Как оплатить нерезиденту в валюте

Особенности валютных операций после введения ограничений для резидентов РФ

После подписания Президентом РФ указа о применении специальных экономических мер у российских резидентов появились новые обязанности. За их неисполнение могут наложить штраф. А еще граждане РФ лишились возможности перечислять денежные средства на свои зарубежные счета и пользоваться электронными кошельками. Так способов вывода средств из России стало значительно меньше

28 февраля 2022 г. Президент РФ подписал Указ № 79-У, которым были введены ограничения для российских резидентов 1 . Посмотрим, как положения этого указа и последовавших за ним указаний Центрального банка России повлияют на нашу жизнь.

На кого распространяется действие указа?

Действие его распространяется на российских резидентов. На мой взгляд, раз речь идет о валютных операциях, мы должны опираться на законодательство о валютном регулировании и валютном контроле. Согласно Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» резидентами РФ являются:

• физические лица – граждане РФ;
• постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством РФ, иностранные граждане и лица без гражданства;
• юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, за исключением иностранных юридических лиц, зарегистрированных в соответствии с Федеральным законом «О международных компаниях»;
• находящиеся за пределами территории РФ филиалы, представительства и иные подразделения резидентов;
• дипломатические представительства, консульские учреждения РФ, постоянные представительства РФ при международных (межгосударственных, межправительственных) организациях, иные официальные представительства РФ и представительства федеральных органов исполнительной власти, находящиеся за пределами территории РФ;
• Российская Федерация, субъекты РФ, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых Законом «О валютном регулировании и валютном контроле», принятыми в соответствии с ним федеральными законами и другими нормативными правовыми актами.

Круг лиц большой. Отмечу, что указанный закон предусматривает послабления в порядке предоставления отчетности для физлиц – резидентов РФ, которые проживают на ее территории менее 183 дней в течение календарного года. Но указ президента не делает для них исключений. Что это – действительная воля законодателя или недостаток юридической техники? Как бы там ни было, мы вынуждены исходить из буквального толкования текста указа и пояснений к нему, которые были опубликованы на сайте Центрального банка России 2 марта 2022 г.

Какие ввели запреты?

С 1 марта 2022 г. запрещено:

• осуществление валютных операций, связанных с предоставлением резидентами в пользу нерезидентов иностранной валюты по договорам займа. То есть выдавать займы иностранным гражданам и компаниям российские физические и юридические лица теперь не могут. При этом резиденты не ограничены в исполнении обязательств перед нерезидентами в рамках договоров займа, предусматривающих предоставление нерезидентом займа резиденту;
• зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории РФ банках и иных организациях финансового рынка, а также осуществление переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками электронных услуг.

Иными словами, российский гражданин не имеет права перечислять денежные средства на свой счет за пределами РФ. Отмечу, что в указе не содержится запрет на пользование зарубежными счетами, а равно на перечисление денежных средств в пользу российских нерезидентов. Однако технически это становится малореально с учетом санкций, наложенных на российскую банковскую систему.

Отдельно поясню, что значит запрет на «осуществление переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками электронных услуг». В наше законодательство этот термин введен 1 июля 2021 г. путем внесения изменений в Закон «О валютном регулировании и валютном контроле». По сути, электронное средство платежа – это электронный кошелек. С 1 июля прошлого года такие кошельки запрещено использовать в России для расчетов с иностранными покупателями при оплате ими товаров (услуг, работ). Оплата должна была проходить через банковский счет или путем применения карты платежной системы. Однако электронные кошельки можно было использовать в личных целях. Новый указ президента запретил и это, что означает невозможность использования ни одного из зарубежных платежных сервисов и выведения денег через PayPal, WebMomey и т.д. Тут важно еще и то, что вывоз наличной валюты из России сейчас четко лимитирован: с 2 марта 2022 г. Указом Президента РФ от 1 марта 2022 г. № 81 установлено, что вывезти из нашей страны можно не более 10 тыс. долл. США. С учетом этого количество возможностей по выводу денежных средств из России, в том числе в связи с переездом, становится ограниченным.

Для граждан РФ, проживающих за ее пределами, исключений в указе не предусмотрено. Однако трудно представить, как могут работать такие запреты в отношении них, поскольку выполнение новых требований проживающими вне России гражданами крайне сложно проконтролировать опять же чисто технически.

Какие обязанности появились у резидентов РФ?

С 1 марта 2022 г. резиденты РФ – участники внешнеэкономической деятельности обязаны:

• осуществить обязательную продажу иностранной валюты в размере 80% суммы иностранной валюты, зачисленной начиная с 1 января 2022 г. на их счета в уполномоченных банках на основании внешнеторговых контрактов, заключенных с нерезидентами и предусматривающих передачу нерезидентам товаров, оказание нерезидентам услуг, выполнение для нерезидентов работ, передачу нерезидентам результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, не позднее трех рабочих дней со дня вступления в силу указа;
• начиная с 28 февраля 2022 г. осуществлять обязательную продажу иностранной валюты в размере 80% суммы иностранной валюты, зачисленной на их счета в уполномоченных банках на основании внешнеторговых контрактов, заключенных с нерезидентами и предусматривающих передачу нерезидентам товаров, оказание нерезидентам услуг, выполнение для нерезидентов работ, передачу нерезидентам результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, не позднее трех рабочих дней со дня зачисления такой иностранной валюты.

Эти обязанности установлены для всех участников ВЭД независимо от постановки контрактов на учет в уполномоченных банках в соответствии с положениями инструкции Центрального банка. Полагаю, что в случае неисполнения таких обязанностей на участников ВЭД могут быть наложены штрафные санкции, предусмотренные ст. 15.25 КоАП РФ. Вероятно, в скором времени появятся первые административные дела по данному административному составу.

Возникает вопрос: как считать эти 80%? На этот счет у нас уже есть позиция ЦБ РФ: расчет 80% суммы иностранной валюты, подлежащей обязательной продаже, осуществляется резидентом – участником ВЭД самостоятельно от суммы остатка иностранной валюты, находящейся на счетах резидента (в том числе на транзитных валютных счетах, расчетных счетах, счетах по депозитам) по состоянию на 28 февраля 2022 г. и поступившей от экспортной деятельности в период с 1 января 2022 г. по 28 февраля 2022 г. Для подтверждения того, что такой остаток иностранной валюты является экспортной выручкой, резидент предоставляет уполномоченному банку информацию, обосновывающую остаток экспортной выручки, находящейся на счетах резидента, подтверждаемую в том числе выписками по счетам.

Какие меры предусмотрены для поддержки крупных компаний?

С 1 марта 2022 г. по 31 декабря 2022 г. включительно публичным акционерным обществам разрешено приобретать размещенные ими акции (за исключением приобретения размещенных акций в целях сокращения их общего количества) при наличии в совокупности следующих условий:

• приобретаемые акции допущены к организованным торгам;
• средневзвешенная цена приобретаемых акций, определенная за любые три месяца начиная с 1 февраля 2022 г., снизилась по сравнению со средневзвешенной ценой таких акций, определенной за три месяца начиная с 1 января 2021 г., на 20% и более;
• значение основного индекса фондового рынка, рассчитанное организатором торговли за любые три месяца начиная с 1 февраля 2022 г., снизилось по сравнению со значением такого индекса, рассчитанным организатором торговли за три месяца начиная с 1 января 2021 г., на 20% и более;
• акции приобретаются на организованных торгах на основании заявок, адресованных неограниченному кругу участников торгов;
• приобретение акций осуществляется брокером по поручению публичного акционерного общества;
• советом директоров (наблюдательным советом) публичного акционерного общества принято решение о приобретении размещенных им акций в соответствии с требованиями указа, определяющее категории (типы) приобретаемых акций, количество приобретаемых акций каждой категории (типа), срок, в течение которого осуществляется приобретение акций и который должен истекать не позднее 31 декабря 2022 г.

