Какая средняя процентная ставка по вкладам в 2021 году
Низкий порог входа и гарантированный доход —причины, по которым банковские вклады пользуются популярностью в качестве инвестиционного инструмента. Но в последние годы ставки по ним снизились. Ждать ли оживления на рынке? О причинах явления и прогнозах на 2021-й расскажет наша статья.
Команда Райффайзен Банка
Базовая ставка по рублевым вкладам на март 2021 года
Минимальные процентные ставки определяет Центральный банк РФ. Показатель зависит от валюты, вида, срока вклада. Для самых востребованных рублевых депозитов учреждены следующие процентные ставки:
а) на срок от 3 до 6 месяцев — 4,073%;
б) от 6 до 12 месяцев — 4,784%;
в) свыше 1 года — 5,335%.
По сравнению с февралем доходность по всем видам вкладов, кроме длительных (тип в), снизилась.
Какие факторы влияют на размер процентной ставки по вкладам
Причины условно делят на внешние и внутренние. К внешним относят:
Макроэкономическая ситуация
Если экономика страны развивается, растет спрос на займы. Проценты по депозитам также становятся выше. В случае регресса кредитование населения снижается и уменьшаются ставки по вкладу.
Уровень инфляции
При росте цен на потребительские товары уменьшается покупательная способность денег. Если инфляция высокая и рубль нестабилен, банки предлагают вклады с высокими процентами и наоборот.
Денежно-кредитная политика государства
ЦБ РФ в зависимости от состояния экономики может смягчать или ужесточать монетарную политику, например снижать или повышать ключевую ставку. По ней ЦБ кредитует коммерческие банки. Чем показатель выше, тем больше финучреждения готовы платить клиентам за хранение депозитов. Напомним, ключевая ставка снижается с 2015 года с уровня 17.
Доступность ресурсов
Банки заимствуют деньги из разных источников, анализируя их стоимость: ЦБ, облигации, население. В 2014–2015-м, когда ставки Центробанка были высоки, кредитным организациям средства от вкладов физлиц обходились дешево.
Поэтому предлагались депозиты под 10–12% годовых. Итак, в части макроэкономических факторов банки формируют условия по счетам, опираясь, прежде всего, на ставку ЦБ и прогнозируемый уровень инфляции.
Однако в каждой финорганизации есть внутренние факторы, влияющие на доходность для клиента:
- Сроки вкладов. Чем они больше, тем выше профит.
- Метод начисления процентов. Вклады с капитализацией предусматривают ставку выше, чем депозиты с простыми процентами.
- Кредитная политика банка. Ставки конкретного банка зависят от его финансовых ресурсов, спроса клиентов, конкуренции.
Динамика изменения процентных ставок и прогноз на 2021 год
Вклады сгруппированы по срокам: до 1 года и свыше 1 года. Для сравнения указаны средневзвешенные ставки за 2016–2021 года.
Когда вырастут ставки по вкладам и на какой срок открывать депозиты: исследование Банки.ру
На своем последнем заседании в июне Банк России указал на «дальнейшее снижение склонности населения к сбережениям с повышенных значений». Согласно данным ЦБ РФ, прирост средств населения на счетах и депозитах в банках с начала 2023 года остается не слишком впечатляющим — 2,8% (здесь и далее данные ЦБ РФ с исключением влияния валютной переоценки).
В январе наблюдалось заметное сокращение средств, что является традиционным сезонным событием (население активно снимает средства, пришедшие в конце года). В феврале объем денег в значительной мере восстановился. В марте приток сохранился, но темп прироста оказался менее 1%. В апреле темп ускорился до 1,6%, благодаря чему динамика средств населения с начала года вышла в плюс. По последним данным, в мае темп прироста вновь несколько сократился, составив 1,2%.
По итогам 2022 года объем средств населения вырос на 6,9%. Это лучше результатов предыдущих лет (5,7% и 4,2% в 2021 и 2020 годах соответственно). Бегство вкладчиков в феврале — марте прошлого года было полностью компенсировано последующим притоком средств на фоне рекордных ставок. Совокупный прирост объема вкладов по итогам 2022 года мог бы оказаться гораздо выше, если бы не осенние геополитические события, после которых интерес населения к сбережениям в полной мере так и не восстановился.
При этом снижение склонности к сбережениям стало результатом не только факторов геополитического характера, но и постепенного сокращения процентных ставок после их рекордных уровней 2022 года. Так, с уровня выше 20% в начала марта прошлого года средняя максимальная ставка по депозитам в банках опустилась к концу сентября до 6,5%. Это стало минимумом с октября 2021 года.
После осеннего бегства вкладчиков банки были вынуждены несколько скорректировать ставки вверх. К январю текущего года средняя ставка поднялась выше 8%, однако к началу мая вновь постепенно сократилась до 7,6%. Судя по незначительной положительной динамике вкладов населения за последнее время, текущего уровня ставок хватает для сохранения интереса к банковским сбережениям, однако явно недостаточно для более серьезного притока средств на счета и депозиты.
Сигналы к повышению ставки
С февраля 2023 года Банк России постепенно ужесточает свои сигналы в отношении дальнейшей процентной политики, подготавливая рынок к повышению ключевой ставки. В особенности это касается июньского заседания, по итогам которого ЦБ РФ отметил, что «допускает возможность повышения ключевой ставки на ближайших заседаниях для стабилизации инфляции».
Банки и участники финансового рынка реагируют на эти сигналы. Так, доходности десятилетних государственных облигаций (ОФЗ) после майских минимумов (чуть выше 10%) поднялись в июне выше 11%. Это произошло впервые с сентября 2022 года, когда инвесторы отыгрывали усиление геополитических рисков после объявления частичной мобилизации. Банки, в свою очередь, также приступили к повышению ставок по вкладам. С конца февраля по начало мая средняя максимальная ставка по депозитам почти не менялась, оставаясь на уровне 7,6–7,7%. Однако за последний месяц ставка выросла почти на 0,2 процентного пункта, составив по итогам первой декады июня 7,83% годовых.
Время открывать вклады
Повышение ключевой ставки ЦБ РФ становится все более вероятным событием. Как видно из статистики, банки уже поднимают ставки по вкладам, отыгрывая предстоящее решение Центробанка. С конца апреля по начало июня средняя максимальная ставка по депозитам выросла с 7,64% до 7,83% годовых. Правда, повышение пока коснулось только «длинного» диапазона срочности — более года. Средние ставки здесь выросли с 8,26% до 8,46%.
Согласно последним комментариям, ЦБ ожидает пика инфляции в конце 2023 года — первой половине 2024 года. Минэкономразвития отмечало в апреле, что ожидает инфляционного максимума в I квартале следующего года. В сдерживании проинфляционных рисков регулятор обычно действует упреждающе, поэтому при повышении ключевая ставка может оказаться на своем локальном пике еще до того, как будет достигнут максимум по инфляции. То есть, скорее всего, уже до конца 2023 года ключевая ставка вырастет до уровня, необходимого для сдерживания возросших инфляционных рисков. Банки и финансовый рынок в этом случае отыграют решение ЦБ еще раньше, поэтому пик ставок по вкладам, вероятно, можно будет увидеть уже в III или начале IV квартала текущего года.
В ожидании более высоких ставок в ближайшем будущем логично отказаться от размещения средств на длительный срок прямо сейчас, чтобы иметь деньги под рукой, когда ставки достигнут своего максимума во второй половине года.
Для потенциальных вкладчиков, то есть тех, кто только собирается разместить средства в банке, подходящим инструментом в такой ситуации станет накопительный счет или любой схожий по условиям счет в банке, а также краткосрочные депозиты на один — три месяца. По накопительным счетам и их аналогам сейчас действуют более низкие ставки, чем по срочным вкладам. Однако они позволяют забирать средства в любой момент без потери процентов. В свою очередь ставки по краткосрочным депозитам также ниже ставок долгосрочных, однако чуть выше, чем по накопительным счетам.
Соответственно, разместив средства на накопительном счете или краткосрочном депозите сейчас, можно будет получать минимальный процентный доход, но при этом иметь доступ к деньгам во второй половине года. Тогда получится положить их на срочный вклад в случае волны повышения банковских ставок. Если процесс повышения растянется во времени, накопительные счета и короткие депозиты также будут весьма удобными инструментами. Так, с общим подъемом ставок доходность накопительных счетов тоже будет расти (банки оставляют за собой право менять ставки по таким продуктам в одностороннем порядке), а краткосрочные депозиты можно будет каждый раз пролонгировать на такой же срок по более высокому проценту.
Действующим вкладчикам, у которых сроки размещения средств истекают до конца текущего года, можно порекомендовать дождаться завершения сроков вкладов и не забирать с них средства сейчас, теряя проценты. Банки уже начали повышать ставки, но до конца года доходности по вкладам могут быть еще выше. К этому моменту, скорее всего, истечет срок действия текущих вкладов, и клиенты смогут переложить средства на новые депозиты по более высоким ставкам.
Если забрать деньги сейчас, пожертвовав процентами в пользу более высоких ставок по текущим предложениям, то, скорее всего, выгода окажется минимальной или вовсе будет отсутствовать. Так, если действующий вклад был открыт за последние шесть — девять месяцев, то, скорее всего, доходность по нему лишь незначительно уступает текущим ставкам даже с учетом их некоторого повышения в начале июня.
В текущих условиях основной вопрос по ставкам заключается в том, когда они вырастут. Вариант снижения процентных ставок в сегодняшней экономической ситуации можно практически исключить. Годовая инфляция сейчас проходит минимумы, которые сложились благодаря эффекту высокой базы (то есть экстремально высокой инфляции год назад), поэтому ожидать дальнейшего движения цен можно только вверх.
Основными проинфляционными факторами выступают расходы бюджета, курсовая динамика и геополитические риски. В сегодняшней ситуации сложно ожидать хотя бы по одному из перечисленных направлений ослабления его влияния на инфляцию. Поэтому у вкладчиков будет достаточно времени для открытия вкладов после повышения по ним ставок, так как снижаться они начнут еще не скоро. Это еще раз подтверждает предположение, что сейчас лучше не спешить с открытием вкладов на длинные сроки.
По каким параметрам выбирать депозит
Сейчас максимальные процентные ставки по вкладам банки предлагают при размещении средств на самый длительный срок (например, на три года) и соблюдении классических условий: отсутствие возможности пополнения и снятия, выплата процентов в конце срока вклада. Весьма вероятно, что такая тенденция сохранится и после повышения ставок вместе с ужесточением процентной политики ЦБ.
В то же время в процессе повышения ставок ближе к концу текущего года банки могут сделать упор на депозиты среднесрочного периода — 6–12 месяцев. По итогам 2024 года ЦБ РФ прогнозирует постепенное возвращение инфляции к целевому уровню 4%. Если регулятору удастся побороть инфляцию, то к концу следующего года можно будет ожидать уже некоторого смягчения денежно-кредитных условий.
Соответственно, в конце 2023 года банкам будет невыгодно привлекать депозиты на сроки два-три года, так как уже через год ставки по вкладам на рынке могут опуститься (а по «длинным» средствам так и придется платить проценты все два-три года). В этом случае к концу текущего года банки могут начать более активно повышать ставки в диапазоне 6–12 месяцев, и эти сроки окажутся наиболее выгодными для населения.
Однако в погоне за ставками вкладчикам не стоит забывать и о других условиях при размещении средств: возможности пополнения вкладов, досрочного изъятия средств без потери процентов, частоте выплаты процентов и др. Чем выше ставка, тем менее гибкими будут неценовые условия по вкладу. Это может доставить трудности, если возникнет необходимость забрать деньги до окончания срока действия вклада.
С помощью сервисов Банки.ру вы можете подобрать вклад или накопительный счет, найти подходящую дебетовую или кредитную карту, больше изучить тему инвестиций, выбрать брокера, а также узнать ситуацию на рынке металлов, валюты и недвижимости.
Налог на проценты по вкладам: как рассчитывается
После решения ЦБ поднять ключевую ставку до 20% многие российские банки повысили проценты по вкладам и продолжают это делать. Но важно помнить — в 2022 году с россиян начали взимать налог на доход от банковских вкладов. В этом году придется заплатить за доход, полученный в 2021 году, а за 2022 год нужно будет заплатить в 2023 году. Еще когда закон только принимали, он вызвал много вопросов и обсуждений.
Разобрались, как посчитать, когда и сколько придется отдать государству.
Как взимается налог?
1
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% взимается с суммы процентов по всем вкладам (остаткам на счетах) в российских банках, которая превышает необлагаемую сумму дохода. Она рассчитывается по формуле 1 млн рублей умножить на ключевую ставку ЦБ на 1 января того года, за который взимается налог.
Весь доход с вкладов выше этой суммы облагается налогом. Власти подчеркивают, что на сам вклад налог не распространяется.
Как примерно рассчитать налог по доходам с вкладов за 2021 год?
2
Ключевая ставка на начало 2021 года была равна 4,25%. И значит, налогом за прошедший год будут облагаться доходы, превышающие 42 500 рублей (1 000 000*4,25%).
Пример. Представим, что весь год у вас был один вклад: на 500 тыс. рублей с капитализацией, без возможности пополнения и по ставке 3,36% годовых (средняя ставка на январь 2021 года по депозитам до одного года). Доход по нему к концу года приблизительно должен был составить 17 000 рублей (рассчитано в банковском калькуляторе). То есть он не попадет под налогообложение.
Если при тех же условиях размер вклада составлял бы, например, 1,5 млн рублей, то доход был бы равен уже 51 200 рублям. Тогда придется заплатить 13% налога с 8 700 рублей (51 200 – 42 500). Это около 1 100 рублей.
Допустим, что вдобавок к первому вкладу (с доходом 17 000 рублей) у вас был второй в другом банке — тоже на 500 тыс. рублей, но уже под 5% годовых. Доход по нему составил приблизительно 25 600 рублей, тогда суммарный по обоим вкладам — 42 600 рублей. И по логике закона 13% нужно будет заплатить с 100 рублей (42 600 – 42 500). Это 13 рублей.
Вывод: конкретный размер той суммы, с которой потребуется платить налог, будет зависеть от ключевой ставки на начало года, размера вклада и ставки процента. На 1 января 2022 года ключевая ставка ЦБ составила 8,5%. То есть налогом за текущий год будут облагаться доходы, превышающие 85 000 рублей. Например, если в марте положить на вклад около 800 тыс. рублей на полгода под 21,9% годовых (одно из самых высоких предложений на рынке на этот срок, по данным на 3 марта), то доход по нему уже составит около 87 000 рублей, а значит, будет и налог.
Больше расчетов можно найти в объяснении Минфина.
То есть будет учитываться общий объем всех вкладов и счетов? И неважно, больше 1 млн рублей каждый из них или меньше?
3
Из текста закона следует, что да. В нем нет ограничений на размер вклада — только на облагаемый налогом доход. То есть если несколько мелких вкладов вместе дадут за год доход больше, чем сумма, рассчитанная по формуле 1 млн рублей умножить на ключевую ставку на 1 января, то НДФЛ заплатить придется.
Глава Сбербанка Герман Греф в свое время заявлял, что «дробление» банковских вкладов в связи с введением налогообложения доходов от них является бессмысленным для физических лиц, поскольку под действие налога попадает вся совокупность накоплений. «Облагается ваш доход, получаемый по всем вашим вкладам. Не каждый вклад отдельно, а совокупность ваших вкладов. Поэтому нет смысла их дробить», — сказал он.
А если у меня вклад в валюте?
4
Если доход от вклада начисляется в валюте, то его размер пересчитывают в рубли по официальному курсу ЦБ на день фактического получения.
И как налоговая будет собирать данные о доходах по вкладам?
5
Их ей будут сообщать банки.
Они обязаны будут не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным налоговым периодом, направлять в налоговый орган информацию о суммах выплаченных процентов в отношении каждого физического лица, которому такие выплаты в течение налогового периода производились.
Есть ли исключения, которые не будут облагаться налогом?
6
В налоговую базу не войдут проценты по рублевым вкладам (остаткам на счетах), если ставка по ним в течение года не превышает 1%. То есть мера не коснется большинства текущих и карточных счетов, в том числе и зарплатных. Премьер-министр Михаил Мишустин отдельно подчеркивал, что налог с зарплатных счетов россиян взиматься не будет.
Также при расчете налоговой базы не будут учитываться и эскроу-счета. Подробнее о том, зачем они нужны, читайте в другом нашем материале.
И когда надо будет заплатить налог?
7
Налог с дохода от вкладов нужно будет заплатить не позднее 1 декабря того года, который следует за отчетным налоговым периодом. То есть за 2021 год налог надо будет заплатить не позднее 1 декабря 2022 года. А за текущий 2022 год — только в декабре 2023 года.
Гражданам не придется ничего декларировать — расчет будет происходить автоматически на основе тех сведений, которые предоставят банки. После налоговая разошлет уведомления об оплате так же, как делает это, например, в случае с транспортным налогом, рассказали в финансовом ведомстве.
Минфин ожидает роста поступлений от налога по вкладам физлиц в 2024 году
Минфин России ожидает поступление НДФЛ на доходы в виде процентов по вкладам в 2024 году на уровне 101,58 млрд рублей после паузы в 2022-2023 годах. Об этом сообщает «Интерфакс» со ссылкой на данные из пояснительной записки к проекту федерального бюджета на ближайшие три года.
Налог на депозиты был введен с 2021 года, однако в 2022 году было решено освободить от НДФЛ доходы физлиц в виде процентов по вкладам, полученных в 2021 и 2022 годах. Таким образом налог не взимался в прошлом и текущем годах.
В 2025-2026 годах поступление НДФЛ на проценты по депозитам будет сопоставимо с оценкой 2024 года. В записке приводятся общие данные по поступлению этого налога и НДФЛ с купонов по российским облигациям — 105,9 млрд рублей и 108,7 млрд рублей, однако объемы последнего несущественны, исходя из данных за 2023 год (1,4 млрд рублей).
Кроме того, ожидается рост поступлений НДФЛ с дохода, превышающего 5 млн рублей за год: в 2024 году они, как ожидается, увеличатся до 176,3 млрд рублей со 160,8 млрд рублей в 2023 году, и составят 189,7 млрд рублей и 204,1 млрд рублей в 2025 и 2026 годах.
С 1 января 2021 года в России вступил в силу закон о взимании НДФЛ с процентов по вкладам. С того момента вкладчиков обязали платить подоходный налог в 13% с процентов по депозитам в случае, если их доход превысил сумму, которая считается по формуле: максимальная ключевая ставка ЦБ за год, умноженная на 1 млн рублей. Если в 2021 и 2022 годах правительство освободило вкладчиков от уплаты этого налога из-за кризиса и санкций, то на 2023 год эту меру не продлили и россияне впервые должны будут заплатить налог на процентный доход.