).

Для регистрации соглашения о купле-продаже подаренной квартиры в представительстве ЕГРН или в ближайшем многофункциональном центре (МФЦ) понадобятся те же справки и документы, что и при оформлении и подписании договора купли-продажи, а также:

• сам договор;
• платежный документ, подтверждающий осуществление оплаты государственной пошлины за госрегистрацию.

Подаренную жилплощадь очень легко и просто продать. Законодательство не ставит какие-то временные рамки. Но чтобы совершить сделку более выгодно, то есть не уплачивать налоговый сбор при продаже жилплощади, полученной по дарственной, необходимо учитывать некоторые нюансы и тонкости налогового законодательства.

Вопрос — ответ

Вопрос: нужно ли платить налог с продажи подаренной квартиры, если дарение было между близкими родственниками?

Ответ: в случае, когда дарственная на жилплощадь была оформлена до наступления 2016 года, при продаже недвижимого имущества одаряемый согласно федеральному законодательству будет освобожден от налоговых обязательств. Если сделка состоялась позже этой даты, продать подаренную квартиру, без возникновения соответствующих обязательств перед ФНС можно только по истечении 3 лет со дня внесения сведений в ЕГРН (госрегистрации документа) и получения соответствующего свидетельства.

Вопрос: можно ли продать дарственную квартиру, когда даритель еще жив?

Ответ: передача жилья в собственность другом лицу в результате дарения является окончательным и бесповоротным решением дарителя. Оформляя дарственную на квартиру, он автоматически отказывается от своих прав на ценное имущество и передает полномочия распоряжаться им одаряемому человеку. Сделка дарения основана на принципе безвозмездности и добровольности. Даритель не может требовать от одариваемого человека что-либо взамен, а также устанавливать для него какие-либо условия. Следовательно, после получения свидетельства о приобретении жилья в собственность, новый хозяин вправе распоряжаться им при жизни дарителя (как и после его смерти) на свое усмотрение, а также и продавать его. Причем согласие дарителя на это не требуется, поскольку он добровольно отказался от своих прав.

Вопрос: как продать квартиру, оформленную в подарок ребенку?

Ответ: процесс продажи недвижимости, подаренной несовершеннолетнему ребенку, практически ничем не отличается от аналогичной сделки с дарственной, оформленной на взрослого человека. Исключением является то, что акт продажи возможен только при наличии у родителей (опекунов) официального письменного разрешения органов опеки и попечительства, которые стоят на страже интересов несовершеннолетних детей. Чтобы получить такое разрешение необходимо органам опеки представить неопровержимые доказательства того, что интересы ребенка при заключении сделки продажи не пострадают и его жилищные условия не ухудшатся. Аргументом может послужить новое жилье, купленное и оформленное на имя ребенка, акт обследования жилищных условий и другие влияющие факторы.