115 фз чем грозит физ лицу

Не отмывайте, а то не отмоетесь: что такое риски по 115-ФЗ

Блокировка по 115-ФЗ может затронуть всех, кто совершает безналичные операции. Как не попасть под подозрение и как оптимально выстроить взаимодействие с банками и контролирующими органами?

• Операции, которые банк сочтет подозрительными
• Как случайно не попасть под подозрение
• Возможные действия со стороны банков
• Как следует реагировать на запрос банка
• Что может сделать клиент, если диалог с банком зашел в тупик

Федеральный закон 115-ФЗ в широких кругах именуют «антиотмывочным», поскольку он нацелен на борьбу с незаконными финансовыми операциями. Этот нормативно-правовой акт был принят в далеком 2001 году, однако активно применяться начал лишь в последние годы. Это связано как с ростом числа безналичных платежей, так и с совершенствованием методов противодействия финансированию терроризма, легализации преступных доходов.

Сейчас закон 115-ФЗ затрагивает деятельность не только бизнесменов, но и обычных граждан, поскольку большинство из нас получает доходы безналично. В этой связи важно знать, что такое блокировка по 115-ФЗ и как ее избежать.

В Древней Спарте в качестве денег использовали металлические прутья, чтобы воровать было трудно, а брать взятки и стремиться к богатству — неудобно.

Другой факт

Операции, которые банк сочтет подозрительными

Согласно п. 11 ст. 7 115-ФЗ, банки вправе не проводить финансовую операцию, если сочтут ее подозрительной. Критерии такой подозрительности конкретизированы в подзаконных актах Банка России. Например, в соответствии с п. 6.3 Положения Банка России № 375 от 02.03.2012 в проведении платежа может быть отказано, если:

• регулярно совершаются необычные сделки в крупных объемах;
• нет явной экономической целесообразности и законной цели проводимых операций;
• клиент противодействует банку, обновляющему информацию о нем;
• есть иные факторы, которые банк определяет сам.

Другие признаки конкретизированы в «методичках» и указаниях ЦБ РФ. Кроме того, их разрабатывают и сами банки. В профессиональном сообществе критерии подозрительности, к примеру, определены в подпункте 6.3.4 «Типовых правил внутреннего контроля в кредитной организации», утвержденных Комитетом ассоциации российских банков по вопросам ПОД/ФТ 01.12.2010.

Для физических лиц есть свои критерии, которыми определяется подозрительность сделки. Они обозначены Методическими рекомендациями ЦБ РФ № 16-МР от 06.09.2021. В частности, для того, чтобы возникли подозрения, достаточно соответствовать лишь двум критериям:

• получателей переводов – физических лиц – не более десяти в день или пятидесяти в месяц;
• аномальное количество зачислений и списаний – более 30 операций в день;
• короткий промежуток времени (менее минуты) между зачислением и списанием денег;
• пополнение и вывод со счета, проводимые в течение 12 часов одних суток;
• отсутствуют жизненно необходимые платежи, например, оплата коммунальных услуг;
• используется один гаджет для ведения нескольких счетов в данном банке;
• в рамках недельного периода средний остаток не превышает 10% от объема ежедневных операций.

Соответствие двум из этих признаков может повлечь блокировку. Поэтому при открытии карты в банке гражданам следует учитывать эти правила.

Подозрительность операции не влечет по умолчанию отказ в совершении операции. Просто кредитные организации получают право запросить дополнительные сведения у отправителя платежа, убедиться в его добросовестности и провести платеж.

Карта «Халва» — универсальный финансовый инструмент. Используйте свои средства, получайте кешбэк с покупок до 10% и доход на остаток собственных средств по карте до 15%, а также открывайте вклады под выгодный процент. Вы можете взять заемные средства и потратить их на покупки в рассрочку до 24 месяцев. Оформите Халву в пару кликов, и курьер привезет ее вам!

Как случайно не попасть под подозрение

Попадание под подозрение хотя и является риском, автоматически не влечет глобальных правовых последствий, таких как отказ в финансовой операции или блокировка счета. Однако давать дополнительные пояснения и предоставлять дополнительные документы – процедура не самая приятная.

Юридические лица и ИП, в том числе субъекты малого и среднего предпринимательства, снизят риски блокировки, если будут руководствоваться следующими простыми правилами:

• соблюдать действующее законодательство о налогах и сборах;
• соответствовать ОКВЭДам при проведении платежей;
• избегать недостоверности сведений в ЕГРЮЛ;
• обеспечивать документальное подтверждение платежей;
• подробно указывать назначение платежа;
• избегать работы с сомнительными контрагентами.

Добросовестные компании и ИП, как правило, не сталкиваются с риском блокировки, поскольку банкам нет смысла создавать дополнительные трудности лояльным клиентам. Тем не менее лучше соблюдать указанные правила.

Что нужно помнить физлицам, чтобы не попасть под подозрение и исключить блокировку?

• Избегать взаимодействия с «теневым» игорным бизнесом, нелегальными участниками финансового рынка, другими подозрительными контрагентами.
• Исключить необоснованные и частые пополнения/снятия средств со счета.
• Минимизировать использование нескольких счетов в одном банке с одного устройства.
• Исключить взаимодействие с «дропами» – подставными физическими лицами, на которых оформляется банковская карта.