Эти меры направлены на поддержку крупных компаний. Отметим, что указ создает основу для выкупа акций, но для технического проведения этого процесса необходима более детальная регламентация. В Госдуму уже поступил соответствующий законопроект № 80712-8.

Как упростили переводы средств из одного банка в другой?

Указ предоставляет кредитным организациям (банкам) право открыть счет (вклад) клиенту-физлицу без его личного присутствия при переводе им денежных средств со своего счета (вклада), открытого в одной кредитной организации, в другую кредитную организацию. Но при одном условии: если при осуществлении такого перевода кредитная организация передает другой кредитной организации, открывающей счет (вклад), сведения, установленные при проведении идентификации этого клиента. Для упрощенного перевода средств необходимо только письменное согласие клиента на передачу указанных сведений кредитной организации и использование их в целях заключения с ним договора банковского счета (вклада).

В заключение отмечу, что после введения новых ограничений правильнее отложить любые зачисления валют на зарубежные счета и исключить переводы между собственными счетами. При наличии КИК возможно зачисление денежных средств на такую компанию в качестве платежного посредника, но этот платеж может создать дополнительные налоговые последствия уже для компании. Ну и, конечно, необходимо следить за новостями, поскольку ситуация меняется ежечасно.

1 Указ Президента РФ от 28 февраля 2022 г. № 79-У «О применении специальных экономических мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших к ним иностранных государств и международных организаций».

Запрещенные и разрешенные валютные операции 2023: шпаргалка для руководителя и бухгалтера

Собрали последние изменения в валютном законодательстве: какие операции с валютой сейчас безопасны, по каким необходимо получить специальное разрешение, а за какие компанию ждут штрафы.

Собрали последние изменения в валютном законодательстве: какие операции с валютой сейчас безопасны, по каким необходимо получить специальное разрешение, а за какие компанию ждут штрафы.

В связи с обострившейся геополитической ситуацией и введенными в отношении России санкциями был установлен ряд ограничений по валютным операциям с резидентами и нерезидентами:

• некоторые операции запретили;
• для части сделок ввели специальный разрешительный порядок;
• ограничили операциям с наличной валютой.

Эти ограничения действуют и в 2023 году.

Важно! Чтобы понять, разрешена та или иная валютная операция, в первую очередь опирайтесь на ограничительные меры, введенные Президентом, Центробанком и Правительственной комиссией..

Разобраться в новых требованиях к валютным операциям поможет команда аутсорсинга Главбух Ассистент. Эксперты на прямой связи с инспекциями и ведомствами, помогут получить банковские гарантии, предоставят юридическую защиту сделок и подскажут, как обезопасить счета компании. Оставьте заявку.

Разрешенные операции

Валютные операции между резидентами, но есть исключения. Например, в уполномоченном банке резидент может:

• получить и выплатить кредит, уплатить проценты и штрафы по этим договорам займа;
• внести и получить деньги;
• исполнить банковские гарантии и обязательства по договорам поручительства и залога.

Также разрешены расчеты в магазинах беспошлинной торговли, расчеты при реализации товаров и услуг во время следования транспорта при международных перевозках, операции между резидентами и финансовыми агентами в рамках договоров финансирования под уступку права требования и другие (ч. 1 ст. 9 Федерального закона № 173-ФЗ от 10.12.2003).

Исключения в основном касаются сферы международных перевозок, служебных командировок, торговли внешними ценными бумагами, страхования.

Полный перечень валютных операций, которые разрешено проводить между резидентами, смотрите в таблице.

Операции с нерезидентами проводятся без ограничений, но есть определенные условия:

1. Все расчеты по валютным операциям российская организация проводит:

• через счета в уполномоченном банке;
• через счета в банках и других организациях финансового рынка, которые находятся за границей;
• переводами электронных денежных средств;
• в наличной иностранной и в российской валюте в особых случаях.

1. Компания должна предоставлять в уполномоченный банк документы, связанные с проведением валютной операции. К таким документам относятся договоры и контракты, акты и накладные, счета-фактуры, переводные векселя и другие. Кроме того, дополнительно можно предоставить регистрационные и таможенные документы. А если расчеты проводят через переводной аккредитив, предоставляются договоры между резидентами, связанные с заключением и исполнением внешнеторговых договоров, и документы с условиями аккредитива При запросе банк передаст эти сведения органам валютного контроля.
2. Компания резидент обеспечивает:

• получение оплаты в иностранной валюте от нерезидентов за переданные им товары, работы, услуги, информацию и результаты интеллектуальной деятельности. Но это требование не применяется к ряду товаров и к внешнеторговым контрактам некоторых резидентов (ч. 8 ст. 19 173-ФЗ);
• репатриацию — возврат — иностранной валюты, которую заплатили нерезидентам за не ввезенные в РФ товары, невыполненные работы, услуги, непереданные информацию и результаты интеллектуальной деятельности;
• возврат выданных нерезидентам займов.

Расчеты в наличных — в рублях или иностранной валюте — российские компании могут проводить только в нескольких случаях. Например:

• по договорам розничной купли-продажи, заключенным с физлицом-нерезидентом (оплата в рублях);
• при компенсации иностранцу НДС при вывозе товаров, приобретенных в России (tax free).

Также исключение касается сферы обслуживания транспортных средств и перевозки пассажиров и грузов. Исчерпывающий перечень разрешенных операция с наличными приведен в ч. 2 ст. 14 Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ.

Новые правила наличных расчетов в валюте для участников ВЭД

Минфин разработал правила наличных расчетов в валюте между резидентами и нерезидентами.

Российским бизнесменам разрешат:

— зачислять деньги на зарубежные счета;
— рассчитываться с иностранными компаниями в наличной валюте за товары и услуги;
— выплачивать займы валютной наличкой;
— ввозить валюту в Россию и продавать ее банку либо зачислять ее на свой счет в срок до 30 дней.

Появятся и новые обязательства. Компании и ИП должны будут предоставлять подтверждающие документы по расчетам в наличке и передаче товаров / оказанию услуг.

Проект находится на стадии согласования.

Чтобы первыми узнавать об антикризисной поддержке бизнеса, обратитесь к специалистам аутсорсинга Главбух Ассистент. Эксперты на связи с Минфином, ФНС и другими ведомствами, помогут подобрать подходящую программу и подготовить все необходимые документы. Оставьте заявку сейчас, чтобы успеть воспользоваться льготами в 2023 году.

Запрещенные операции

Валютные операции между резидентами, кроме перечисленных выше случаев, запрещены, поэтому российская компания не имеет права:

• продавать и переводить валюту резиденту;
• приобретать у резидента валюту;
• использовать валюту в расчетах с резидентом.

