Как оформить самозанятость

Как стать самозанятым в 2023 году

До недавнего времени фрилансеры в России сталкивались с проблемами легализации доходов, а их деятельность никак не регламентировалась государством. Появление самозанятости позволило изменить эту ситуацию, упростив жизнь многим профессионалам, предпочитающим работать на себя.

В статье мы подробно разбираем, кто такие самозанятые, как оформить этот статус и какие бонусы от государства можно получить при регистрации специального налогового режима.

Рузана Анчек

Автор-фрилансер. Разобралась в тонкостях оформления самозанятости

Зачем оформлять самозанятость

Статус самозанятого в России был введён в 2019 году в рамках эксперимента, который будет действовать 10 лет. Он позволяет физическим лицам осуществлять предпринимательскую деятельность без регистрации юридического лица: самозанятый может официально работать на себя и платить налоги, не регистрируя свою компанию.

У статуса самозанятого есть ряд преимуществ. В первую очередь это возможность работать легально и оказывать услуги за деньги, не нарушая законы. Это значит, что человек в статусе самозанятого всегда может подтвердить свои доходы при возникновении спорных ситуаций или, например, если понадобится оформить кредит или ипотеку.

Процесс регистрации физического лица в качестве самозанятого прост. Не требуется ни оформлять юридическое лицо, ни платить пошлины. Самозанятые используют упрощённые формы налогообложения и сниженные налоговые ставки — 4% на доход от физических лиц и 6% — от юридических. Учёт средств ведётся автоматически в приложении и не требует заполнения деклараций. Также в приложении можно формировать чеки — не нужно покупать и регистрировать кассовую технику.

Самозанятость можно совмещать с основной трудовой деятельностью, не прерывая стажа. При расчёте налога зарплата учитываться не будет.

Самозанятые имеют возможность вступить в систему обязательного медицинского страхования, чтобы получать выплаты в случае временной нетрудоспособности, и имеют право на социальную пенсию. Помимо прочего, самозанятые могут принимать государственные заказы и участвовать в госзакупках. Это открывает совершенно новые возможности для развития своего дела.

Однако статус самозанятого имеет и некоторые ограничения. Например, самозанятые не имеют права привлекать наёмных работников и организовывать производство. Кроме того, есть некоторые виды деятельности, такие как медицинская и фармацевтическая, которыми нельзя заниматься в статусе самозанятого.

Кто такие самозанятые

Самозанятые — это физические лица, которые осуществляют предпринимательскую деятельность без регистрации юридического лица. Они работают самостоятельно, предоставляя различные услуги или выполняя работы.

Самозанятые могут представлять различные профессии и отрасли.

• Фрилансеры. Люди, предоставляющие услуги в области письменного перевода, веб-дизайна, программирования, копирайтинга, маркетинга и других сфер различным заказчикам.
• Ремесленники. Мастера, занимающиеся ручным трудом и изготовлением различных товаров, таких как ювелирные изделия, мебель, одежда, керамика и другие изделия ручной работы.
• Преподаватели и тренеры. Специалисты, предоставляющие образовательные услуги, такие как репетиторство, курсы обучения, тренинги и консультации.
• Артисты и представители творческих профессий. Актёры, музыканты, художники, фотографы и другие творческие специалисты, которые предоставляют свои услуги.
• Мастера бытовых услуг. Специалисты, оказывающие услуги, связанные с уборкой, садоводством и другими видами работ по обслуживанию домашнего хозяйства.

Это лишь некоторые примеры самозанятых: спектр профессий и деятельностей гораздо шире.

Разница между ИП и самозанятым

Между индивидуальным предпринимателем (ИП) и самозанятым есть различия в правовом статусе, процедуре регистрации, налогообложении и организационных обязательствах. Вот некоторые основные различия:

• Чтобы стать ИП, нужно пройти процедуру государственной регистрации в налоговой службе и других соответствующих органах. Оформление самозанятости проходит быстрее и проще.

• ИП обязан вести учёт доходов и расходов, платить налог на прибыль или налог на упрощённой системе, а также платить социальные взносы. Самозанятые применяют специальный налоговый режим со льготными ставками, освобождены от обязательных страховых взносов, а пенсионное страхование для них только добровольное.

• ИП имеют больше организационных обязательств, включая ведение бухгалтерии, составление отчётности и соблюдение требований законодательства о труде. Самозанятые не обязаны выполнять эти организационные требования, хотя им рекомендуется вести учёт доходов и расходов для расчёта и контроля налогов.

Выбор между статусом индивидуального предпринимателя (ИП) и самозанятостью зависит от ряда факторов и обстоятельств. