Когда выгоднее открывать ИИС?
Какое время самое выгодное для открытия ИИС? Есть такое выражение: «Лучшее время начинать свой бизнес было 10 лет лет. Второй благоприятное момент был вчера. А третий — это сегодня.
Перефразирую и применяя к ИИС — лучшее время для открытия ИИС было в 2015 году. Когда началась программа поощрения и появилась возможность получения 13% в виде налогового вычета.
Если простыми словами, чем раньше вы откроете ИИС, тем быстрее будут работать Ваши деньги. И тем скорее вы получите прибыль от инвестиций. Плюс положенные 13% от государства.
Влияние времени получения вычета на доходность
Но это все как то через чур просто. На самом деле — «выгодность» не зависит от времени открытия. Наибольшее влияние на доходность оказывает период, когда деньги были (или будут) внесены на Инвестиционный счет.
Доходность от вложений на ИИС, связанная с получение инвестиционного дохода, то есть покупки например, облигаций, будет в среднем одинаковая.
Например, купили вы облигации в январе, марте или ноябре — бумаги будут давать владельцам фиксированную прибыль. И владелец будет ежемесячно (ежеквартально или ежегодно) получать один и тот же доход на одинаковую вложенную сумму.
Это как открыть вклад в банке сроком один год. Независимо от времени открытия, владельцы депозитов должны будут держать деньги 365 дней. И процентная ставка у всех будет одинаковая.
Самое большое влияние на доходность ИИС оказывает возможность получения налогового вычета. Рассматривайте его как дополнительную прибыль. И чем быстрее эту прибыль получаем — тем более выгодными являются инвестиции.
По закону право на получение 13% от государство возникает после истечении календарного года. И можно подавать декларацию в налоговую о возврате 13% от суммы внесенных средств. С момента подачи декларации — 3 месяца будет идти проверка (максимальный срок) и месяц дается на перевод денег на Ваш банковский счет.
Подавая декларацию в начале года — максимальный срок возврата вычета начало мая.
Поэтому внесение на ИИС средств в начале года и в конце года — две большие разницы.
Пример. Иванов зачислил на ИИС 200 тысяч в январе. Подавать декларацию о возврате он может только на следующий год. В этом случае, он получить положенный ему вычет только в мае. То есть спустя почти полтора года.
Петров «закинул» деньги на ИИС в декабре. И уже через месяц подал заявление в налоговую о получении налогового вычета. Который получил одновременно с Ивановым. То есть в мае. Но всего через 4 месяца.
В обоих случаях получен одинаковый результат — + 13% от суммы внесенных средств. Но за разный временной интервал. Сравните — полтора года или в 3 раза меньше.
Но здесь нужно учитывать три фактора:
- У человека есть необходимая сумма для получения максимально возможного вычета с 400 тысяч.
- Денег столько нет, но хочется получить максимально возможную сумму.
- Деньги не хочется держать на счету 3 года.
Три года слишком долго
Для тех, кто не планирует хранить деньги на ИИС полные 3 года. Или по возможности сократить время нахождения денег на инвестиционном счете. Оптимальный вариант открытия — конец календарного года. В идеале — декабрь месяц.
Открыв счет в декабре и подождав 3 года в конце срока действия ИИС заливаем нужную сумму. И всего через месяц можно снимать деньги. И можно получать 13% в виде вычета.
Правда вычет вы получите только один раз. Но и деньги не должны будут отлеживаться на счете 3 года. Буквально за месяц использования средств + 4 месяца на налоговую (проверка декларации и перевод на счет) мы имеем стабильные 13% прибыли.
Прибыль 13% за 4 месяца соответствует доходности в 39% годовых.
При той же схеме, но при дате открытия начало года, деньги в виде вычета будут получены только спустя год и 4 месяца.
Денег нет, но хочется получить максимально возможный размер вычета
Что делать тогда?
Как вариант — открыть счет в начале года. И в течение года по возможности закидывать на него деньги.
В этом случае можно получать приток «новых денег» не только от того, что вы можете отложить с зарплаты. Но и с самого ИИС.
Прибыль, получаемую от владения облигациями и дивидендными акциями можно выводить на отдельный банковский счет. И потом реинвестировать.
Что дает нам эта схема?
Право на получение дополнительных 13% в виде вычета от внесенных сумм.
А сколько можно вывести денег с ИИС?
В классическом или «ленивом» варианте — около 8-10% от имеющейся суммы на ИИС. Естественно за год.
Но можно добиться вывода 50 и даже 80% от тела ИИС. Получить деньги в банк и опять внести на инвест. счет. И с этих «новых» денег снова получить 13%.
