Три способа проверить статус самозанятого
Преимущества работы с такими исполнителями оценила уже каждая третья отечественная компания. Для разовых проектов пригласить самозанятого выгоднее, чем расширять штат. Так как в этом случае компании не нужно отчитываться за внештатника на НПД, удерживать налог и платить взносы.
Однако, чтобы не рисковать перед ФНС, компания должна проверить статус самозанятого как в момент заключения договора, так и перед выплатой вознаграждения.
Когда компания и исполнитель заключают договор, самозанятый подтверждает свой статус справкой из приложения «Мой налог». Тем не менее, заказчику перед выплатой необходимо проверить, не утратил ли исполнитель свой налоговый статус.
Если исполнитель «слетит» с налогового режима НПД, юрлицу-заказчику может грозить штраф, пени, доначисления и другие санкции от ФНС.
Проверить статус самозанятого можно одним из этих способов:
Официальный сервис налоговой службы позволяет моментально узнать, является ли налогоплательщик самозанятым. Он абсолютно бесплатный и работает без регистрации. Для проверки на сайте ФНС, в окне поиска нужно ввести ИНН исполнителя и проверить его статус на любую дату.
Результат проверки доступен сразу же. Однако сервис не даст осуществить проверку внештатника по ФИО и не запомнит данные для автоматической проверки по расписанию.
2. Справка от фрилансера
Обычно компания-заказчик запрашивает справку «О постановке на учет по форме КНД 1122035» при заключении договора. Исполнитель формирует такую справку также при помощи официального приложения ФНС — «Мой налог». Самозанятый получает в приложении заверенную электронной подписью от ФНС справку и пересылает заказчику. В документе прописана полная информация: дата постановки на учет в качестве плательщика НПД и инспекция, к которой прикреплен самозанятый.
3. Сервис «Мои самозанятые»
Также как и сайт ФНС, сервис позволяет проверить статус самозанятого по ИНН. Но главное его преимущество — в автоматизации процесса проверки.
Подтверждения статуса в момент заключения договора недостаточно, особенно если самозанятый привлечен к длительному проекту. В таком случае нужно мониторить статус регулярно: перед каждой выплатой. Если компания сотрудничает с несколькими самозанятыми, то вручную повторять рутинный процесс не всегда удобно.
В таком случае проверку статуса стоит автоматизировать с помощью сервиса «Мои самозанятые». Сервис является официальным партнером ФНС, поэтому автоматически проверит статус самозанятого перед каждой выплатой. Если вдруг статус не подтвердится, сервис не позволит провести выплату. Также «Мои самозанятые» автоматически отслеживают актуальность чеков и сообщат компании об изменении данных.
Как проверить статус самозанятого?
Самозанятый – статус гражданина, занимающегося какой-либо монетизированной деятельностью с уплатой налога на профессиональный доход (4 или 6%). Статус оформляется юридически: он прописан в законодательстве Российской Федерации.
Самозанятость можно оформить при наличии следующих условий:
- собственное дело;
- нет наемного персонала;
- годовой доход не превышает 2,4 млн.рублей.
Если хотя бы одно из условий не выполнено – статус самозанятого оформить нельзя.
Статус оформляется несколькими способами:
1. На сайте Федеральной налоговой службы через личный кабинет (https://www.nalog.gov.ru/rn77/ ). Потребуются ИНН и пароль.
2. С помощью заявления на портале «Госуслуги».
3. Через специализированное приложение банка для самозанятых.
В среднем постановка на учет при корректном оформлении документов и своевременной подаче заявления занимает до шести дней.
Как можно потерять статус самозанятого?
Статус самозанятого теряется, если нарушить три основных правила:
1. Нанять персонал;
2. Превысить годовой доход в 2,4 млн.рублей;
3. Заниматься деятельностью в интересах другого лица (заключение сделок, контрактов, продажа товаров от имени заказчика и т.п.).
Самозанятый также может самостоятельно отказаться от статуса и сняться с учета в приложении через портал «Госуслуги», отправив заявление Федеральной налоговой службе. Ответ из налоговой приходит не позднее следующего дня после отправки заявления.
Какие последствия работы с самозанятым, который потерял статус?
При работе с физическим лицом без статуса самозанятого или ИП есть два варианта развития событий:
1. Вы не знали о потере им статуса:
В случае неумышленной неуплаты налогов за финансовое взаимодействие с физическим лицом Вы платите штраф – 20%, а также НФДЛ – 13%; взносы на ОМС и ОПС – 27,1%.
2. Вы знали об отсутствии статуса самозанятого:
В случае умышленного сокрытия взаимодействия с физическим лицом для неуплаты налогов (ст. 122 НК РФ) Вы платите штраф – 40%, а также НФДЛ – 13%; взносы на ОМС и ОПС – 27,1%.