Также нужно учитывать, что некоторые финансовые операции могут не быть признаны подозрительными, но будут контролироваться по умолчанию Росфинмониторингом, что повышает риски блокировки. Они определены в статье 6 115-ФЗ. К примеру, к таковым относятся операции на сумму свыше 600 тысяч рублей, отчуждение драгметаллов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и прочих подобных ценностей, предоставление имущества по договору финансовой аренды и другие.

Возможные действия со стороны банков

В борьбе с легализацией преступных денег банк может:

• отказаться от заключения договора с клиентом, если есть основания предполагать, что намерения клиента связаны с проведением противозаконных операций;
• запросить сведения о проводимой транзакции, контрагенте и происхождении денег;
• передать сведения в Росфинмониторинг, который может потребовать заблокировать счет;
• приостановить операции до момента устранения подозрений;
• отказаться исполнять распоряжения клиента;
• расторгнуть договор банковского счета (вклада).

Банки наделены превентивным правом на отказ от обслуживания клиента, если видят риски того, что клиент заключил договор с противоправными целями. По таким субъектам Росфинмониторинг ведет отдельные списки, а банки проверяют, не находится ли в нем юридическое лицо или ИП. Исключение из этого правила – граждане, которым в силу публичности договора нельзя отказать в его заключении.

Если возникли подозрения, банк вправе потребовать информацию о контрагенте, проводимой транзакции, источнике денег – на свое усмотрение. Часто это бывает довольно подробный запрос. Срок предоставления сведений определяют либо в запросе, либо в договоре с клиентом.

Например, при возникновении сомнений в соблюдении клиентом налогового законодательства банк может истребовать платежки, подтверждающие уплату налогов.

Если клиент проигнорировал запрос банка или ответил несвоевременно, кредитная организация может направить информацию о подозрительной операции в профильное ведомство – Росфинмониторинг. Также кредитная организация должна самостоятельно предоставлять информацию об операциях в случаях, предусмотренных законом, либо оперативно отвечать на запросы контролирующего органа.

Приостановление платежа не означает блокировку счета. Такой инструмент банки, как правило, используют для устранения обстоятельств, послуживших причиной признания операции подозрительной. В соответствии со 115-ФЗ банк может приостановить операцию на срок до 5 рабочих дней. За это время клиент может предоставить документы, которые потребует кредитная организация, и платеж будет проведен.

Банк также может расторгнуть договор банковского счета (вклада) с клиентом, которому было дважды за последний год отказано в проведении операций в связи с их подозрительностью. Это предусмотрено частью 5.2 статьи 7 115-ФЗ. Это риск, ведь клиенту потребуется время на открытие счета в другой кредитной организации и информирование об этом контрагентов.

Как следует реагировать на запрос банка

При реагировании на запрос банка нужно проявлять осмотрительность, стараясь давать максимально информативные ответы. Пояснения и документы следует предоставлять своевременно: если опоздать или не передать их вовсе, банк откажется проводить операцию и даже может проинформировать Росфинмониторинг, а это создаст риски еще более неблагоприятных последствий.

Если необходимых банку документов и сведений у клиента нет, ему нужно подробно объяснить причины. Если банк признает их уважительными, операцию по счету удастся провести без блокировки.

Коммуникация с банком может осуществляться не только в формате обмена документами, но через разъяснения клиентом – в офисе банка или по месту нахождения юридического лица. Важно, чтобы сведения о местонахождении юридического лица соответствовали договору банковского счета и ЕГРЮЛ. Если сотрудники увидят, что организация ведет реальную деятельность, они будут к ней более благосклонны. Обратная ситуация повысит риски признания банком данной сделки подозрительной.

Если блокировка по 115-ФЗ все-таки случилась, а клиент с ней не согласен, ее можно обжаловать.

Что может сделать клиент, если диалог с банком зашел в тупик

Если клиент предоставил документы, а банк отказал в проведении операции, он может обжаловать действия кредитной организации.

Жалобу можно подать во внесудебном порядке – в Межведомственную комиссию при Банке России, которая начала работать с 2018 года.

Заявление можно подать как на бумажном носителе, так и по интернету. При этом документ должен содержать некоторые обязательные сведения:

• о решении банка с указанием его реквизитов;
• реквизиты кредитной организации, принявшей решение;
• информацию о заявителе. Объем информации будет зависеть от его статуса: юридическое лицо, ИП, физическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица;
• иные сведения, а именно: информацию о причинах отказа в заключении договора на банковское обслуживание, наименование операции, по которой последовал отказ, сведения об обстоятельствах отказа в проведении операции клиента.

К заявлению прикладываются документы. Обязательные приложения (можно прикладывать копии):

• документы, удостоверяющие личность апеллянта или его законного представителя;
• документы, ранее представленные банку;
• сообщение (решение) кредитной организации об отказе в проведении платежа;
• сообщение банка о невозможности устранения препятствий к осуществлению операции;
• документы, подтверждающие правоту заявителя.

Отдельно можно выделить приложения, которые предоставляются по усмотрению апеллянта. Как правило, они подаются заявителями – юридическими лицами:

• выписки по банковским счетам на дату подачи заявления;
• бухгалтерский баланс за последний истекший год;
• отчет о прибылях и убытках компании за последний год;
• оборотно-сальдовые ведомости по балансовым счетам на дату подачи заявления;
• копии договоров с самыми крупными контрагентами;
• налоговые декларации;
• копии договоров аренды помещений для целей ведения хозяйственной деятельности.

