Как я заполнял налоговую декларацию 3-НДФЛ по доходам с Тинькофф Инвестиции
Пришло время подать декларацию и оплатить налоги за 2020 год. Декларацию 3-НДФЛ в налоговую нужно подать до 30 апреля 2021 года, а до 15 июля 2021 года уплатить налог.
2.1K открытий
За что нужно платить налоги?
В данной статье до мельчайших подробностей указано как просто и правильно декларировать доходы с дивидендов по иностранным бумагам.
От себя могу лишь добавить, что в документе, который вы выгрузите из Тинькофф «Справка о доходах за пределами РФ», надо внимательно посмотреть какой процент от дохода вы уже заплатили иностранному государству по каждой позиции. Всё зависит от того, когда вы подписали форму W-8BEN. Я, например, сделал это не сразу, поэтому у меня по некоторым дивидендам налог в США посчитался 30%, поэтому этот доход я декларировать в РФ не должен.
И ещё, удобный способ по ISIN искать название компании, которое необходимо будет заполнять в декларации, прямо в URL на сайте БКС Инвестиции broker.ru/quotes/us65339f1012 или в поиске на сайте investfunds.ru
Тинькофф Инвестиции
Подача 3-НДФЛ декларации в налоговые органы состоит из нескольких шагов:
- Подготавливаем отчет от брокера Тинькофф Инвестиции о доходах за пределами РФ
- Подсчитываем налог и формируем декларацию 3-НДФЛ
- Заполняем персональные данные в программе «Декларация»
- Загружаем декларацию на сайт налоговой
1) Подготавливаем отчет от брокера Тинькофф Инвестиции
Для того что бы приступить формированию декларации необходимо иметь отчет от брокера «Отчет о выплате доходов по ценным бумагам иностранных эмитентов», выглядит он так:
Если у вас нет отчета от брокера, то посмотрите пошаговую инструкцию как можно его получить в статье: Как получить отчет от брокера Тинькофф Инвестиции
2) Подсчитываем налог и ф ормируем декларацию 3-НДФЛ в автоматическом режиме
Загружаем отчет брокера Тинькофф Инвестиции (out_inc_state_2021.pdf) в бот. После успешного формирования (около 1 минуты, в зависимости от объема), декларация будет доступна для скачивания.
3) Заполняем персональные данные в программе «Декларация»
С официального сайта налоговой скачиваем и устанавливаем программу «Декларация», выглядит она вот так:
Кликаем по кнопке «Открыть» и добавляем сформированный файл (формат .dc1) с бота :
Далее указываем номер своей налоговой инспекции. Если не знаете какая у вас , можете посмотреть ИНН, первые 4 цифры это и есть номер инспекции. Если в справочнике отсутствует ваш номер, то переходите на сайт http://www.nalog.ru/ , раздел “Контакты” нажимаем на поле “Адреса и платежные реквизиты вашей инспекции”, затем откроется окно «Определение реквизитов ИФНС…» и там вы определите номер своей инспекции.
Далее необходимо указать код ОКТМО, если вы его не знаете, то можете найти в интернете, просто введите запрос «код октмо по инн» :
Заполняем «Сведения о декларанте»:
После заполнения всех данных кликаем по кнопке «Проверить»:
На экране должно появиться всплывающее окно «Проверка декларации завершена успешно». После этого можно сохранить готовую декларацию в формате xml:
4) Загружаем декларацию на сайт налоговой
Готовую декларацию необходимо загрузить в налоговую, для этого переходим по ссылке: https://lkfl2.nalog.ru/ и нажимаем «Выбрать файл», добавляем сформированную на предыдущем шаге декларацию формата «NO_NDFL3_….xml»
Вводим пароль от сертификата ЭП и кликаем «ОТПРАВИТЬ»:
После успешной отправки декларации появится следующее сообщение:
По итогам рассмотрения декларации вам поступит сообщение от налоговой инспекции об успешной проверке, и после этого вы сможете оплатить налог.
Самостоятельно заплатить НДФЛ с инвестиций
Чаще всего брокер сам списывает налог на доход с инвестиций, когда вы выводите со счета деньги либо по итогам календарного года. Но в некоторых случаях брокер не может этого сделать, поэтому вам придется рассчитать и уплатить налог самостоятельно, подав декларацию 3-НДФЛ.