Например, вы договорились с самозанятым о фотосессии. Работа проделана, вы оплатили оговоренные 10.000 руб., но в процессе исполнитель лишился статуса самозанятого (ни он, ни вы не знали об этом). После проверки налоговой обнаружился факт оплаты физическому лицу без учета налогов – это означает, что вам, заказчику, придется заплатить дополнительные 4.810,2 рублей: НДФЛ(1.300 руб.), ОМС и ОПС (2.710 руб.), штраф (800.2 руб.).
Это почти половина суммы оплаты. Учитывайте также переоформление бумажной документации.
Важно: при наличии договора о сотрудничестве добавьте пункт, где прописана ответственность исполнителя: его обязанность уведомлять о потере статуса самозанятого. Это поможет взыскать с него деньги на уплату дополнительных расходов за невыполнение условий сотрудничества.
Какие документы – подтверждение статуса?
Дополнительных затрат и проблем с налоговой можно избежать, проверив статус самозанятого в ходе работы.
У самозанятых есть собственный, уникальный регистрационный номер, также они обладают возможностью получить справку с датой постановки в статусе самозанятого.
Как и где проверить статус самозанятого?
1. На сайте Федеральной налоговой службы по ИНН самозанятого.
2. На платформе «ЯЗАНЯТ» проверка статуса происходит автоматически перед каждой выплатой. Это позволяет защитить заказчика от повышенного налогообложения.
Проверка статуса самозанятого в ходе выполнения работы и контроль статуса после оплаты – не прихоть, а необходимость для финансового и юридического благополучия заказчика при работе с самозанятыми исполнителями.
Где можно узнать про самозанятость
- Аренда
- Коворкинг
- Конгресс-холл «Ганза»
- Переговорная комната
Самозанятость
Кто такие самозанятые?
Самозанятые — это те, кто работает на себя и не имеют наемных работников. Они регистрируются в приложении «Мой налог», чтобы подтвердить официально статус самозанятого и вести бизнес законно. Например, делают ремонт в квартире заказчика, выдают клиенту чек и платят налог по низкой ставке.
Как зарегистрироваться
Чтобы стать самозанятым, вам нужно скачать приложение «Мой налог» через Google play или AppStore. Пройти простую регистрацию: отсканировать паспорт через приложение, сфотографироваться, указать регион и номер мобильного телефона. В течение нескольких часов придет уведомление, что вы стали самозанятым и можете платить налог на профессиональную деятельность (НПД). Зарегистрироваться можно также через сайт налоговой nalog.ru, если у вас есть пароль и логин от учетной записи. Получить их можно в налоговой службе по месту жительства.
Подробнее о самозанятости можно узнать на сайте http://sam.mb53.ru/.
Каждый четверг, с 14.00 до 17.00, в центре «Мой бизнес» пройдут консультации для самозанятых и тех, кто желает им стать. На консультации вы сможете получить поддержку в самых разных вопросах:
— как стать самозанятым;
— какие налоги необходимо платить;
— что такое социальный контракт и что нужно для его получения;
— поиска финансовых источников;
— помощь в написании бизнес-планов на Вашу идею бизнеса для различных целей и др.
Проконсультирует, ответит на вопросы Мария Гаврилова, эксперт по финансам и кредитованию бизнеса. Мария проводит обучение для бизнеса по вопросам управления финансами, бизнес-планированию и риск-менеджменту.
Запись на консультацию осуществляется по телефону 8-800-550-11-88.
Добавим, консультации центром «Мой бизнес» оказываются в рамках реализации регионального проекта «Создание благоприятных условий для осуществления деятельности самозанятыми гражданами», входящего в состав национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы».
Остались вопросы?
Вы всегда можете получить консультацию по требуемой услуге, связавшись с нами по горячей линии или оставив заявку на консультацию.
Получить консультацию?
fax: +7 (8162) 501-990
ул. Федоровский ручей, 2/13
4 этаж
Великий Новгород
Пн-Пт с 09:00 до 18:00
Сб-Вс — выходной
Все данные размещены
с согласия владельцев
Мы используем Яндекс Метрику. Подробнее
Я согласен
Этот сайт использует сервис веб-аналитики Яндекс Метрика, предоставляемый компанией ООО «ЯНДЕКС», 119021, Россия, Москва, ул. Л. Толстого, 16 (далее — Яндекс).
Сервис Яндекс Метрика использует технологию “cookie” — небольшие текстовые файлы, размещаемые на компьютере пользователей с целью анализа их пользовательской активности.
Собранная при помощи cookie информация не может идентифицировать вас, однако может помочь нам улучшить работу нашего сайта. Информация об использовании вами данного сайта, собранная при помощи cookie, будет передаваться Яндексу и храниться на сервере Яндекса в ЕС и Российской Федерации. Яндекс будет обрабатывать эту информацию для оценки использования вами сайта, составления для нас отчетов о деятельности нашего сайта, и предоставления других услуг. Яндекс обрабатывает эту информацию в порядке, установленном в условиях использования сервиса Яндекс Метрика.
Как проверить статус самозанятого и зачем?