Чем больше времени у вас будет до окончания года, тем большую сумму можно успеть внести на ИИС. Что соответственно, увеличит размер получаемого налогового вычета.
Пример. Иванов внес на ИИС 200 тысяч рублей. И купил на все облигации. Которые приносят ему 10% годовых или 20 тысяч. Купонный доход брокер перечисляет на отдельный счет Иванова в банк. Эти деньги Иванов переводит снова на ИИС. И получает право на дополнительный вычет — 2,6 рублей в год.
На второй год у Иванова уже 450 тысяч (у учетом реинвестирования) и вывести он может уже 45 тысяч. Это дает прибавку к вычету в размере — 5,85 тысячи.
На третий год — ежегодная прибавка к вычету составить около 10 тысяч рублей.
Итого за 3 года Иванов увеличил размер получаемого вычета на 18,5 тысячи рублей. При том же объеме вносимых собственных средств откладываемых с зарплаты.
Для самых «бедных» и «жадных»
А что делать тем, кто ну никак не сможет набрать за 3 года максимально возможные 1,2 миллиона рублей на ИИС? То есть вносить по 400 тысяч в год.
А не хочется упускать возможность получения 156 тысяч в виде вычета.
В этом случае — единственный вариант начинать копить деньги. Пока без открытия ИИС. То есть, отодвигаем время открытия до момента накопления необходимой суммы.
Деньги разумеется инвестируем для получения дополнительного дохода. Можно для начала завести обычный брокерский счет. И аккумулировать средства там. Покупая ОФЗ с фиксированным доходом.
Программа поощрения населения или ИИС достаточно новая. Работает с 2015 года. И пока закрываться не планирует. Материнский капитал действует уже более 10 лет. Так что можно предположить, что и индивидуальные инвестиционные счета, вернее право на получение налоговых льгот будут функционировать долгое время. И времени накопить деньги и поучаствовать в программе ИИС вполне достаточно.
Пример. Вы можете откладывать в течение года по 200 тысяч рублей. С этих денег можно возвращать 26 тысяч в год. Итого максимум за 3 года получим 78 тысяч. Именно за счет вычета.
Если отложить время открытия ИИС на 3 года, то за этот период у вас будет 600 тысяч. Плюс дополнительный доход от инвестиций. Если покупать надежные ОФЗ с фиксированной доходностью — 8% годовых. Это даст еще около 100 тысяч рублей.
Итого к моменту открытия ИИС у вас будет на руках 700 тысяч рублей. Пока идет 3-х летка ИИС вы успеете накопить недостающую сумму.
Отложив время открытия ИИС на 3 года — получаем максимально возможный размер вычета 156 тысяч рублей.
Если использовать вариант круговорота денег «ИИС — банковский счет — ИИС» срок предварительного накопления можно сократить.
Деньги есть — что делать?
А как быть, если деньги есть. Можно хоть сейчас закинуть деньги на ИИС. Но сейчас не конец года. Не ноябрь-декабрь. И даже не август. А только январь-февраль.
Что делать? Ждать почти год.
Все вы знаете правило: деньги должны работать всегда.
И просто держать их ради выбора оптимального времени входа в ИИС не стоит.
Какие у нас есть варианты?
- Сразу вносим деньги на ИИС.
- Либо временно инвестируем другими способами. И ждем конца года.
При первом варианте, внесете ли деньги сейчас или дождетесь конца года — результат один. Вычет вы все равно получите в одно и то же время. То есть в мае следующего года.
Но у первого варианта есть серьезный недостаток. Положив деньги на ИИС их нельзя будет снять. До окончания срока действия инвестиционного счета. И чтобы обезопасить себя от последствий «внезапной потребности в деньгах» в случае форс-мажорных ситуаций, наверное правильнее было бы вкладывать деньги под «занавес года».
И иметь при себе N-ную сумму денег. К которой всегда есть доступ без ограничение на потерю налоговой льготы.
- Благодарность автору — здесь. ��
- Есть вопросы? �� Задайте их в комментариях. Все читаю, по возможности отвечаю! ��
- Чтобы не пропускать новые статьи, подпишись на мой �� Telegram-канал �� или VK
Зачем открывать ИИС в декабре
Примерно 4,5–5% годовых — такую доходность в среднем можно сейчас получить в ведущих банках страны, если открыть там вклад. Даже с учётом нынешней инфляции подобный доход выглядит в реальном выражении довольно небольшим. Поэтому самое время обратить внимание на фондовый рынок и открыть индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС). Если успеть сделать это до конца года, то уже в начале следующего можно получить гораздо больше. По законодательству, всем владельцам ИИС положен налоговый вычет в размере 13% от внесённой суммы. Верхняя планка — 52 тыс. рублей в год.