С 1 марта 2022 года резидентам запретили:

• выдавать нерезидентам займы в иностранной валюте;
• переводить деньги без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа иностранных платежных систем.

Запрет не распространяется на зачисление резидентами денежных средств в рублях на свои банковские счета, открытые в иностранных банках. После рубли можно конвертировать в иностранную валюту. Кроме того, можно переводить иностранную валюту между своими счетами в разных банках — такой перевод не считается валютной операцией.

Важно! Ограничения касаются ситуации, когда вы переводите валюту, зачисленную на счет в российском банке, которую получили в виде дивидендов или распределенной части прибыли российских АО, ООО, хозтовариществ, производственных кооперативов, на счет в заграничном банке. При переводе на свой банковский счет за границей нужно показать российскому банку уведомление об открытии такого счета с отметкой налоговиков.

С 3 мая 2022 года резидентам также запретили:

• совершать сделки с компаниями и физлицами из «черного списка» или с организациями под их контролем;
• исполнять обязательства по завершенным сделкам перед юридическими и физическими лицами из «черного списка»;
• осуществлять финансовые операции, выгодоприобретателями по которым являются лица из «черного списка».

«Черный список» представляет собой перечень лиц, которые попали под санкции Правительства РФ.

Получайте оперативную информацию обо всех изменениях в финансовом, налоговом и трудовом законодательстве от экспертов Главбух Ассистент. Специалисты на прямой связи с Минфином, ФНС и другими ведомствами. Вы сразу получите консультацию по вашей ситуации: просто перейдите на сайт и закажите обратный звонок.

Правила валютных операций в связи с недружественными действиями иностранных государств

В 2023 году резиденты в особом порядке проводят некоторые сделки с лицами из недружественных стран (Правила из ПП РФ № 295 от 06.03.2022):

• предоставление займов и кредитов в рублях, если это не запрещено законодательством;
• операции, которые влекут возникновение права собственности на ценные бумаги и недвижимость — как по их приобретению, так и по отчуждению.

Особый порядок распространяется на сделки с иностранцами из дружественных государств, если ценные бумаги и недвижимость приобретены после 22 февраля 2022 года у недружественных стран.

Сделки с возникновением права собственности на ценные бумаги проводят на организованных торгах после получения разрешения от ЦБ РФ и Минфина. В разрешениях описываются условия таких сделок.

Кроме того, в особом порядке проводятся:

1. Валютные операции, которые связаны с предоставлением резидентами в пользу нерезидентов иностранной валюты по договорам займа. Соглашения о реструктуризации займов, выданных до 1 марта 2022 года, заключают без изменений.
2. Зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета в иностранных банках, если связано с перечислением дивидендов и распределением прибыли от российских АО, ООО, хозтовариществ, производственных кооперативов. Особые правила не действуют, если резиденты зачисляют рубли на свои рублевые счета в иностранных банках.
3. Сделки между резидентами и иностранцами из недружественных стран или подконтрольных им лиц, между лицами из недружественных государств и между лицами недружественных государств и иностранцами из других стран. Но при условии, что такие операции прямо или косвенно влекут установление, изменение или прекращение прав владения, пользования или распоряжения долями в уставных капиталах ООО или других прав, которые позволяют определить условия управления и ведения предпринимательской деятельности общества. Но из этого правила есть ряд исключений (п. 1 Указа № 618 от 08.09.2022).

Эмитентам ценных бумаг — резидентам, которые находятся под контролем иностранных лиц из недружественных стран, бессрочно разрешили исполнять сделки с резидентами. Но только если такие сделки влекут возникновение у эмитента права собственности на размещенные ЦБ. Разрешение действует и в случаях, когда операции проводят третьи лица по поручению эмитентов и от имени эмитентов или от имени третьих лиц, но за счет эмитентов.

Российские банки, для которых после 8 августа 2022 года ввели ограничительные меры, которые препятствуют реализации их прав требования по договорам банковского счета в валюте, заключенным с иностранными банками, могут (Указ № 529 от 08.08.2022):

• приостановить исполнение своих обязательств с клиентами по проведению операций, в том числе перечислению и выдаче, до снятия ограничений. Но правило применяют только к деньгам, которые поступили на счета клиентов после 8 августа 2022, если обязательства банками — в той же валюте, что и по договору с иностранным банком;
• передать клиенту по соглашению права требования по договору с иностранным банком — для исполнения своих обязательств. А размер обязательств перед клиентами, исполнение которых приостанавливают, не должен превышать размер требований российского банка к иностранному.

Важно! Банки, которые попали под ограничения, могут выполнять обязательства перед компаниями-резидента по договорам банковского счета в рублях — в сумме, которая эквивалента стоимости обязательств в иностранной валюте. Стоимость рассчитывают по официальному курсу ЦБ РФ на день исполнения обязательств. Но это правило не применяются к отношениям, которые регулируют п. 1 Указа № 529.

В 2023 году при ведении ВЭД, предоставлении и возврате займов российские компании и ИП не применяют некоторые требования закона о валютном регулировании. К примеру, требование о расчетах юрлиц-резидентов по валютным операциям через счета в уполномоченных банках или переводами электронных денежных средств.

Резиденты могут получать наличную валюту и рубли от нерезидентов, если товары, работы и услуги поставлены по внешнеторговым контрактам или же если резиденты предоставляют займы нерезидентам (Правила из ПП РФ № 2433 от 26.12.2022). С полученными деньгами можно поступить так:

• использовать для расчетов с нерезидентами по внешнеторговым контрактам на ввоз товаров в Россию;
• зачислить на счета в иностранных банках;
• зачислить на свой счет или внести в кассу в валюте в уполномоченном банке — в течение 30 рабочих дней после ввоза наличных в РФ или их получения от нерезидента в России.

Сумма операций не ограничена. Требования о репатриации валюты для резидентов-участников ВЭД по внешнеторговым договорам тоже надо выполнять. Если исполнение по таким договорам определено в иностранной валюте, а по условиям нерезидент передает особые товары (надо смотреть по номенклатуре ТН ВЭД ЕАЭС), резиденты обязаны в течение 120 рабочих дней со дня зачисления денег зачислить всю валютную выручку на счет в уполномоченном банке и продать ее часть в необходимом размере (п. п. 2, 3 Выписки из протокола заседания подкомиссии Правительственной комиссии № 64/4 от 21.06.2022).

Российские банки могут переводить деньги в иностранной валюте на коррсчета в банках-нерезидентах с учетом ограничений по Указу № 81 от 01.03.2022. Особый порядок не распространяется:

• на пополнение российскими банками своих счетов в иностранных банках и на расчеты по клиринговым операциям, совершенным с использованием национальных платежных инструментов;
• на ряд сделок с участниками из недружественных стран, если эти операции не сопровождаются переводом денег и соблюдаются ограничения по Указу № 95 от 05.03.2022;
• на ряд сделок по п. 5 Указа № 254 от 04.05.2022, к примеру, на сделки с возникновением прав собственности на недвижимость, купленную гражданами недружественных стран.

Особый порядок совершения сделок

Некоторые сделки можно совершать только с разрешения Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ. В разрешениях закрепляют правила и условия сделки. Этот порядок подробно расписан в Указе № 618.