Перед рассмотрением обращение проверяют по формальным критериям. Если оно не соответствует требованиям Банка России, то остается без рассмотрения. Если все заполнено корректно, то начинается рассмотрение жалобы по существу. Срок рассмотрения обращения составляет 20 рабочих дней.

Если решение Межведомственной комиссии ЦБ РФ относительно блокировки по 115-ФЗ не устроило заявителя, он может обжаловать действия банка в суд.

Дела, связанные с обжалованием действий банка, вытекают из договора банковского счета (вклада). Они рассматриваются в зависимости от статуса заявителя. Если это физическое лицо, то обращение следует в суд общей юрисдикции. Если апеллянт – индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, обращаться нужно в арбитражный суд. Срок рассмотрения в первой инстанции составляет 2-3 месяца, а с учетом возможных апелляций и кассаций может достигать года.

Целесообразность такого обжалования вызывает вопросы. Ведь на разбирательство уходят время и деньги. Физические лица могут спокойно открыть счет в другой кредитной организации. Для юридических лиц и ИП расчеты наличными проблематичны, поскольку Банком России установлено ограничение лимитов таких операций – не более 100 000 рублей. Поэтому юрлицам и индивидуальным предпринимателям, если они добросовестные и не нарушают закон, тоже лучше обратить свой взор на другие банки.

Есть прекрасная возможность открыть расчетный счет в Совкомбанке с выгодными предложениями для предпринимателей! Подайте заявку, чтобы узнать индивидуальные условия, которые банк подберет для вас.

115 фз чем грозит физ лицу

ПО ЗАКОНУ

4 МИН

Мифы о блокировке по 115-ФЗ

Согласно 115-ФЗ, банки обязаны отслеживать операции по счетам и ограничивать те, которые соответствуют критериям сомнительных. В быту такие действия называют «блокировкой счёта». В этой статье разбираем распространённые мифы об ограничении операций по счёту. И рассказываем, как на самом деле работают банки в рамках 115-ФЗ , направленного против отмывания доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма.

Спойлер: законопослушным клиентам опасаться нечего

Банк может ограничить любые операции по счёту без предупреждения и веских оснований

Банк анализирует уже совершенные операции клиентов. Это могут быть как абсолютно законные операции — например, покупка или продажа валюты, покупка ценных бумаг за наличные, открытие вклада на третье лицо, — так и «подозрительные» операции, предположительно связанные с легализацией доходов, полученных преступным путем.

Если характер операций по счёту вызывает вопросы, банк в обязательном порядке в разумные сроки попросит прояснить их суть. Дистанционное обслуживание счёта будет ограничено только если клиент не выйдет на связь с банком или не предоставит документы, подтверждающие реальность бизнеса. Сам счёт при этом заблокирован не будет.

Если ещё до проведения операции у банка появилось подозрение, что она совершается с целью отмывания дохода, банк может отказаться её проводить.

Такие меры не прихоть банка, а требование законодательства и нормативно-правовых актов ЦБ, которые необходимо соблюдать: в последние годы именно нарушения 115-ФЗ часто становятся причиной отзыва банковских лицензий.

Банк использует 115-ФЗ, чтобы избавиться от неугодных и неприбыльных клиентов

Для банка важен любой клиент, будь то малый бизнес или крупный монополист. К сожалению, некоторые клиенты открывают счёт только с целью проводить незаконные операции. Из-за них у банка возникают проблемы с регулятором — Центральным банком. Цель банка — поддерживать реально и добросовестно работающий бизнес, исключив своё взаимодействие с недобросовестными клиентами.

Банк может признать сомнительной любую операцию по счёту

Центробанк установил перечень признаков, по которым банки могут классифицировать операции по счёту как сомнительные или не имеющие экономического смысла. С этим перечнем банки и сверяют каждую операцию.

Например, предприниматель покупает товар по большей цене и тут же продает его по меньшей, регулярно переводит деньги со счёта предприятия на личный счёт или снимает крупные суммы наличных на прочие цели. Подозрения могут вызвать также операции, несвойственные основному виду деятельности предпринимателя (существуют коды ОКВЭД, по которым банк, госорганы и контрагенты предпринимателя определяют вид деятельности бизнеса). Если компания зарегистрирована как перевозчик, но при этом оплачивает услуги пошива одежды — у банка могут возникнуть вопросы.

Подробнее о правилах ведения безопасного бизнеса и способах выстраивания доверительных отношений с банком можно узнать в разделе «Как избежать ограничения операций по счёту»

Статью актуализировали 12 июля 2022

115‑ФЗ: что это простыми словами

115-ФЗ, который также называют «антиотмывочным», обязывает компании контролировать операции и сделки своих клиентов, чтобы выявлять подозрительные. Рассказываем коротко об основных положениях 115-ФЗ и разбираемся, почему исполнять этот закон должны не только банки.

В этой статье:

• В чем суть закона 115-ФЗ
• Основные положения 115-ФЗ
• Что могут делать банки по 115-ФЗ
• Что значит «блокировка» счета по 115-ФЗ
• Кого включают в перечень террористов и экстремистов
• Что будет за нарушение 115-ФЗ

В чем суть закона 115-ФЗ

Когда говорят о 115-ФЗ, имеют в виду Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Полное название закона часто сокращают до краткого — ПОД/ФТ. Своими словами 115-ФЗ еще называют «антиотмывочным» законом.