Почему важно успеть до конца года? Потому что подать заявление и налоговую декларацию в ФНС можно только в следующем календарном году. Например, если вы откроете счёт в январе или феврале, после новогодних каникул, то обратиться в налоговую сможете только в 2022 году. А вот те, кто успеет открыть ИИС и внести на него деньги, могут получить вычет уже в апреле следующего года.
Чтобы не заниматься подбором и покупкой облигаций самостоятельно, проще всего обратиться в управляющую компанию. Управляющий, во-первых, оценит ваш риск-профиль и подберёт оптимальную стратегию, а во-вторых, будет контролировать весь процесс инвестирования.
Если вы готовы инвестировать на долгий срок (напомним, что средства на ИИС должны находиться не менее трёх лет, иначе налоговый вычет не положен), то можно выбрать одну из стратегий ИИС, которые предполагают инвестиции в акции. Более консервативный вариант — использовать для вложений акции и облигации, сформировав таким образом сбалансированный портфель. Плюс такой стратегии в том, что в периоды сильной волатильности на рынке вы не будете ощутимо уходить в минус, поскольку облигации обеспечат баланс.
Стратегии предлагают сейчас многие управляющие и инвестиционные компании, но не стоит поддаваться на обещания доходности или надёжности. Тем более что в случае с доверительным управлением можно говорить лишь об ожидаемой доходности, то есть той доходности, которую с наибольшей долей вероятности может показать портфель. Выбирая компанию, в которой вы решите открыть инвестиционный счёт, следует обратить особое внимание на её репутацию и надёжность — лучше не рисковать и довериться проверенным брендам. Это важно, потому что вкладываете ведь вы не на год или два, а минимум на три, а деньги на ИИС государство, в отличие от вкладов, не страхует. А кроме того, по закону можно открыть только один ИИС — процедура перевода счёта из одной компании в другую довольно сложная и может потребовать очень продолжительного времени.
Поспешить открыть ИИС стоит даже в том случае, если у вас сейчас нет необходимого капитала, чтобы вложить его в ценные бумаги. Налогового вычета в следующем году вы не получите, зато можно инвестировать на срок менее чем три года. Ведь отсчёт трёх лет (минимальный срок для получения вычета) начинается не с того дня, когда вы вносите деньги, а с даты открытия счёта. Поэтому, например, можно открыть счёт сейчас, а деньги внести в следующем году. Или же инвестировать постепенно в течение следующего года. В этом случае вы всё равно получите свои ежегодные налоговые вычеты, а также сможете выбрать вариант, при котором можно подать заявление на вычет с полученного по истечении трёх лет со дня открытия счёта инвестиционного дохода. Никаких ограничений по сумме в этом случае нет.
ИИС: лайфхаки
Всем привет! Через неделю моему ИИС исполнится 3 года. И я смогу закрыть его без потери прав на вычеты. Удивительно, но многие не знают чего-то большего про ИИС, кроме как: “можно получить вычет, но нужно морозить деньги 3 года”. По своему опыту знаю, что ИИС не такой скучный. Поэтому у меня есть некоторые лайфхаки, ну или советы. Кто уже в теме, прошу не судить строго. Кто только изучает ИИС, welcome!
23K открытий
Все говорят про декабрь
В интернете все советуют открыть ИИС именно в декабре. Но ответ на вопрос “когда лучше открыть ИИС?” звучит просто: прямо сейчас! Просто чем раньше открыть ИИС, тем раньше будет возможность закрыть его без потери вычетов.
Причем здесь декабрь тогда? Объясню. Если в начале декабря вы вдруг задумались открывать или нет ИИС сейчас, или быть может дождаться января, лайфхак имеет смысл. Открыть нужно в декабре, не дожидаясь начала следующего года. Потому что вычет можно будет получить за весь год, а не только за 1 месяц. Открываете в декабре, пополняете до конца года и уже сразу в январе подаете на свой первый вычет. В итоге, пополнив, к примеру, на 400 000 руб ИИС в декабре, вы уже через 1-3 месяца получите 52 000 руб. 13% за такой короткий промежуток времени – это круто!
К примеру, я так и поступил. Пополнил ИИС в декабре 2018 на 300 000 руб. Вычет оформил в марте без проблем. Правда моей инспекции понадобилось 3 месяца на перечисление денег… Это много, хотя и в рамках закона.