Заявление на выдачу разрешения подают в Минфин. Если запрашивается разрешение на перевод денег с спецсчета типа «О» на счет правообладателя, заявление дополнительно отправляют в федеральный орган исполнительной власти, который занимается такими операциями. К заявке прилагают определенные документы и сведения: форму заявления и список обязательных документов Минфин представил в письме № 05-06-10/ВН-11274 от 14.03.2023. Пакет сдают в бумажном виде или в электронном формате, подписав электронной подписью.

Решение принимает подкомиссия и оформляет Минфин. Разрешение выдают на определенный срок. А вот воспользоваться им может неограниченный круг лиц.

Операции, на которые нужно получить специальное разрешение

Специальное разрешение нужно получить на предоставление кредитов и займов, а также на заключение сделок с ценными бумагами и недвижимостью. Такое разрешение выдает Правительственная комиссия по контролю за осуществлением иностранных инвестиций. На какие именно сделки резидентам нужно получить разрешение, смотрите в таблице ниже.

Вид сделки и операции	Основание
Предоставление кредитов и займов в рублях иностранцам из недружественных государств, а также покупка и продажа ценных бумаг, недвижимости у таких лиц. В списке недружественных государств страны ЕС, США, Великобритания, Канада. Полный перечень приведен в распоряжении Правительства от 05.03.2022 № 430-р	Подп. «а», «б» и «г» п. 1 Указа Президента от 01.03.2022 № 81, подп. «а» п. 1 Правил, утв. постановлением Правительства от 06.03.2022 № 295
Выплаты по договорам приобретения, аренды, лизинга воздушных судов, вспомогательных силовых установок, авиационных двигателей иностранным кредиторам.	Подп. «а1» п. 1 Правил, утв. постановлением Правительства от 06.03.2022 № 295
Покупка ценных бумаг и недвижимости у иностранцев из дружественных государств, которые выкупили эти активы у организаций и физлиц из недружественных стран после 22 февраля 2022 года	Подп. «в» п. 1 Указа Президента от 01.03.2022 № 81, подп. «б» п. 1 Правил, утв. постановлением Правительства от 06.03.2022 № 295
Предоставление нерезидентам займов в иностранной валюте, а также перевод денег без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа иностранных платежных систем	Подп. «б» п. 1 Указа Президента от 01.03.2022 № 81, подп. «в», «г» п. 1 Правил, утв. постановлением Правительства от 06.03.2022 № 295
Оплата поставок природного газа в газообразном состоянии иностранными лицами	Подп. «ж» п. 1 Правил, утв. постановлением Правительства от 06.03.2022 № 295

Получить разрешение Правительственной комиссии помогут эксперты Главбух Ассистент: подготовят необходимые документы и возьмут на себя весь диалог с инспекциями. Услуги бухгалтеров, юристов и кадровика входят в каждый тариф — рассчитайте оптимальный для вашего бизнеса. Оставьте заявку — вам перезвонят.

Временный порядок исполнения обязательств по кредитам и займам, финансовым инструментам перед некоторыми иностранными кредиторами

Утвердили временный порядок исполнения резидентов их кредитных обязательств перед (Указ № 95):

• иностранными лицами из недружественных стран;
• их подконтрольными лицами, независимо от места их регистрации (за исключением зарегистрированных в РФ) и ведения хоздеятельности;
• кредиторами — резидентами и иностранными кредиторами, которым уступили права требования после 1 марта 2022 г. или после другой даты, определенной советом директоров ЦБ РФ.

Исполнение обязательств по договорам ПФИ перед иностранными кредиторами тоже проводят по временному порядку, если Центробанк не выдал другое разрешение. А вот прекращение обязательств по договорам ПФИ путем неттинга не запрещено.

Важно! До 31 декабря 2024 года резиденты по-особенному исполняют обязательства по арендным, лизинговым и другим платежей по договорам на покупку, аренду, лизинг воздушных судов, вспомогательных силовых установок, авиадвигателей. Речь идет об обязательствах перед иностранными лицами из недружественных стран. Эти случаи описаны в пп. «а» и «б» п. 2 Указа № 179 от 01.04.2022, правила работы — в ПП РФ № 635 от 11.04.2022.

Временный порядок распространяется на обязательства от 10 млн рублей в календарный месяц или в размере свыше эквивалента этой суммы в иностранной валюте по курсу ЦБ РФ на 1 число каждого месяца. Учитываются все обязательства должника перед всеми иностранными кредиторами в месяц: если их сумма больше 10 млн рублей, надо соблюдать временный порядок.

Чтобы его выполнить, в банк направляют заявление об открытии рублевого счета типа «С» на имя иностранного кредитора или номинального держателя. Если обязательства связаны с эмиссией ценных бумаг, заявление можно направить в центральный депозитарий. Режим счета типа «С» утвержден Решением Совета директоров ЦБ РФ от 21.11.2022.

Чтобы использовать перечисленные деньги со счета типа «С», кредитор подает заявление в банк, открывший этот счет. Порядок подачи заявлений пока не определен, ЦБ РФ и Минфин выдают разрешения на выполнение обязательств перед иностранными кредиторами. Обязательства по кредитам, займам и фининструментам перед перечисляются в рублях по официальному курсу Центробанка на день платежа. Но если есть специальное разрешение, операцию можно исполнить в валюте долга.

Временный порядок исполнения обязательств перед держателями еврооблигаций, права которых учитываются российскими депозитариями

Чтобы исполнить обязательства перед держателями еврооблигаций, права которых учитываются российскими депозитариями, российские компании обязаны до 1 января 2024 года разместить облигации или замещающие облигации. При размещении их оплачивают еврооблигациями или целевыми деньгами, которые привлекли средств для приобретения еврооблигаций.

Важно! Это правило не действует для российских компаний, которые выполнили все обязательства перед держателями еврооблигаций до 22 мая 2023 года, разместив облигации, оплаченные еврооблигациями (Указ № 364 от 22.05.2023).

После того, как разместите замещающие облигаций, вам разрешат провести их допвыпуск неограниченное число раз. Но при условии, что объем выпуска облигаций аналогичен объему выпуска еврооблигаций, по которым не выполнили обязательства. Если держатели еврооблигаций в течение срока размещения замещающих облигаций не приобретут их, российские компании исполняют свои обязательства, передавая денежные средства в особом порядке (Решением Совета директоров Банка России от 23.12.2022). В этом же порядке проводят выплаты держателям еврооблигаций — до тех пор, пока не выполнят все обязательств перед держателями в результате приобретения ими замещающих облигаций.

Если же у вас есть разрешение Правительственной комиссии, соблюдать этот временный порядок не обязательно. Можно выполнить обязательства, передав деньги по условиям разрешения.

Временный порядок исполнения обязательств перед держателями еврооблигаций, права которых учитываются иностранными депозитариями

Особый порядок по таким операциям закреплен в Указе № 529 от 08.08.2022. Должник может обратиться за разрешением в Правительственную комиссию или в ЦБ РФ. Вот как надо проводить такие операции с учетом разрешения:

1. Направить в российский банк заявление об открытии счета типа «Д» на имя одного или нескольких держателей еврооблигаций, чьи права учитываются иностранным депозитарием. Личное присутствие держателя еврооблигаций или его представителя не требуется. Счет типа «Д» ведут в рублях.
2. Перевести держателям еврооблигаций деньги по текущему курсу ЦБ РФ, если они согласны принять исполнение по счету типа «Д». Для конвертации зачислений в валюту и перевода на банковские счета нерезидентом разрешение не нужно.