Смысл закона в том, чтобы:

• предотвратить обналичивание денег, полученных незаконно;
• препятствовать перечислению денег террористам, экстремистам и тем, кто распространяет оружие.

Организации, которые работают с деньгами или имуществом (банки, инвестиционные фонды, ломбарды и другие), должны пристально контролировать операции и сделки своих клиентов. В связи с этим 115-ФЗ устанавливает правила работы с клиентами. Регламенты, описанные в законе, обязывают компании выявлять незаконные схемы и предотвращать их.

Основные положения 115-ФЗ

На кого распространяется 115-ФЗ

Закон распространяется на ряд организаций, которые работают с деньгами или имуществом клиентов, проводят финансовые операции и сделки. Такие компании еще называют субъектами 115-ФЗ. Несмотря на то, что требования закона должны исполнять только определенные организации, их работа неизбежно сказывается на деятельности других участников деловых отношений.

Многие ошибочно считают, что 115-ФЗ распространяется только на банки, так как финансовые организации контролируют операции клиентов. Но это не так. Список субъектов 115-ФЗ не ограничивается банками, перечень гораздо шире.

Закон распространяется на следующие организации (ст. 5 115-ФЗ):

• банки и небанковские кредитные организации (НКО), кредитные потребительские кооперативы (КПК), микрофинансовые организации (МФО);
• управляющих ценными бумагами, дилеров, брокеров, держателей реестров ценных бумаг, депозитариев;
• страховые компании, общества взаимного страхования;
• Почту России;
• ломбарды;
• негосударственные пенсионные фонды (НПФ);
• операторов связи;
• организаторов лотерей и азартных игр;
• операторов инвестиционных и финансовых платформ;
• компании, которые продают и покупают драгоценные металлы;
• операторов сайтов и приложений по проведению сделок с токенами, криптовалютой и другими цифровыми финансовыми активами.

Эти организации в своей работе постоянно принимают, передают деньги и другие ценности. Поэтому они должны пристально следить за операциями и сделками клиентов, чтобы предотвратить незаконные схемы.

Также обязанности по 115-ФЗ должны выполнять адвокаты, нотариусы, аудиторы, юридические и бухгалтерские фирмы, организаторы торгов, клиринговые организации (ст. 7.1 115-ФЗ). Ведь иногда они тоже имеют дело с крупными сделками: нотариусы их удостоверяют, аудиторы — проверяют.

В банках и других крупных компаниях, которые относятся к субъектам 115-ФЗ, созданы отделы финансового мониторинга и комплаенса. Специалисты этих подразделений контролируют операции и сделки клиентов, выявляют сомнительные и отчитываются об этом регулятору.

Проверяйте своих клиентов по 115‑ФЗ

Выполнить требования Росфинмониторинга поможет Призма

Краткое содержание требований 115-ФЗ

«Антиотмывочный» закон накладывает достаточно большой пул обязанностей на субъектов 115-ФЗ. Эти требования связаны с проверкой клиента перед заключением договора, мониторингом его деятельности в течение всего периода сотрудничества и контролем операций и сделок. Например, перед заключением договора сотрудник банка просит клиента представить определенный набор документов и сведений — это одно из основных требований 115-ФЗ.

Разберем основные моменты закона и ответим на вопросы, как работает 115-ФЗ.

1. Идентифицировать клиента перед тем, как начать с ним сотрудничать

Организация обязана установить, с кем имеет дело. Для этого сотрудник компании просит клиента предоставить данные о себе и подтвердить их документами.

Физлицо сообщает о себе:

• ФИО;
• гражданство;
• дату рождения;
• реквизиты паспорта, загранпаспорта, ВНЖ, разрешения на временное проживание;
• адрес места жительства;
• ИНН;
• СНИЛС;
• данные доверенности, если обращается представитель, и другое.

Если клиент — юрлицо, он представляет следующую информацию:

• наименование и организационно-правовую форму;
• ИНН;
• ОГРН;
• адрес регистрации;
• лицензии, если есть;
• сайт в интернете;
• учредительный договор;
• протокол об избрании директора;
• данные о финансовом положении и другое.

1. Установить бенефициаров клиента

Бенефициарный владелец — это человек, который напрямую или через других лиц владеет 25 % капитала фирмы или может контролировать ее действия.

Давайте посмотрим, как определить бенефициара организации.

Представим: ООО «Ромашка» руководит Иван Иванов. Уставный капитал общества поделен между Иваном Ивановым — 30 % и ООО «Василек» — 70 %. Единственный учредитель и директор «Василька» — Анна Сидорова.

В этом случае бенефициарами организации будут:

• Иван Иванов, поскольку его доля в уставном капитале больше 25 %.
• Анна Сидорова, потому что она владеет 70 % уставного капитала «Ромашки» через ООО «Василек».

Схемы бывают и более сложными, с участием иностранных граждан или офшорных компаний.

Банку важно установить бенефициара клиента, чтобы понимать, в чьих интересах совершается то или иное финансовое действие. Если представитель компании не готов представить данные о бенефициарном владельце, это повод для отказа в приеме на обслуживание.