Работать с самозанятыми выгодно за счёт экономии на НДФЛ и страховых взносах, если это делать в рамках закона, не подменяя тем самым трудовые отношения. Но сначала важно уточнить, действительно ли лицо является плательщиком налога на профессиональный доход. Рассмотрим подробнее, как проверить статус самозанятого .
В чём смысл проверки?
В России работают свыше 6,5 миллиона самозанятых. Сотрудничество с ними позволяет:
- сэкономить на налогах;
- не платить страховые взносы;
- использовать упрощённую отчётность.
Но если начать взаимодействовать с физлицом без предварительного подтверждения его статуса плательщика налога на профессиональный доход, то в будущем заказчик автоматически станет его налоговым агентом.
Это означает, что придётся доплачивать налоги и взносы, а также заниматься отчётностью. Кроме того, при просрочках контрагент рискует также получить штрафы и доначисления.
Перспектива весьма непривлекательная. Решение — проверить статус самозанятого налогоплательщика . Лучше всего сделать это заранее, ещё до начала работы с фрилансером.
Способы проверки статуса
Чтобы проверить налоговый статус самозанятого , можно воспользоваться следующими вариантами:
- официальный сайт ФНС;
- справка с подтверждением статуса плательщика НПД;
- предусмотреть условие в договоре;
- платформа Qugo.
Рекомендуем также предусмотреть отдельный пункт в договоре или воспользоваться услугами сервиса Qugo. Рассмотрим каждый из вариантов по отдельности.
Проверка через ФНС
На официальном сайте ФНС можно проверить статус самозанятого по ИНН . Алгоритм действий следующий:
- зайти на официальный сайт налоговой службы ;
- указать ИНН лица;
- указать дату, на которую необходимо узнать актуальность статуса.
По результатам поиска сервис предоставит только информацию о том, зарегистрировано ли конкретное лицо в качестве плательщика НПД. Проверка проводится бесплатно и в неограниченном количестве. Это самый простой, быстрый и доступный вариант.
Проверка статуса: запросить справку у исполнителя
Заказчик может также запросить справку с подтверждением статуса у самого исполнителя. Оформить её легко — через приложение «Мой налог», которое должно быть у каждого самозанятого. Справка будет подписана ФНС — отправить её можно в электронном виде.
Здесь важна дата. Документ должен быть актуален на момент запроса заказчика. В противном случае ссылаться на устаревшие сведения не будет смысла.
Предусмотреть условие в договоре
Стороны при заключении настоящего Договора исходили из того, что Исполнитель применяет специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Если Исполнитель-самозанятый утратил свой статус на момент выплаты цены услуг, сумма вознаграждения будет снижена на размер налоговых и иных обязательных платежей в соответствии с законодательством.
При составлении договора имеет смысл сразу же в преамбуле указать, что исполнитель является плательщиком налога на профессиональный доход. Таким способом компания получает официальное подтверждение от самого плательщика НПД, что можно будет использовать в будущем.
Другое дело, если человек перестал быть самозанятым. Тогда данный факт обязательно должен быть доведён до сведений заказчика, иначе он внезапно будет обязан уплатить НДФЛ и страховые взносы.
Платформа Qugo
Указанные выше способы подходят для единичного сотрудничества. Когда количество исполнителей невелико, то и вопрос, как проверить статус самозанятого , разрешается довольно просто.
Но всё меняется, если организация или предприниматель начинают работать с большим количеством самозанятых. Узнавать про статус каждого исполнителя довольно проблематично — придётся нагружать свой персонал, тратить драгоценное время и постоянно держать руку на пульсе.
Не стоит забывать, что крайне важно осуществлять проверку статуса плательщика НПД перед каждой выплатой.
Решение проблемы — воспользоваться преимуществами сервиса Qugo. Платформа позволяет проверить статус самозанятого :
- автоматически на ежедневной основе;
- в фоновом режиме, не требующем от заказчика никаких действий.
Если самозанятый уже потерял свой статус, то заказчик с помощью Qugo узнает об этом в тот же день. Данная опция особенно полезна для тех, кто работает с большим количеством исполнителей — не придётся следить за каждым в отдельности.
Таким образом, Qugo сильно упрощает жизнь компаниям, потому что позволяет проверить статус налогоплательщика на профессиональный доход самозанятого . Больше не придётся каждый раз переживать, что заказчик внезапно станет работодателем с просрочкой по налогам и взносам.
Последствия неподтверждённого статуса самозанятого
Если работать с физлицом, самозанятость которого не подтверждена, то заказчик рискует попасть под штрафы и другие последствия:
- просрочка уплаты НДФЛ за исполнителя;
- просрочка уплаты страховых взносов;
- штраф в размере 20% от указанных сумм, если нарушение было неумышленным (40%, если был умысел).
Кроме того, заказчику также начислят пени в размере 1/300 ставки ЦБ за каждый день просрочки. Именно поэтому рекомендуется заранее обезопасить себя и проверить статус самозанятого налогоплательщика .