Важно! Для держателей-резидентов и иностранцев из дружественных стран есть еще один вариант исполнения обязательств. Можно зачислить деньги в рублях на их счета в российских банках. Но при условии, что у должника будет достаточно информацию и документов с подтверждением обязательств и их размеров, и реквизиты банковского счета для перечисления денег.

Дополнительные временные меры

Ограничения

1. Центробанк ограничил размер переводов со счетов российских банков

ЦБ вправе определять предельную сумму перевода со счетов в российских кредитных организациях для иностранных юрлиц-нерезидентов:

• с регистрацией в недружественной стране на счета иностранных юрлиц-нерезидентов из дружественных государств;
• из дружественных стран на счета, открытые в недружественных государствах.

Период расчета курса доллара к рублю сократился на час: его определяют с учетом данных Мосбиржи по сделкам, заключенным с 10:00 до 15:30 мск. Кроме того, при расчете официальных курсов евро и юаня к рублю Центробанк перешел на ту же методику, что и для долларов США. Их рассчитывают по средневзвешенным курсам по результатам сделок, заключенных на Мосбирже с 10:00 до 15:30 мск.

1. Физлицам и юрлицам — российским резидентам ограничили выдачу иностранной валюты до 9 сентября 2023 года. Лимиты действуют на снятие денег с любых валютных вкладов или счетов в банке, в котором открыли вклад или счет до 9 марта 2022 года. Лимит на снятие — 10 000 долларов США или эквивалент этой суммы в евро. Причем неважно, в какой валюте открыт счет или вклад. Остатки можно снять в рублях.

Кроме того, до 9 сентября 2023 года банки не могут взимать с граждан комиссию при выдаче валюты со счетов или вкладов. А юрлица-резиденты до 9 сентября 2023 года смогут получить наличную валюту на командировочные по нормативам оплаты, но не более 5 000 долларов США или эквивалентную сумму в евро, фунтах стерлингов, японских йенах. На другие валюты ограничений нет. Компаниями-нерезидентам наличные в долларах США, евро, фунтах стерлингов и японских йенах не выдают.

1. ЦБ ограничили вывод денег за рубеж. До 9 сентября 2023 года для российских граждан и резидентов дружественных стран действует лимит — 1 млн долларов США на перевод в течение месяца на любые счета в иностранных банках и 10 000 долларов США или эквивалент в другой иностранной валюте по системам денежных переводов. Физлица нерезиденты, которые работают в РФ, могут переводить за границу зарплату независимо от того, из какой они страны.

А вот организациям из недружественных стран и не работающим в России физлицам-нерезидентам из этих стран запрещены любые переводы за рубеж. Но этот запрет не касается иностранных компаний под контролем российских юрлиц и физлиц.

Важно! Банки из недружественных стран могут переводить деньги в рублях через корреспондентские счета в российских банках, если счета плательщика и получателя открыты в зарубежных кредитных организациях.

Послабления

1. Путин отменил требование об обязательной продаже валютной выручки

С 6 февраля 2023 года российские экспортеры больше не обязаны продавать часть экспортной выручки. Теперь компании-резиденты могут переводить валютную выручку на счета поставщиков без обязательной продажи. Указ президента касается внешнеэкономических сделок по продаже нерезидентам товаров от российских поставщиков.

Напомним, что с 28 февраля 2022 года российские предприниматели были обязаны продавать 80% валютной выручки в рамках всех внешнеторговых контрактов. В мае норму обязательной продажи снизили до 50%, а с июня ее размер определяла правительственная комиссия по иностранным инвестициям. Теперь это ограничение для бизнеса отменили полностью.

2. Возобновили продажу наличной валюты гражданам

С 18 апреля 2022 года банки снова начали продавать валюту физлицам. Но продавать можно только ту валюту, которая поступила в кассу банков начиная с 9 апреля 2022 года.

3. Банки вправе исполнять валютные обязательства по вкладам в рублях

Банки России, попавшие под санкции, имеют право исполнять свои обязательства по валютным вкладам и счетам организаций-резидентов в рублях по курсу ЦБ. Послабление действует до 1 сентября 2022 года.

4. Резиденты могут переводить валюту на своих зарубежные счета

6 июня 2022 года экспортерам разрешили зачислять валютную выручку на свои зарубежные счета. При этом по экспортным контрактам, связанным с передачей нерезидентам товаров определенной товарной номенклатуры, обязательным условием является зачисление валютной выручки в полном объеме не позднее 120 рабочих дней со дня ее зачисления на зарубежный счет на счет в уполномоченном банке

5. Отменили ограничение на рублевые займы определенным лицам

С 18 марта 2022 года не нужно получать разрешение Правительственной комиссии, чтобы предоставить кредит и займ в рублях резидентам, которые находятся под контролем иностранных лиц из недружественных государств.

6. Смягчили ограничения по авансовым платежам нерезидентам

2 апреля 2022 года ЦБ отменил лимит на сумму предоплаты по контракту с нерезидентом:

• если сумма обязательств по такому контракту не больше 15 тыс. долларов;
• по внешнеторговым договорам перевозки товаров, в сфере иных транспортно-экспедиционных и логистических услуг.

Оплачивать аванс нерезиденту без ограничений можно также в отношении контрактов:

• связанных с приобретением материалов, необходимых для обеспечения эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств;
• по оказанию нерезидентами резидентам финансовых услуг, например по договорам страхования.

Законодательство в отношении бизнеса меняется ежедневно. Уследить за нововведениями и сохранить бизнес в кризис помогут эксперты аутсорсинга Главбух Ассистент. Аттестованные главбухи подскажут, на какие программы господдержки может рассчитывать ваша компания. Оставьте заявку сейчас, чтобы успеть воспользоваться льготами, пока они действуют.

Штрафы за незаконные валютные операции

За незаконные валютные операции предусмотрена административная ответственность — предупреждение, штраф или дисквалификация должностного лица от полугода до трех лет (ст. 15.25 КоАП РФ).

За валютные операции, которые провели не через счета в уполномоченных банках, когда это прямо запрещено законом, штраф будет таким:

• для организаций и ИП — от 20% до 40% от суммы незаконной валютной операции;
• для должностных лиц — от 20% до 40%, но не больше 30 000 рублей.

За непредставление в ИФНС отчета о переводах денег без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа от иностранного поставщика платежных услуг, когда такой отчет обязателен, придется заплатить от 20% до 40% от суммы, зачисленной на ЭСП за отчетный период. Штраф одинаков для должностных лиц и организаций.

За просрочку или отправку в некорректной форме уведомления в ИФНС об открытии или закрытии счета в иностранном банке:

• для должностных лиц — от 5 000 до 10 000 рублей;
• для организаций — от 50 000 до 100 000 рублей.

За непредставление в ИФНС уведомления об открытии или закрытии счета в иностранном банке:

• для должностных лиц — от 40 000 до 50 000 рублей;
• для организаций — от 800 000 до 1 млн рублей.

А за уклонение от репатриации денег в иностранной и российской валюте грозит уголовная ответственность по ст. 193 УК РФ — штраф или лишение свободы.