1. Обновлять сведения о клиенте не реже одного раза в год

Когда клиент пришел первый раз, организация запрашивает у него информацию и документы, проверяет их и фиксирует. Со временем сведения могут стать неактуальными: женщина вышла замуж и поменяла паспорт, фирма выбрала нового директора. Иногда клиент по условиям договора обязан сам сообщать новые данные, если они изменились. Или организация направляет ему раз в год анкету, чтобы уточнить информацию.

1. Установить степень риска совершения подозрительных операций

Всего уровня три: низкий, средний, высокий. Признаки, по которым определяется риск клиента, устанавливает сама организация на основе критериев 115-ФЗ и других нормативно-правовых актов.

Вот несколько факторов, которые повышают риск клиента в глазах организации:

• юрлицо зарегистрировано менее трех месяцев назад;
• компания находится по адресу массовой регистрации;
• организация зарегистрирована в стране, которая не входит в FATF. Financial Action Task Force on Money Laundering (финансовые меры против отмывания денег) — это международная организация, которая борется с отмыванием денег. В нее не входят Иран и КНДР.

Со временем уровень риска клиента может измениться. Например, банк повысит его, если клиент совершит сомнительную операцию. Физлицам и юрлицам с высоким уровнем риска уделяется более пристальное внимание: о них чаще обновляют данные и запрашивают подтверждающие документы по операциям. Банк также может установить лимиты на переводы или снятие наличных, пока не убедится в их благонадежности.

1. Утвердить правила внутреннего контроля и должностное лицо, отвечающее за их выполнение

Правила внутреннего контроля — это внутренний документ, который принимает руководитель организации. ПВК устанавливают правила, регулирующие процесс по ПОД/ФТ в конкретной компании: какой отдел за это отвечает, как выявлять необычные сделки, как обучать сотрудников. Также правила внутреннего контроля определяют должностное лицо, которое контролирует исполнение его положений.

Проверяйте своих клиентов по 115‑ФЗ

Выполнить требования Росфинмониторинга поможет Призма

Что могут делать банки по 115-ФЗ

По 115-ФЗ одна из задач сотрудников финмониторинга банка — проверять легальность клиентских операций. Если у банка возникают подозрения в проводимой операции, он может ограничить дистанционный доступ (ДБО) клиента к счету и запросить подтверждающие документы.

Банки не заинтересованы в том, чтобы без причин ограничивать доступ своим клиентам к их счетам. В то же время они обязаны выполнять требования закона. При проверке операций банки руководствуются требованиями Центробанка.

В законе выделили те операции, которые банки должны контролировать обязательно (ст. 6 115-ФЗ). Это определенные клиентские операции на сумму от 600 тысяч рублей. В их числе снятие и внесение наличных, предоставление или получение беспроцентного займа, покупка или продажа иностранной валюты.

Также банки контролируют необычные операции клиентов, которые подпадают под критерии Положения Банка России № 375-П. В этом случае сумма операции значения не имеет. Всего таких критериев более 100. Так, банк точно заинтересуется, если клиент:

• регулярно совершает операции, не соответствующие ОКВЭД компании;
• снимает наличными более 50 % выручки;
• выплачивает зарплату и дивиденды без уплаты НДФЛ;
• проводит сделки без очевидной экономической выгоды и не несет расходов по обеспечению деятельности бизнеса (вода, канцелярия, связь и другое).

Тогда в рамках определенной процедуры сотрудник службы финмониторинга запросит у клиента документы по сомнительным действиям. Если их не представить, банк может отказать в проведении операции, а в случае двух отказов — расторгнуть договор в одностороннем порядке.

Если сотрудник финмониторинга банка выявил подозрительную операцию, то он фиксирует сведения о ней: дату совершения, вид, основание, идентификационные данные физлица или юрлица. Организации дается три дня, чтобы передать эту информацию в Росфинмониторинг.

Если клиент неоднократно проводит сомнительные операции, он рискует попасть в список 764-П. Подробнее о нем читайте в статье.

Что значит «блокировка» счета по 115-ФЗ

Блокировка счета — это некорректный термин. Банки ограничивают доступ к дистанционному банковскому обслуживанию (ДБО), если сомневаются в легальности операции. В это время клиент не может пользоваться интернет-банком, хотя возможность проводить платежи на бумаге остается. Для предпринимателя это значит, что он имеет право обратиться в банк лично и принести платежку на бумаге. В то же время он может представить документы по спорной операции, и если все в порядке, доступ к интернет-банку восстановят.

Комплаенс-помощники и памятки, которые выпускают обслуживающие банки, помогут избежать нежелательных проблем. Вот несколько советов:

• Выдерживайте рекомендованную налоговую нагрузку — не менее 0,9 % от дебетового оборота по счету.
• Не совершайте платежи, которые не соответствуют ОКВЭД.
• Докажите банку, что вы ведете реальную деятельность: оплачивайте с расчетного счета налоги, аренду и коммунальные услуги.
• Откажитесь от снятия наличных в пользу безналичных расчетов.
• Работайте с проверенными контрагентами.

А еще не игнорируйте запросы сотрудников банка. Даже если доступ к ДБО ограничили, представьте документы по операции, ответьте на вопросы комплаенс-службы и дайте необходимые пояснения. Тогда сотрудник финмониторинга сможет оперативно проверить все данные и доступ восстановят.