К этому лайфхаку смело можно добавить такой – закрыть ИИС в январе. Обычно количество вычетов считается по количеству лет, сколько он был открыт. Но, если открывали в декабре, и закрыли в январе, то вычетов будет больше. Например, декабрь 2021 – январь 2025 (3 года и 1 мес). Каждый год пополнили, в том числе в декабре 2021 и в январе 2025. Получили вычеты за: 2021, 2022, 2023, 2024, 2025. Пять вычетов за 3 с хвостиком года. Это уже не лайфхак, а кайфхак какой-то!
Но, к сожалению, в такой схеме получение последнего вычета не 100% гарантировано, так как камеральная проверка может не засчитать пополнение в том году, в котором ИИС числился открытым всего 1 месяц. Кейсов пока мало в интернете, поэтому тут до конца неясно.
Еще раз на “подумать”
Если вдруг у вас, как и у меня, ИИС уже трехлетний и закрывать планируете его в декабре 2021 года, то подождите. Есть два варианта:
Вы можете перенести закрытие ИИС на январь 2022, пополнить в январе и закрыть. А в январе 2023 попросить еще и вычет за 2022 год.Можно закрыть ИИС в декабре 2021 года, и с выведенной суммы выделить до 400 000 руб и открыть ИИС родственнику, супругу, пополнить на эту сумму. Тогда будет так: в январе 2022 запросите вычет за 2021 по своему счету, и за 2021 по счету супруга или родственника. Получите в сумме до 104 000 руб за одни и те же деньги. Неплохо же.
Открою и пусть будет
Тесно связана с предыдущим и эта фишка. Можно открыть ИИС просто так. Не инвестировать, не пополнять, а просто иметь. И лишь в последний третий год (из минимального срока в 3 года) пополнить на сумму до 400 000 руб. Затем закрыть. В январе следующего года сразу попросить вычет. Например, открыли в декабре 2021 и забыли до декабря 2024. В декабре 2024 пополнили на 400 000 руб и закрыли. В январе 2025 попросили вычет. В итоге, опять же, за 1-3 месяца получили 52 000 руб. Быстро, выгодно.
Тут также лайфхак может не сработать. К сожалению, налоговая инспекция может отказать в вычете, если по брокерским отчетам и справке об открытии будет явно прослеживаться данная схема (один раз пополнили и почти сразу закрыли счет). Зато этим лайфхаком удобно отвечать себе на вопрос “А мне вообще нужен ИИС сейчас?”, или “Когда открывать ИИС, если пока мне он что-то не нужен?”. Да вот сейчас и открывайте, просто так. А там, глядишь, и сможете лайфхаком воспользоваться!
Хочу заработать
Можно открыть ИИС только ради вычетов, никто не упрекнет. Все-таки инвестиции имеют определенные риски. Вносить всегда в конце года и получать вычеты. 13% – надежно, выгодно.
Но сейчас так почти никто не делает. Деньги вносятся либо сразу в начале года, либо постепенно в течение года, и во что-то всегда инвестируются. Чтобы помимо 13% с вычетов иметь и % с инвестиций.
Если у вас мало опыта в инвестициях, то встает вопрос – во что вкладываться, чтобы не потерять? Убытки очень реальны. Если подобрать рискованный портфель, то в конце срока ИИС можно вывести меньше, чем пополнял. И даже вычеты могут не спасти от убытка. Даже облигации крупных компаний, как показал последний месяц, не такой надежный инструмент.
Традиционно активами с низким риском считают ОФЗ, валюту и фонды. Я инвестирую большую часть портфеля в фонды. Конкретно у моего брокера Тинькофф много собственных фондов, они торгуются без комиссии за сделки. Стоит обратить на них внимание. Они уже диверсифицированы по разным активам, нет комиссий за сделки, УК (управляющая компания) имеет лицензию и сама ребалансирует портфель. Интересные фонды есть в ВТБ, также без комиссий за сделки у них. Ну и российская УК FinEx – также выпускает много хорошо сбалансированных фондов. Безусловно, это лишь моё мнение, а не рекомендация.
Два вычета – так тоже можно было
С ИИС возможно получать только один из двух возможных типов вычета. Либо вы возвращаете себе уплаченный НДФЛ по ставке 13%. Либо вы освобождаете прибыль с продажи бумаг на ИИС от налогов.
Лично я пользовался вычетом типа А. Возвращал себе налоги, которые работодатель уплатил в ФНС за меня. Прикольное ощущение каждый год. Эти 1-3 месяца ожидания вычета – это как будто налоговая тебе нехотя отдает деньги, поэтому медлит.