Чтобы снизить финансовые и судебные риски, передайте бухгалтерию на аутсорсинг Главбух Ассистент. В команде — налоговые консультанты, юристы и аттестованные главбухи, которые выяснят причину штрафов и предоставят страховку от них. Эти услуги уже включены в тарифы — доплачивать не придется.

Платеж в иностранной валюте третьему лицу – нерезиденту

Вопрос: Юрлицо-резидент получило валютный заем от юрлица-нерезидента-1. Регистрация валютного договора не требуется. Нерезидент-1 уступил право требования к резиденту юрлицу-нерезиденту-2. Резидент обратился в банк Республики Беларусь для совершения платежа нерезиденту-2 в иностранной валюте. Правомерны ли данные расчеты?

Ответ: Правомерны. При уступке права требования по договору займа нерезидентом другому нерезиденту резидент вправе осуществить платеж в иностранной валюте в пользу другого нерезидента.

Обоснование: Валютные операции в иностранной валюте между юрлицом-резидентом и юрлицом-нерезидентом проводятся в безналичной форме без ограничений (п. 1 ст. 13 Закона о валютном регулировании).

Платежная инструкция, представляемая юрлицом-резидентом в банк при осуществлении платежей и переводов по валютным операциям, и сведения должны содержать (ч. 1 п. 12 Инструкции N 147):

— УНП отправителя денежных средств — резидента либо получателя денежных средств — резидента;

— наименование и страну регистрации юрлица или Ф.И.О. и резидентство физлица — отправителя денежных средств (при поступлении денежных средств);

— наименование и страну регистрации юрлица или Ф.И.О. и резидентство физлица — получателя денежных средств (при осуществлении платежей и переводов);

— номер и дату заключения валютного договора либо иного документа, являющегося основанием для проведения валютной операции (при отсутствии номера документа указывается «б/н»). К иным документам, являющимся основанием для проведения валютной операции, могут относиться учредительные документы, решение собственника имущества (учредителей, участников), исполнительные документы, судебные решения, постановления и другие процессуальные документы, акты законодательства Республики Беларусь или иностранного государства;

— регистрационный номер валютного договора либо запись о том, что валютный договор не подлежит регистрации;

— информацию о предмете валютной операции (назначение платежа и перевода).

При осуществлении юрлицом-резидентом платежей и переводов не на счет контрагента по валютному договору, а третьим лицам (поступлении денежных средств от третьих лиц) в платежной инструкции (сведениях) дополнительно указывается наименование и страна регистрации юрлица или Ф.И.О. и резидентство физлица, являющегося стороной по валютному договору (ч. 3 п. 12 Инструкции N 147).

На основании представленной информации о проводимых валютных операциях и документов банк определяет соответствие проводимых валютных операций требованиям валютного законодательства. В частности, проверяет правомерность использования иностранной валюты между резидентами и нерезидентами, соответствие указанной в платежной инструкции информации установленным требованиям (п. 31 Инструкции N 147).

Таким образом, на основании вышеизложенного можно сделать следующие выводы:

1. Расчеты правомерны.

2. Если в платежной инструкции указаны все необходимые сведения, у банка нет оснований для отказа в проведении валютной операции. Банк обязан осуществить платеж нерезиденту-2.

Читайте этот материал в ilex >>*
*по ссылке Вы попадете в платный контент сервиса ilex

Как оплатить нерезиденту в валюте

Ипотека для семей с детьми

Решение онлайн за 3 минуты без подтверждения дохода

Льготная ипотека для всех

Решение онлайн за 3 минуты без подтверждения дохода

Ипотека на вторичное жилье

Решение онлайн за 3 минуты без подтверждения дохода

Ипотека на новостройку

Решение онлайн за 3 минуты без подтверждения дохода

Дебетовая карта с кешбэком

Кредитная карта ВТБ

До 200 дней без % на все

Дополнительная карта ВТБ

Удобные сервисы для всей семьи

Пенсионная карта ВТБ

Получайте пенсию в ВТБ и пользуйтесь всеми преимуществами

Накопительный счет «Сейф»

Надежный вклад на 3 года с простыми условиями

ВТБ-вклад в юанях

С высоким фиксированным доходом

ВТБ-вклад в рублях

Выбирайте, когда получать выплату %

• Частным лицам
• Самозанятым
• Бизнесу
• Кредитным организациям
• Акционерам
• О банке

• Малый и средний
• Крупный

• Перейти в раздел «Кредиты»
• Кредит наличными
• Экспресс-кредит
• Рефинансирование
• Кредит под залог недвижимости
• Информация для заемщиков
• Калькулятор кредита

• Перейти в раздел «Карты»
• Дебетовые карты
• Кредитные карты
• Пенсионные карты
• Карты жителя
• Социальные карты
• Платежный стикер
• Зарплатная карта
• Дебетовая карта для жизни
• Кредитная карта возможностей
• Детская карта
• Премиум карта Привилегия Mir Supreme
• Предложение для семьи
• Оплата смартфоном
• Информация для держателей карт
• Тарифы и документы
• Программа лояльности «Мультибонус»
• Карта с рассрочкой
• Рефинансирование кредитных карт

• Перейти в раздел «Ипотека»
• Для семей с детьми
• Льготная ипотека для всех
• Ипотека на вторичное жилье
• Ипотека на новостройки
• Рефинансирование ипотеки
• Ипотечный калькулятор
• Все ипотечные программы
• Ипотека на готовый дом
• Ипотека на строящийся дом
• Кредит под залог имеющейся недвижимости
• Ипотека на коммерческую недвижимость
• Ипотека на машино-места и кладовки
• Ипотека с материнским капиталом
• Текущим заемщикам
• Онлайн-ипотека
• Документы и бланки
• Личный кабинет
• Участникам программы «Корпоративный клиент ВТБ»

• Перейти в раздел «Автокредиты»
• Госпрограмма 2023
• Автокредит наличными
• Автокредит в автосалоне
• Авто по подписке
• Купить автомобиль
• Выкуп авто
• Новое авто
• Авто с пробегом
• Рефинансирование
• Полезная информация
• Калькулятор автокредита

• Перейти в раздел «Вклады и счета»
• Накопительный счет «Сейф»
• Накопительный счет «Копилка»
• ВТБ-Вклад в рублях
• Вклад «Новое время»
• Вклад «Выгодное начало»
• ВТБ-Вклад в юанях
• Налогообложение вкладов
• Выплаты ACB
• Сейфовые ячейки
• Обезличенные металлические счета
• Монеты из драгоценных металлов
• Частые вопросы
• Архив вкладов и счетов

• Перейти в раздел «Инвестиции»
• Счет в плюсе
• ОФЗ
• Облигации
• Акции
• ВТБ Мои Инвестиции
• ИИС
• Брокерское обслуживание
• Робот-советник
• Advisory
• Advisory PRO
• Доверительное управление
• Фонды
• Документы обслуживания
• Новости
• Тарифы
• Важная информация
• Личный кабинет
• Статус квал. инвестора
• Обучение и частые вопросы
• Терминалы QUIK
• Форекс