Вы получили дивиденды от иностранной компании — они поступают на брокерский счет за вычетом налога на доходы, который действует в стране, где зарегистрирована компания. Если этот налог меньше 13%, разницу нужно будет самостоятельно доплатить в ФНС России.
Инвесторам можно будет не декларировать иностранные дивиденды, полученные с 1 января 2024 года
Брокер будет автоматически передавать информацию в ФНС и удерживать налог при начислении дивидендов — Федеральный закон № 389-ФЗ от 31 июля 2023 года.
Но по всем иностранным дивидендам, полученным до 1 января 2024 года, инвесторам все же придется отчитаться самостоятельно, подав декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля 2024 года. Подробнее про 3-НФДЛ
Доход с разницы курсов валют — если вы купили валюту на бирже и продали ее по более высокому курсу, с разницы нужно самостоятельно заплатить 13%.
Здесь есть важный нюанс: второй случай касается и ситуаций, когда вы продали иностранные акции, получили за них валюту на свой брокерский счет, а потом конвертировали ее в рубли и вывели со счета. При этом возникает две отдельные налоговые базы: первая — с продажи акций, этот налог брокер удержит автоматически; вторая — с конвертации валюты в рубли, такой налог вам придется рассчитать и заплатить самостоятельно. В Тинькофф-журнале есть подробная статья о том, как рассчитать и задекларировать доход от торговли валютой.
Доход по операциям с драгоценными металлами — этот вид дохода также нужно декларировать самостоятельно, а после — заплатить 13% НДФЛ.
На вашем брокерском счете недостаточно денег для уплаты налога — если в январе года, следующего за отчетным, у вас на счете будет недостаточно средств, чтобы брокер автоматически списал налог с дохода от инвестиций, мы свяжемся с вами и попросим внести необходимую сумму.
Но если вы решите не пополнять счет, то должны будете самостоятельно заплатить налог до 1 декабря этого года. В этом случае подавать налоговую декларацию не нужно: мы сами сообщим всю необходимую информацию в ФНС. Вам останется только заплатить налог в личном кабинете налогоплательщика или через удобный сервис от Тинькофф. Заплатить налоги в Тинькофф
В остальных случаях вам нужно самостоятельно подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию до 30 апреля года, следующего за отчетным. Если 30 апреля выпадает на выходной, срок сдачи сдвигается на первый рабочий день. Например, в 2022 году декларацию нужно сдать до 4 мая 2022 года. Сам налог нужно уплатить до 15 июля.
Что такое декларация 3-НДФЛ и как ее подавать?
Декларация 3-НДФЛ — это документ, который физические лица заполняют для налоговой службы. Декларация нужна, чтобы отчитаться о своих доходах, рассчитать и уплатить с них налог или получить налоговый вычет.
Декларацию 3-НДФЛ можно подать онлайн — через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. А авторизоваться в нем можно с помощью аккаунта от Госуслуг.
Заполнить декларацию можно прямо на сайте или в отдельной программе ФНС «Декларация»:
для онлайн заполнения мы подготовили подробную пошаговую инструкцию;
если же вы заполнили декларацию в специальной программе от ФНС, то можете воспользоваться инструкцией по загрузке готовой декларации.
Другие способы подать декларацию:
Через Госуслуги
Подать декларацию через Госуслуги сложнее, чем через личный кабинет налогоплательщика.
Чтобы подать декларацию через Госуслуги, нужно:
подготовить декларацию в специальной программе «Декларация»;
подписать ее усиленной квалифицированной электронной подписью (УКЭП).
Получить сертификат УКЭП можно двумя способами:
В приложении Госключ. Сертификат УКЭП через приложение могут оформить только физлица, это бесплатно. Потребуется мобильный телефон с NFC‑модулем и загранпаспорт нового образца. Скачать Госключ
В аккредитованных удостоверяющих центрах . В этом случае УКЭП оформляется платно. Условия оформления, стоимость и список необходимых документов нужно уточнять в выбранном центре. При получении сертификата предупредите, что будете пользоваться подписью на портале Госуслуг, так как там работают не все виды УКЭП. Список удостоверяющих центров
В отделение ИФНС — лично или через представителя
Если вы подаете декларацию в бумажном виде, заполните ее в двух экземплярах: один останется в инспекции, а второй вам вернут с датой и отметкой о принятии. Как найти отделение своей ИФНС
Не забудьте подать документы, подтверждающие доходы и право на налоговые вычеты. Какие документы нужны при подаче декларации
Если декларацию за вас подает представитель, то у него должна быть нотариально удостоверенная доверенность или электронная доверенность, подписанная вашей электронной подписью — статья 29 НК РФ.