Но в инвестициях существует отдельный тип вычета, не связанный с ИИС. Это вычет на долгосрочное владение. Если вы акциями, облигациями непрерывно владеете от 3 лет, то при продаже не платите налог, даже если заработали. На ИИС такой вычет не получить. Но есть лазейка.
Ценные бумаги можно переводить с ИИС на обычный брокерский счет. При этом срок владения сохраняется. Поэтому, если на ИИС купить ценные бумаги и не продавать их минимум 3 года, то потом их можно перевести на брокерский счет с закрытием ИИС и освободиться от налога с их продажи. Таким образом, и налог возвращается от государства, и бумаги освобождаются от налога на прибыль. Лайфхак распространенный и широко известный, но многие про него забывают. Поэтому при открытии ИИС задумайтесь над тем, что какие-то акции или облигации можно купить и не продавать минимум 3 года.
Вместо итога
Главные вопросы и ответы: Когда открывать ИИС? Прямо сейчас! Стоит ли?
В России неплохие возможности получать налоговые вычеты. Типов вычета много, но некоторые нет возможности использовать часто. В среднем – мы редко покупаем квартиры, дома, не так часто платим за образование (курсы в интернете не в счёт). А вот вычет за пополнение ИИС можно получать каждый год. Если в какой-то год забыли или не захотели, то есть еще три года, чтобы получить его.Если не хотите закрывать ИИС по истечению 3 лет – можно оставить его открытым неограниченное количество времени. Сам он не закрывается. 3 года – это просто минимальный срок для права на вычеты.
Если хотите закрыть, но продавать активы не хочется, то при закрытии можно перевести портфель ценных бумаг с ИИС на брокерский счет. Я бы с удовольствием воспользовался этой фишкой, но деньги уже нужны будут в скором времени. Мой брокер, кстати, ввел эту функцию недавно в честь первого ИИС у себя, которому исполнилось 3 года (В Тинькофф ИИС запустили в конце 2018).Вообще, за эти три года я многое изучил про ИИС. Смог достичь 17% доходности в годовых. Кстати, последние недели доходность изрядно просела вслед за рынком, был % чуть выше. 17% – это частично с учетом вычетов (часть вычетов реинвестировал, поэтому их считаю в доходности, а часть просто потратил на себя) – поэтому, конечно, не всё так круто. Вычеты можно получить 1 раз за 3 года сразу, но я получал каждый год, чтобы реинвестировать или потратить на личные нужды.
В чем выгода ИИС по сравнению с вкладом?
То, что государство возвращает 52 000 ₽ из ранее уплаченных налогов при заведении 400 000 ₽ на ИИС, понятно. Но в чем выгода, если я не хочу покупать акции, облигации и прочие инструменты?
Если положить 400 000 ₽ на депозит под 10% годовых, за три года набегает 120 000, а не 52 000 ₽.
Использовать индивидуальный инвестиционный счет только ради налогового вычета за пополнение ИИС не очень выгодно. Суть счета в том, что можно инвестировать в ценные бумаги и другие инструменты, например валюту, и получить не только доход от них, но и вычет. Доход, конечно, не гарантирован, но все же.
Разберу более подробно, как устроен вычет типа А и в чем его преимущества. Вычет Б, который позволяет не платить налог с доходов по ИИС, в этом разборе рассматривать не буду.
РЕДАКЦИЯ СОВЕТУЕТ
А как инвестировать
Быстрые и нескучные уроки о том, как вкладывать с умом
Как устроен вычет типа А
Для ИИС есть два вида налоговых вычетов. Применить можно только один — совместить их на одном счете не получится. Более популярен вычет на взнос, то есть за пополнение ИИС. Его также называют вычетом типа А.
Суть в том, что, пополнив свой ИИС, инвестор уменьшает налоговую базу на сумму пополнения. Это позволяет вернуть уже уплаченный НДФЛ — обычно тот, что удержал работодатель, — либо уменьшить налог к уплате, например НДФЛ с дохода от продажи недвижимости.
Есть ограничение. Предельный размер вычета — 400 000 ₽. Значит, пополнив ИИС за календарный год на эту сумму, можно вернуть до 52 000 ₽ НДФЛ или уменьшить налог к уплате на ту же сумму. У людей с доходом более 5 000 000 ₽ в год возврат может достигать 60 000 ₽. При этом нельзя вернуть налога больше, чем было уплачено за год.