• Перейти в раздел «Онлайн-сервисы»
• Приложение ВТБ Онлайн
• ВТБ Онлайн для не клиентов
• Банк VK
• Интернет-банк ВТБ Онлайн
• Помощник ВТБ в Алисе
• ВТБ ID
• Приложение «Парковки России»
• Все приложения банка
• Приложение «Мой умный город»
• Голосовой ассистент
• Переводы по номеру телефона через СБП
• Оплата по QR коду
• Платежи через ВТБ Онлайн
• Платежи через СБП
• Переводы по миру с карты на карту
• Настройка лимитов в ВТБ Онлайн
• Оповещения от банка
• ВТБ.Чаевые по QR коду
• Сбор денег через приложение
• Стать клиентом ВТБ Онлайн с помощью биометрии

• Перейти в раздел « Платежи и переводы»
• Коммунальные услуги
• Автоплатежи ЖКУ
• Мобильная связь
• Интернет, ТВ
• Налоги, штрафы
• Транспорт
• По реквизитам
• Другие услуги
• Оплата налогов онлайн
• Добавить поставщика услуг
• Курсы и обмен валюты
• Конвертер валюты
• Международные переводы
• СБП
• Сбор денег
• Валютный контроль
• Тарифы

• Перейти в раздел «Другие услуги»
• Госуслуги
• Предложение для семьи
• Страховые и сервисные продукты
• Аренда сейфовых ячеек
• Аккредитивы
• Дополнительная пенсия
• Банкротство физических лиц
• Мобильная связь от ВТБ
• Счета эскроу
• Тариф «Зарплатный»
• Пенсионерам
• Родителям
• Зарплатным и корпоративным клиентам
• Людям с инвалидностью
• Продажа залогов
• Специальный счет участника закупок
• Национальная лотерея
• Справки и выписки
• Биометрическая регистрация
• Наследство
• Иностранным гражданам

• Перейти в раздел «Привилегия»
• Дебетовые
• Кредитные
• Клиники
• Рестораны
• Вклады и счета
• Инвестиции
• Золотые слитки
• Обезличенные металлические счета
• Накопительное и инвестиционное страхование жизни
• Пакет услуг Привилегия
• Сервис Mir Pass
• Премиальные сервисы
• Кредиты
• Акции и скидки
• Отделения Привилегии

• Перейти в раздел «Private Banking»
• Банковские продукты
• Инвестиции
• Семейный офис
• Программа лояльности

• Перейти в раздел «Самозанятым физлицам»
• Стать самозанятым с ВТБ просто
• Зачем становится самозанятым
• Специальные предложения для самозанятых

• Перейти в раздел «Самозанятым ИП»
• Стать самозанятым ИП с ВТБ просто
• Преимущества ИП на самозанятости
• Вас может заинтересовать

• Перейти в раздел «Расчеты с самозанятыми»
• Как это работает
• Оцените удобство услуги

• Перейти в раздел «Виды деятельности»
• Такси
• Курьеры
• Парикмахеры
• Риелторы

• Перейти в раздел «Помощь»
• Самозанятость физлиц
• Самозанятость ИП
• Расчеты с самозанятыми
• Возможности онлайн-банка ВТБ

• Перейти в раздел «Расчетный счет»
• Расчетный счет для ИП
• Расчетный счет для ООО
• Подобрать пакет РКО
• Специальные счета
• Банковское сопровождение
• Открыть счет онлайн
• Открыть ИП
• Открыть ООО
• Карты для бизнеса
• Зарплатный проект
• Платежи и переводы
• Программа лояльности
• Тарифный сборник
• Обучающий портал «Ближе к делу»
• Что такое расчетный счет?
• Что такое РКО?

• Перейти в раздел «Регистрация бизнеса»
• Регистрация ИП
• Регистрация ООО
• Регистрация в качестве самозанятого
• Как зарегистрировать бизнес
• Как открыть ИП
• Как открыть ООО
• Открыть счет для ИП
• Открыть счет для ООО
• РКО без визита в банк
• Подобрать пакет РКО
• Сравнение тарифов РКО
• Расчетно-кассовое обслуживание

• Перейти в раздел «Кредиты»
• Экспресс-кредит онлайн
• Оборотный кредит
• Финансирование капитальных затрат
• Рефинансирование
• Овердрафт
• Кредит на госзаказ
• Кредит под залог приобретаемой недвижимости
• Кредитование жилищного строительства
• Кредитование недропользователей
• Кредит на залоговое имущество
• Программа льготного кредитования Правительства РФ №1764
• Программа льготного кредитования сельхозпроизводителей
• Реструктуризация кредитов по 106-ФЗ
• Реструктуризация кредитов по 377-ФЗ и 106-ФЗ Заемщикам, участникам специальной военной операции
• Программа стимулирования кредитования МСП
• Программа льготного кредитования Правительства РФ №2221

• Перейти в раздел «Бизнес-карты»
• Виртуальная карта
• Универсальная карта
• Премиальная карта
• Таможенная карта
• Платежи и переводы
• Тарифный сборник
• Зарплатный проект

• Перейти в раздел «Эквайринг»
• Торговый эквайринг
• Мобильный эквайринг
• ВТБ-касса
• ВТБ-SoftPOS
• Прием платежей по QR
• Интернет-эквайринг
• Приобрести оборудование
• Инкассация

• Перейти в раздел «Депозиты»
• Подобрать депозит
• «Универсальный» со сроком привлечения до года / свыше года
• «Фиксированный» с возможностью досрочного расторжения
• «Гибкий» с возможностью пополнения и частичного снятия
• Овернайт
• Депозит «Залоговый»
• Депозит «Авансовый»
• Неснижаемый остаток на счете
• Копилка для бизнеса
• Среднемесячный остаток на счете
• Вексель

• Перейти в раздел «ВЭД»
• Экосистема ВЭД ВТБ
• Валютный контроль
• Международные расчеты
• Покупка / продажа валюты
• Таможенные сервисы
• Консалтинговые сервисы
• Тарифы ВЭД
• Опция ВЭД
• Гарантии в пользу таможенных органов
• Международные гарантии
• ВТБ Бизнес-коннект
• Важная информация
• Персональный сервис

• Перейти в раздел «Гарантии и аккредитивы»
• Экспресс-гарантии
• Гарантии участникам закупок 44-ФЗ, 223-ФЗ, 615-ПП
• Международные гарантии
• Прочие виды гарантий
• Гарантии в пользу таможенных органов
• Гарантии в пользу налоговых органов
• Непокрытые аккредитивы
• Аккредитивы для внешней торговли
• Аккредитивы для расчетов в РФ
• Досрочный платеж по непокрытому аккредитиву
• Инкассо
• Валютный контроль и консалтинг
• Международные расчеты
• Специальный счет участника закупок 44-ФЗ, 223-ФЗ

• Перейти в раздел «Сервисы для бизнеса»
• Электронная подпись
• Сервис внесения изменений в ЕГРИП/ЕГРЮЛ
• Бухгалтерия на аутсорсе для ИП и ООО
• Расчеты с самозанятыми
• Онлайн-медицина
• Конструктор документов
• Обучающий портал «Ближе к делу»
• Виртуальная инфраструктура для бизнеса
• Юридические услуги Юрист 24
• Онлайн-налог для АУСН
• ЭДО
• Все сервисы

• Перейти в раздел «Другие продукты»
• Электронная подпись
• ВТБ-Касса
• Открыть счет 44-ФЗ
• Экспресс-кредиты
• ВТБ ID
• Партнерская программа
• Факторинг
• Группам компаний
• Программа лояльности
• Расчеты с самозанятыми