В отделении МФЦ
Подать декларацию можно не в любое отделение МФЦ. Чтобы узнать, какие отделения принимают декларации, позвоните на горячую линию МФЦ вашего региона. Каталог МФЦ по регионам
Не забудьте подать документы, подтверждающие доходы и право на налоговые вычеты. Какие документы нужны при подаче декларации
По вашей просьбе МФЦ может проставить на копии декларации отметку о ее принятии. Дата приема декларации в МФЦ будет считаться днем представления декларации в налоговую.
Почтой России
Заполните декларацию в двух экземплярах и подготовьте документы, подтверждающие доходы и право на налоговые вычеты. Какие документы нужны при подаче декларации
Отправьте декларацию и пакет документов заказным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. Как узнать адрес своей инспекции
Дата отправки декларации будет считаться днем представления декларации в налоговую. Дата отправки определяется по почтовому штемпелю на описи вложения или на самом конверте. Штемпель — специальная почтовая печать с датой отправки и идентификатором почтового отделения.
Если налогоплательщик зарегистрирован в качестве участника электронного документооборота с усиленной квалифицированной электронной подписью в ИФНС, то он может передавать декларации в электронной форме. Делается это через специализированного оператора по ТКС — телекоммуникационным каналам связи.
Электронная декларация, отправленная по ТКС, считается принятой, если заявителю поступила квитанция о приеме с усиленной квалифицированной электронной подписью, позволяющей идентифицировать налоговый орган.
Дата отправки декларации будет считаться днем представления декларации в налоговую.
Помните, что кроме дохода от инвестиций у российского брокера при заполнении декларации 3-НДФЛ нужно указать и другие доходы, по которым нет налогового агента. Например, такими доходами могут быть:
Загрузить готовую декларацию 3-НДФЛ в формате.xml
Эта инструкция по отправке в ФНС декларации 3-НДФЛ, созданной через специальную программу «Декларация». Если у вас нет такой программы, вы можете воспользоваться инструкцией, как заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн.
На этой странице
- Шаг 1. Авторизоваться в личном кабинете и получить электронную подпись
- Шаг 2. Загрузить готовую декларацию 3-НДФЛ
- Шаг 3. Загрузить подтверждающие документы
Шаг 1. Авторизоваться в личном кабинете и получить электронную подпись
Если вы заполнили 3-НДФЛ в специальной программе «Декларация», то заполненную декларацию можно скачать в формате.xml и подать в налоговую через личный кабинет налогоплательщика.
Авторизоваться в личном кабинете налогоплательщика можно с помощью подтвержденного аккаунта на госуслугах. Для этого выберите пункт «Войти через госуслуги (ЕСИА)». Получить подтвержденный аккаунт на госуслугах можно онлайн через Тинькофф.
Получить электронную подпись (ЭП), необходимую для подачи декларации, также можно онлайн: главная страница личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС → наведите на свои ФИО в правом верхнем углу сайта → «Настройки профиля» → «Электронная подпись».
Вы можете выбрать один из трех вариантов получения подписи. Самый простой способ — «Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России». Для него потребуется просто задать пароль. Генерация электронной подписи длится от 30 минут до суток. Когда ЭП будет готова, в нижней части той же страницы будет написано «Сертификат электронной подписи успешно выпущен».
Шаг 2. Загрузить готовую декларацию 3-НДФЛ
На главной странице личного кабинета налогоплательщика наведите на «Доходы и вычеты» и выберите «Декларации»:
На открывшейся странице нажмите синюю кнопку «Подать декларацию», а в выпадающем меню выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ» → «Загрузить готовую декларацию»:
Далее останется указать год, за который подается декларация, и выбрать для загрузки нужный файл в формате.xml:
Шаг 3. Загрузить подтверждающие документы
После подачи декларации 3-НДФЛ нужно загрузить подтверждающие документы. Для этого нажмите «Добавить документ» в разделе «Прикрепите подтверждающие документы». Подробнее про документы при подаче 3-НДФЛ
В конце необходимо ввести пароль от электронной подписи и нажать «Подтвердить и отправить».