Чтобы получить вычет типа А, достаточно внести деньги на свой ИИС и уплачивать НДФЛ, подходящий для вычета. Важно быть налоговым резидентом России — про ИИС и резидентство у нас есть отдельная статья.
Вычет можно получать каждый год. Но для этого надо ежегодно пополнять индивидуальный инвестиционный счет и иметь НДФЛ для возврата.
Более подробно нюансы ИИС и вычетов я разбирал в статье «ИИС в вопросах и ответах».
Насколько выгоден вычет типа А в сравнении с вкладом
Выгода вычета. Если сейчас открыть ИИС и внести на него 400 000 ₽ до конца 2023 года, уже в начале 2024 года вы можете обратиться за вычетом и вернуть 52 000 ₽ налога. Здесь исхожу из того, что у вас достаточно НДФЛ для такого вычета.
Чтобы получить вычет еще раз, надо снова пополнить ИИС — уже в 2024 и 2025 годах. Если свободных денег нет, на счет в 2024 году можно внести полученные благодаря вычету 52 000 ₽. А в 2025 году — полученные 6760 ₽. В итоге за три года использования ИИС в виде вычетов удастся вернуть чуть меньше 60 000 ₽.
ИИС, кстати, можно использовать и после трех лет с даты открытия.
Выгода вклада. Если вместо ИИС вы положите 400 000 ₽ на банковский вклад под 10% годовых, то за три года заработаете 120 000 ₽. При ежегодной капитализации процентов получится еще больше — около 132 000 ₽. Это более чем в два раза больше, чем дает ИИС.
Можно найти и более выгодные вклады. Отмечу, что никто не знает, какие ставки будут через год или два.
Пока кажется, что вклад лучше ИИС. Но выше я уже писал, что вычеты по ИИС — это не основной вариант дохода по счету, а только дополнение к доходу от инвестиций. Посмотрим, что может дать комбинация «ИИС плюс облигации».
Выгода ИИС с ценными бумагами и вычетом. Допустим, вы открываете ИИС в конце сентября 2023 года и вносите 400 000 ₽. Далее вы на все деньги покупаете ОФЗ 26226 с погашением 7 октября 2026, то есть примерно через три года. Это просто пример, а не рекомендация.
Доходность облигаций к погашению с учетом реинвестирования купонов в конце сентября была 12,3% годовых. С поправкой на комиссию брокера за покупку и с учетом налога можно рассчитывать примерно на 10,5% годовых.
За три года облигации принесут около 140 000 ₽. Это сопоставимо с доходом от вклада. Но будет еще доход в виде возврата НДФЛ. Выше мы уже подсчитали, что вычет позволит вернуть 52 000 ₽, а если отправлять возвращенный НДФЛ на ИИС — почти 60 000 ₽. В итоге получится около 200 000 ₽.
Кроме того, некоторые брокеры позволяют получать купоны облигаций не на ИИС, а на банковский счет. Эти деньги затем можно самостоятельно отправить на ИИС, чтобы получить налоговый вычет и с них, — это будет считаться пополнением счета и еще немного улучшит результат.
Получается, что при наличии права на вычет типа А схема «ИИС плюс облигации» выгоднее вклада. Правда, она сложнее, но стоят ли дополнительные деньги дополнительных усилий — решать вам.
Отмечу, что корпоративные облигации могут дать более высокую доходность, чем ОФЗ. Еще выше потенциал доходности акций и фондов акций. Если держать облигации до погашения, можно примерно рассчитать, сколько вы заработаете. Риск относительно небольшой, по крайней мере если не делать портфель только из высокодоходных облигаций. А вот доходность акций непредсказуема, и вполне можно получить убыток.
Что еще стоит учесть
Ограничения ИИС. Деньги с вклада можно забрать в любое время, пусть и с потерей процентов. А вот с ИИС их нельзя выводить без закрытия счета. Если закроете счет менее чем через три года с даты открытия, потеряете право на вычеты по нему. А уже полученные придется вернуть.
С другой стороны, это может быть плюсом с точки зрения дисциплины. Если вы копите деньги на что-то , сложности с их снятием с ИИС не позволят потратиться на нечто не очень важное.
ИИС не страхуются. Деньги на счетах и вкладах защищены страховкой АСВ. Лимит — до 1,4 млн рублей на человека в одном банке, в некоторых случаях больше.
А вот активы на ИИС не страхуются. Доходность не гарантируется. Впрочем, в случае, например, с ОФЗ у крупного брокера риск небольшой.
Законодательство может измениться. То и дело заходит речь о том, чтобы изменить условия ИИС и вычетов. Пока все работает так, как я написал, но не исключено, что с начала 2024 года что-то будет по-другому .