Кого включают в перечень террористов и экстремистов

Росфинмониторинг формирует «Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму» (коротко — фигурантов ПЭ). Регулятор формирует перечень на основании документов, которые поступают из разных органов: Генпрокуратуры, областных прокуратур, Следственного комитета, ФСБ, МВД, Минюста. Росфинмониторинг рассылает перечень экстремистов субъектам 115-ФЗ через личные кабинеты. Информация есть и в открытом доступе. Проверить человека и фирму можно здесь.

Граждане и организации попадают в список по разным причинам:

• суд ликвидировал компанию из-за ее связи с экстремизмом или терроризмом;
• человека подозревают, обвиняют или уже осудили за террористический акт, организацию экстремистского сообщества, призывы к терроризму, посягательство на жизнь чиновника;
• гражданина или организацию привлекли к административной ответственности за финансирование террористов;
• генпрокурор приостановил деятельность юрлица, так как обратился в суд для признания его экстремистским;
• человек есть в международном списке террористов;
• международный суд или организация признали физлицо или юрлицо террористом.

Физлицо или юрлицо могут исключить из списка. Например, если приговор или решение отменила апелляция, уголовное дело прекратили.

Согласно пп. 6 п 1. ст. 7 115-ФЗ, банки и другие субъекты 115-ФЗ обязаны выявлять среди клиентов тех, кто причастен к терроризму или экстремизму. Закон ограничивает работу с фигурантами этого перечня.

Физлица могут получать и тратить только 10 тысяч рублей в месяц. Еще одна мера по 115-ФЗ — деньги и имущество таких клиентов замораживаются (блокируются). Это значит, что они не могут взять кредит, совершить почтовый перевод денег, продать недвижимость или драгметаллы, заключить договор аренды. Также фигуранты ПЭ не могут действовать через подконтрольных лиц.

Заморозить активы можно, даже когда клиента нет в списке экстремистов. Межведомственная комиссия по противодействию финансированию терроризма принимает такое решение, если заподозрит физлицо или юрлицо в содействии террористам.

Что будет за нарушение 115-ФЗ

Банки и другие субъекты 115-ФЗ обязаны исполнять требования закона и пристально следить за операциями своих клиентов. Формальный подход к соблюдению законодательства по ПОД/ФТ грозит для них высокими штрафами и даже лишением лицензии.

Регуляторы, в числе которых Центробанк, Росфинмониторинг, Пробирная палата, Роскомнадзор и ФНС, проводят проверки среди субъектов 115-ФЗ. Если по результатам регулятор выявит нарушения, к организации могут применить следующие санкции:

• банк лишить лицензии;
• оштрафовать кредитную организацию минимум на 100 тысяч рублей;
• применить дисциплинарную ответственность к адвокату, вплоть до приостановления статуса;
• привлечь к административной ответственности по ст. 15.27 КоАП. В ней восемь разных составов. Самый большой штраф по статье — миллион рублей. Также в качестве наказания должностное лицо могут дисквалифицировать на срок до трех лет, а работу компании приостановить на срок до 90 суток.

Проверяйте своих клиентов по 115‑ФЗ

Выполнить требования Росфинмониторинга поможет Призма

Какая может быть ответственность за нарушение 115‑ФЗ

Проверка может обернуться предупреждением, штрафом и даже отзывом лицензии. В этой статье расскажем, какие ведомства следят за соблюдением закона и как не допускать ошибок в работе.

В этой статье:

• Кто проверяет исполнение 115-ФЗ
• Могут ли оштрафовать?
• На какие нарушения обращают внимание
• Виды ответственности
• О чем говорит судебная практика

Кто проверяет исполнение 115-ФЗ

У банков и других субъектов закона много обязанностей по исполнению 115-ФЗ: разрабатывать правила внутреннего контроля, проходить обучение, идентифицировать клиентов, выявлять сомнительные операции и сообщать о них.

За соблюдением всех правил следит регулятор — Росфинмониторинг и надзорные органы. Ведомства проверяют, грамотно ли компании и предприниматели исполняют требования по противодействию отмыванию доходов.

Кто придет с проверкой, зависит от вашего вида деятельности. Надзор за исполнением закона проводят разные органы:

• Центробанк проверяет кредитные и некредитные финансовые организации (ломбарды, страховые, МФО, биржи и другие);
• Федеральная пробирная палата — компании, которые продают ювелирные изделия и драгоценности;
• Росфинмониторинг — лизинговые и факторинговые компании, операторов по приему платежей, риелторов, организаторов азартных игр и лотерей;
• Роскомнадзор — операторов связи и Почту России;
• Саморегулируемые организации, адвокатские и нотариальные палаты, ФНС — аудиторов, адвокатов, нотариусов, бухгалтерские и юридические организации.

Прокуратура также может проводить проверку соблюдения закона. Как правило, ведомство запрашивает пакет документов и изучает их на соответствие актуальным требованиям.

Росфинмониторинг и Банк России планы проверок не публикуют. При этом за два дня до плановой проверки Росфинмониторинг предупреждает организацию, ЦБ РФ не уведомляет о любых проверочных мероприятиях по ПОД/ФТ (п. 4.2. Инструкции Банка России от 15.01.2020 № 202-И).

А вот контрольные мероприятия Пробирной палаты, налоговой и Роскомнадзора можно посмотреть в Едином реестре проверок.