• Перейти в раздел «Самозанятым»
• Самозанятым физлицам
• Самозанятым ИП
• Расчеты с самозанятыми
• Помощь

• Перейти в раздел «Обучающий портал»
• Каталог бизнес-идей
• Курсы и вебинары в записи
• Полезные статьи и новости
• Бизнес-словарь
• Интервью и бизнес-кейсы
• ВЭД в новых реалиях
• Меры поддержки бизнеса
• Нетворкинг. Как заводить полезные бизнес-знакомства
• Как начать продавать дорого

• Перейти в раздел «Онлайн-банк»
• Интернет-банк
• Мобильный банк
• 1С: ДиректБанк

• Перейти в раздел «Помощь»
• Расчетный счет
• Все о пакетах услуг
• Все о тарифах
• Все о бизнес-картах
• Все о бизнес-сервисах
• Общие вопросы
• Подбор тарифа РКО
• Подбор продуктов и сервисов
• Самозанятость физлиц
• Самозанятость ИП
• Расчет с самозанятыми

• Перейти в раздел «Расчеты»
• Открыть или зарезервировать счет онлайн
• Карточные решения
• Продукты управления ликвидностью
• Расчетно-кассовое обслуживание
• Дистанционное обслуживание
• Банковское сопровождение
• Центр клиентской поддержки
• Валютный контроль
• Конверсионные операции

• Перейти в раздел «Эквайринг и СБП»
• Эквайринг
• Система быстрых платежей – СБП

• Перейти в раздел «Документарные операции»
• Банковские гарантии
• Аккредитивы
• Документарное и чистое инкассо

• Перейти в раздел «Кредитование»
• Кредит
• Кредитная линия с лимитом выдачи и/или задолженности
• Кредитные операции с использованием СДБО
• Овердрафт для корпоративных клиентов ВТБ
• Финансирование проектов строительства жилой недвижимости
• Финансирование недропользователей
• Предоставление займов в драгоценных металлах добывающим предприятиям / промышленным потребителям
• Страхование залогового имущества

• Перейти в раздел «Размещение денежных средств»
• Стандартные срочные депозиты
• Размещение денежных средств на счете
• Структурные срочные депозиты
• Простой вексель

• Перейти в раздел «Депозитарий»
• Описание услуг депозитария
• Контактная информация депозитария

• Перейти в раздел «Инвестиционный бизнес»
• Инвестиционно-банковские услуги на глобальных рынках
• Торговые операции на рынке инструментов с фиксированной доходностью
• Операции на рынке акций
• Аналитика

• Перейти в раздел «Расчеты»
• Платежная Система ВТБ
• Открытие счета для спец. расчетов
• Открытие стандартного счета ЛОРО

• Перейти в раздел «Депозитарные услуги »
• Достижения ВТБ
• Услуги
• Быстрые ссылки

• Перейти в раздел «Брокерские услуги»
• Преимущества ВТБ
• Услуги
• Быстрые ссылки

• Перейти в раздел «Услуги на финансовых и сырьевых рынках»
• Услуги
• Генеральное соглашение
• Быстрые ссылки

Акции и дивиденды

• Перейти в раздел «Акции и дивиденды»
• Реестродержатель акций ВТБ
• Типы акций и листинги
• ВТБ в индексах
• Дивиденды по акциям

• Перейти в раздел «Рейтинги и долговые инструменты»
• Эксперт РА
• АКРА
• НКР
• Долговые инструменты

• Перейти в раздел «Финансовая отчетность»
• Финансовые результаты по МСФО
• Финансовые результаты по РСБУ
• Отчеты эмитента
• Годовые отчеты

• Перейти в раздел «Корпоративное управление»
• Система корпоративного управления
• Наблюдательный совет
• Внешний аудитор
• Департамент внутреннего аудита

• Перейти в раздел «Информация для акционеров»
• Общее собрание акционеров
• Информационный бюллетень акционера
• Мероприятия для акционеров
• Календарь инвестора
• Предложения для акционеров
• Консультационный совет акционеров
• Путеводитель акционера
• Центры по работе с акционерами
• Важная информация

• Перейти в раздел «Устойчивое развитие»
• Политика в области устойчивого развития
• Риски
• Информационная безопасность
• Видеоматериалы

• Перейти в раздел «Раскрытие информации»
• Сообщения о существенных фактах и раскрытие инсайдерской информации
• Финансовые показатели и отчеты ВТБ 24 (ПАО)
• Раскрытие информации профессиональным участникам рынка ценных бумаг
• Раскрытие информации для регулятивных целей
• Комплаенс
• Устав и внутренние документы
• Противодействие коррупции
• Инсайдерам банка
• Внутренний контроль и аудит
• Управление рисками

• Перейти в раздел «Банк ВТБ»
• Реквизиты
• Устойчивое развитие
• Информация для партнеров
• Страховым компаниям

• Перейти в раздел «Группа ВТБ»
• Структура группы
• Миссия, видение, ценности
• Стратегия
• Документы

• Перейти в раздел «Пресс-служба»
• Пресс-релизы
• Финансовые пресс-релизы
• Новости для акционеров

• Перейти в раздел «Контакты»
• Основные контакты
• Официальные каналы связи
• Помощники и чат-боты

• Перейти в раздел «Карьера в ВТБ»
• Выпускникам и студентам
• Работа в сети банка
• Профессионалам и руководителям

Самозанятым
Кредитным организациям
Акционерам

При совершении ряда валютных операций необходимо пройти процедуру валютного контроля для соблюдения требований валютного законодательства Российской федерации

Операции списания средств по договору займа с нерезидентом

При переводе денежных средств в валюте РФ или в иностранной валюте для предоставления займа нерезиденту вам необходимо представить в банк:

Договор займа и изменения/дополнения к нему (при наличии).
Информацию об ожидаемых сроках возврата займа.
Расчетный документ.

В случае если сумма займа без учета процентов — 3 млн рублей и выше (или эквивалент в другой валюте по официальному курсу Банка России на дату заключения договора или внесения последних изменений в договор в части суммы займа)

При непредставлении документов банк будет вынужден отказать в проведении валютной операции по списанию средств со счета (вклада) в пользу нерезидента.

Информация об ожидаемых сроках
Информация об ожидаемых сроках

Операции зачисления средств по договору займа с нерезидентом

При зачислении денежных средств от нерезидента по договору займа на счет/ вклад в Банке ВТБ вам необходимо представить в банк:

Сведения о договоре займа, в рамках которого проведена операция (дата

и номер договора — при наличии). 2. Информацию о назначении платежа по каждому зачислению в рамках договора займа.

При зачислении денежных средств на счет/вклад в другом уполномоченном банке необходимо представить в Банк ВТБ СВИФТ-сообщение, выписку по счету или иной документ, подтверждающий зачисление денежных средств по возврату основного долга и (или) уплате процентов по договорам займа.

Если заём был предоставлен после 20.11.2018 г. с вашего счета, открытого в Банке ВТБ, а сумма обязательств равна или превышает 3 млн рублей (или эквивалент в иностранной валюте)

При отсутствии у банка документов и информации о возврате нерезидентом денежных средств в счет погашения основного долга и процентов по договору займа банк вынужден будет направить информацию о наличии признака нарушения физическим лицом — резидентом требования о репатриации, предусмотренного статьей 19 Закона 173-ФЗ.