С учетом этого, на мой взгляд, не помешает открыть ИИС сейчас — до конца 2023 года. Возможно, счетов, открытых до изменений в законодательстве, они не коснутся.
Что в итоге
С текущими ставками по вкладам невыгодно пополнять ИИС только ради налогового вычета. Доход в виде возвращенного НДФЛ будет ниже, чем проценты по вкладу. Однако комбинация ИИС и облигаций позволит заработать больше, поскольку вы получите купоны и вычет за пополнение счета.
Если есть деньги, которые вы в ближайшие три года не планируете тратить, и при этом вы готовы разобраться в ИИС и ценных бумагах, инвестировать через ИИС может быть хорошей идеей.
Еще один вариант — открыть ИИС сейчас, а пополнить только через год, два или даже три, перед закрытием. Если законодательство не изменится, вы получите налоговый вычет, при этом деньги на ИИС будут лежать меньше трех лет.
Если же вы совсем не хотите разбираться в ценных бумагах и биржевой торговле, можно использовать банковские вклады. У них тоже есть плюсы — как минимум простота, надежность и гарантированная доходность.
Чтобы больше узнать про ИИС, посмотрите другие наши статьи:
- Сколько вы можете заработать на ИИС.
- Как выжать максимум из ИИС.
- Как перенести ИИС к другому брокеру.
Что делать? Читатели спрашивают — эксперты отвечают
Задать свой вопрос
Вопрос был задан 13.09.2023 и дополнен ответом эксперта 10.10.2023
Евгений Шепелев
Предпочтете ИИС или вклад? Почему?
Если не хотите покупать акции, облигации и пр. — выгоды действительно нет. Ведь это буквально называется «индивидуальный ИНВЕСТИЦИОННЫЙ счёт». Это счёт для инвестиций. Чтобы с него инвестировать.
Цель ИИС — популяризация частных инвестиций среди населения.
В чем выгода посудомоечной машины? То, что она моет посуду, понятно. Но в чем выгода, если не хочу мыть посуду в посудомоечной машине? Если я сам помою тарелку, это будет быстрее и электроэнергию не потрачу. Что вы думаете по этому поводу?
Выгода есть. Купи офз и получи % те же что на вкладе, а то и побольше и вычет 52 000 руб тоже получишь
Если вы не хотите покупать акции и облигации, то положите те же 400 тысяч на депозит под 10% годовых, за три года получите даже больше.
Не обязательно ждать 3 года
Можно открыть счёт и держать его пустым 3 года.
29 декабря пополнить на 400 т, в начале января ещё на 400 т. В феврале подать декларацию и в марте закрыть. 100 т налогов за 2 месяца
Мария, вас не смущает, что за начало января вычет будет через год?)
Статья неплохая, но потенциал ИИС-1 не раскрыт.
Добавлю свои 10 копеек.
1. Если у вас есть НДФЛ, который можно вернуть вычетами, открывайте ИИС-1 до нового года (после нового года будет возможно открыть только ИИС-3).
2. Не открывайте ИИС-1 в управляющей компании, только у брокера. Это дешевле.
3. Сразу подключайте у брокера вывод купонов и дивидендов с ИИС-1 на банковский счёт, а если брокер не делает этого, уходите к другому. У вас есть право на вывод купонов.
4. Выведенные на банк купоны и дивиденды копите и реинвестируйте обратно на ИИС-1 (как и получаемые налоговые вычеты) — это облегчит задачу ежегодного фондирования ИИС-1.
5. Фондируйте ИИС-1 на максимальную сумму, по которой можно получать вычет на взносы. То есть ежегодно на 400 тысяч рублей, не больше и не меньше.
6. Ежегодный взнос старайтесь делать в январе (сколько сможете), а если сразу 400 тысяч не можете закинуть, довносите в течение года. Внесли — и сразу покупайте облигации. Чем раньше купите, тем больше будет накопленный купонный доход (НКД), который сможете реинвестировать.
7. Глупо упираться в ОФЗ. Раньше у них был важный плюс: в прошлом купонный доход ОФЗ был освобожден от уплаты налога. Сейчас этого плюса нет. При этом у ОФЗ невысокая доходность и купоны платятся обычно лишь дважды в год. Поищите среди корпоративных облигаций более высокую доходность. К тому же есть много облигаций, по которым купоны выплачиваются раз в квартал или даже раз в месяц. При прочих равных, чем чаще платится купон — тем выше эффективная доходность. Есть флоатеры — тоже интересный вариант в нынешних условиях.