Идентификация, оценка риска, сверка по перечням

Как проходят проверки

Проверка может быть документарной — по месту нахождения надзорного ведомства или выездной — по месту нахождения организации. До начала мероприятия руководитель ведомства издает приказ, в котором указывает:

• проверяемую организацию;
• вид проверки;
• предмет;
• проверяемый период;
• ФИО сотрудников, которые ее проведут;
• дату начала и окончания мероприятия.

Затем надзорный орган запрашивает у организации материалы, запрос фиксирует в форме требования. Проверяющий определяет объем информации и срок предоставления документов — он не может быть меньше двух рабочих дней.

• есть ли в организации специальное должностное лицо, соответствует ли его квалификация требованиям закона;
• проходили ли сотрудники обучение и как ведется журнал;
• разработаны ли правила внутреннего контроля и как часто они обновляются;
• проводится ли идентификация клиентов и бенефициарных владельцев;
• соблюдают ли порядок выявления операций, подлежащих обязательному контролю, и необычных операций, в какие сроки передают сообщения о них;
• соблюдают ли порядок хранения документов и информации об операциях.

По закону во время проверки сотрудники ведомства получают доступ ко всем базам организации. В завершение мероприятия они оформляют акт проверки (Приказ Росфинмониторинга от 07.09.2022 № 192).

Статистика нарушений

В 2022 году Росфинмониторинг проверил 62 организации и предпринимателя. При этом все, кроме одной, закончились административными протоколами.

Банк России публикует более подробную статистику. Вот результаты проверок по итогам 2021 года:

• регулятор проверил 364 кредитных организации дистанционно, 46 банков и 36 НФО в рамках выездных проверок;
• открыто 3796 дел по ст. 15.27 КоАП в отношении НФО и их должностных лиц;
• 98 дел в отношении должностных лиц банков;
• 14 банков лишились лицензий.

Пробирная палата организовала 495 проверок по противодействию отмыванию доходов:

• зафиксировали 1725 нарушений;
• 30% административных дел закончились штрафами, остальные — предупреждениями. Это данные по итогам 2021 года.

Могут ли оштрафовать?

Да, штраф — это одна из санкций, которая предусмотрена за нарушение «антиотмывочного» закона. Разброс штрафов большой: от 10 тысяч до миллиона рублей. Размер зависит от того, кто совершил правонарушение и по какому составу.

Административная ответственность за нарушение требований по противодействию отмыванию доходов прописана в ст. 15.27 КоАП. В ней указаны четыре вида ответственности: предупреждение, штраф, приостановление деятельности для юридического лица и дисквалификация для должностного лица.

На какие нарушения обращают внимание

Скажем прямо — всё довольно строго. Если проигнорировать хотя бы одно из требований закона, могут зафиксировать нарушение. Так, по ч. 1 и 2 ст. 15.27 КоАП предусмотрена ответственность за нарушение внутреннего контроля. В эту категорию попадает и отсутствие ПВК, и пропуск обязательного контроля.

Похожая ситуация с частью 4 статьи 15.27 КоАП. По ней могут привлечь к ответственности, если нарушение привело к тому, что клиент обналичил деньги или имущество.

Приводим список нарушений, за которые могут оштрафовать:

• не разработали ПВК;
• не назначили ответственного за реализацию ПВК;
• не сверяли клиентов с перечнями экстремистов и террористов;
• не заморозили деньги или имущество клиента, который находится в перечне экстремистов и террористов;
• не приостановили операцию, хотя по закону должны были;
• не сообщили в Росфинмониторинг об отказе клиенту провести операцию или открыть банковский счет;
• не предоставили по запросу регулятора данные об операциях клиента или его бенефициарах;
• не исполнили предписание Росфинмониторинга;
• препятствовали проверке госорганов;
• не сообщили регулятору о подозрительных операциях;
• не провели идентификацию клиента;
• не отправили сообщения об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Виды ответственности

Нарушение 115-ФЗ может обернуться не только штрафом. В законодательстве прописаны разные санкции: от замечания до отзыва лицензии. Рассмотрим их подробно.

• Дисциплинарная, для адвокатов и нотариусов. Для адвоката неисполнение 115-ФЗ может повлечь замечание, предупреждение и даже лишение статуса. Максимальное наказание за дисциплинарный проступок для нотариусов — строгий выговор (абз. 4 ст. 13 115-ФЗ).
• Аннулирование лицензии. Такой вид ответственности касается организаций, которым для работы нужно специальное разрешение. Например, по лицензии работают банки, организаторы азартных игр, ювелирные и страховые компании, операторы связи (абз. 1 ст. 13 115-ФЗ).
• Штраф или приостановка операций для банка. Если кредитная организация не исполняет «антиотмывочные» требования, ЦБ РФ может ограничить ее операции на срок до шести месяцев или оштрафовать на 100 тысяч рублей. Это минимальный штраф, он может быть и больше — до 0,1% размера собственных средств банка (абз. 1 ст. 74 от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации»).
• Запрет на обмен информацией участнику банковской группы. Если участник банковской группы или банковского холдинга нарушит целевые правила внутреннего контроля, головная организация может запретить ему на год обмениваться информацией и документами с другими членами объединения (абз. 2 ст. 13 115-ФЗ). Это значит, что участнику будет сложнее идентифицировать клиентов.