8. У облигаций корпоративного сектора (а тем более у ВДО) выше не только доходность, но и риски. Чтобы распределять риски, нужно не только внимательно отнестись к выбору бумаг, но и поделить ежегодную сумму взноса между несколькими эмитентами (например, разделить 400 тысяч между 10 эмитентами облигаций из разных секторов). Обращайте внимание на сроки погашния — облигация может быть доходной, но неликвидной, — в таких лучше сидеть до погашения (иначе, если продавать раньше, можно много потерять на спреде). Обращайте также внимание на оферты, амортизацию и прочие характеристики облигаций прежде, чем купить их. Ничего сложного в этом нет.
9. Покупать акции и паи на ИИС-1 нет смысла. По акциям могут отменить дивиденды. У паев нет регулярных выплат. Если у вас цель максимально просто фондироваться каждый год на 400 тысяч, то все эти инструменты лучше оставить для обычного брокерского счёта, а на ИИС-1 покупать только облигации с регулярными купонными выплатами.
10. Старайтесь покупать бумаги в начале года и больше туда не лазить. Чем реже будете перетряхивать портфель, тем меньше потратите на комиссии брокера.
В итоге можно получить портфель, который ежемесячно генерит кеш на банковский счёт, с каждым годом всё легче фондируется, ежегодно даёт 52 тысячи налогового вычета и при этом имеет доходность выше, чем у автора статьи.
Во-первых, 13% за предыдущий год, если например вы положили на ИИС в декабре 400 т.р., то уже в январе можно подавать на налоговый вычет.
Во-вторых если например купите на них ОФЗ, в среднем по ним гарантированная доходность сейчас 10-11%.
Итого доходность за год получается 23%.
Герой статьи
Владимир08, а какие именно «купите на них ОФЗ»? Или они только одни?
Есть нюансы. Если 400 это вся сумма за год, то все так и будет, а вот если: 1. Вы храните приличную сумму, то не забывайте о налоге на вклад.
2.Если Вы не разбираетесь в фондовом рынке и не хотите рисовать, то потратите 10 мин времени почитать про облигации. Там есть супер надёжные (и более простые в управлении, чем вклады) варианты, которые в совокупности дадут большую доходность.
Герой статьи
Олег, а можно подробнее, где «10 мин времени почитать про облигации.» и особенно про «супер надёжные (и более простые в управлении, чем вклады) варианты, которые в совокупности дадут большую доходность»
Лилия, ну хотя бы вот: https://bcs-express.ru/novosti-i-analitika/vklady-ili-obligatsii-chto-vygodnee-v-iv-kvartale
Депозиты по 10 процентов есть не всегда, собственно депозиты были по 5-6 процентов это меньше чем в два раза 13 процентов от возврата государства
Да и даже сейчас ставка завтра будет ну плюс минус 15 процентов, то есть можно взять надёжные в кавычках облиги, получить с них там 15-17 процентов годовых и ещё 52000 вернёт государство
Ещё в целом раньше рынок очень долго рос можно было купить акций и получить там местами много процентов прибыли
В текущей ситуации нет особо смысла в иис
Так-то да, статья верная. Только помимо ОФЗ, есть много хороших облигаций и куда более выгодных. Доходность 23-25% в год (при пополнении каждый год) в текущих условиях только ленивый не сделает.
У меня простая казалось бы ситуация. ИИСу более 3х лет. Читал, что можно в конце года (2023го) положить туда 400 000, а можно и еще доложить в начале года (2024го) и потом сразу закрыть. В этом году оформить вычет за прошлый год, а в следующем за пополнение в новом 2024м году. И собственно покупать даже облигации не планировал (хотя, наверное, можно найти с минимальным сроком до февраля?)
НО, есть риск, что налоговая посчитает, что без инвестирования я как бы «плохой человек» и вычет мне не положен, так ли это? Что посоветуете?
Максимус, Поправка: госслужащим не запрещено инвестировать в любые финансовые инструменты, кроме иностранных (т.е. любые акции с ISIN RU. облигации и т.п.) и тех, владение которыми может повлечь конфликт интересов.
Отредактировано
Раз вы затронули эту тему, не могли бы рассказать как взымаются налоги при закрытии ИИС. Фраза нарастающим итогом не вполне понятна, есть сальдирование с убытками внутри года и т.п.?
Предпочитаю комбинацию ИИС и брокерского счета, вкладами практически не пользуюсь, так как на бирже есть их аналоги.
А почему не учтён НДФЛ со вклада?