О чем говорит судебная практика

Нарушения не всегда приводят к штрафам. Проверяющие могут ограничиться предупреждением, особенно если до этого организация грамотно исполняла требования закона и нарушение не привело к серьезным последствиям.

Если же компания не согласна с результатом проверки, она может оспорить их в арбитраже и вышестоящих инстанциях. На примерах из судебной практики рассмотрим, когда организации пришлось заплатить штраф из-за нарушения, а в каком случае удалось отстоять свою позицию и оспорить результат проверки.

Ювелирную компанию оштрафовали за пропуск сообщений по обязательному контролю

Некоторые операции подлежат обязательному контролю. Как правило, это транзакции больше установленной суммы. До июля 2022 она составляла 600 000 ₽, сейчас — миллион. Информацию о таких операциях нужно фиксировать и передавать в Росфинмониторинг.

Компания из Москвы занималась куплей-продажей драгоценных металлов и камней. Инспекция пробирного надзора провела в организации проверку. Выяснилось, что по некоторым операциям, подлежащим обязательному контролю, ювелирная компания направляла информацию не вовремя, о многих не сообщала совсем.

Все операции были больше 600 тысяч рублей. Инспекция привлекла компанию к ответственности по ч. 2 ст. 15.27 КоАП и оштрафовала на 300 000 ₽. Ювелирная компания пыталась оспорить постановление в суде, но все три инстанции компании отказали (дело №А40-103156/2013).

Чтобы избежать штрафов, необходимо отслеживать все операции, которые подлежат обязательному контролю, и вовремя сообщать о них регулятору. Критерии таких операций перечислены в ст. 6 115-ФЗ — подробнее об этом писали в статье.

Консалтинговую фирму обязали исполнять 115-ФЗ

Прокуратура Абакана проверяла, как компании региона соблюдают требования по противодействию отмыванию доходов. Один из запросов направили в консалтинговую фирму, которая помогает клиентам вести бизнес, консультирует по вопросам налогов и заполняет отчетность.

Во время проверки прокуратура выявила нарушения. Так, в компании не разработали правила внутреннего контроля и не назначили специальное должностное лицо. Прокуратура вынесла представление — нарушения исправить. Однако компания с этим решением не согласилась и обратилась в Арбитражный суд.

Консалтинговая компания считала, что ее деятельность не подпадает под 115-ФЗ. Представители фирмы настаивали, что не готовят от имени своих клиентов операции с деньгами или имуществом, указанные в ст. 7.1 115-ФЗ. Поэтому им не нужно принимать меры, направленные на противодействие отмыванию доходов.

Арбитражный суд пришел к выводу: истец неверно толкует правовые нормы. По данным ЕГРЮЛ, компания занимается бухгалтерским учетом, финансовым аудитом и консультациями по налогам. Значит, ее деятельность подпадает под п. 1 ст. 7.1 115-ФЗ.

Суд постановил, что все субъекты закона обязаны принимать меры по ПОД/ФТ — даже если не проводят операции от имени клиентов. Организациям нужно:

• разработать правила внутреннего контроля;
• назначить специалиста, ответственного за выполнение ПВК;
• проводить идентификацию клиентов и принимать другие меры.

Также суд пришел к выводу, что такие меры не нарушают права организации заниматься предпринимательством. Апелляция и Кассация согласились с выводами первой инстанции (дело № А74-19727/2018).

Чтобы избежать вопросов со стороны проверяющих, нужно соблюдать требования закона. В первую очередь стоит разработать правила внутреннего контроля, назначить специальное должностное лицо, которое будет отвечать за их выполнение, и зарегистрировать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга. Об этом писали здесь.

Лотерейной компании удалось оспорить штраф в 100 000 ₽

Налоговая проверила, как организация — оператор лотерей исполняет требования по противодействию отмыванию доходов. Во время проверки кассир продал лотерейный билет за 100 ₽ и не попросил паспорт у клиента, чтобы провести его идентификацию.

Налоговая зафиксировала нарушение по ч. 1 ст. 15.27, лотерею оштрафовали на 100 000 ₽. Компания с этим решением не согласилась и обратилась в Арбитражный суд. Первая инстанция не поддержала позицию истца.

Однако лотерейной компании удалось оспорить решение. Апелляционный суд пришел к выводу, что в действиях лотереи нет состава правонарушения.

Суд отметил, что идентификация клиента проводится только в том случае, если платеж больше 15 000 ₽ (п. 1.1 ст. 7 115-ФЗ), а лотерейный билет стоил всего 100 ₽. Налоговая, в свою очередь, не зафиксировала покупку билетов дороже 15 000 ₽.

Апелляционный суд признал незаконным постановление налоговой и полностью отменил его (дело № А40-45581/18).

Идентификация — ключевой этап в работе с клиентом. При этом в законе описаны случаи, когда процедуру можно не проводить. Разобранный в деле — один из них. Подробнее о правилах идентификации читайте в статье.

Ответственность за нарушение 115-ФЗ довольно серьезная, а некоторые ведомства не публикуют планы проверок — это еще больше усложняет задачу. Чтобы не получить штраф, необходимо соблюдать все требования закона. Но если результаты проверки не устроят, остается шанс отстоять свою позицию в суде.

Проверяйте своих клиентов по 115‑ФЗ

Выполнить требования Росфинмониторинга поможет Призма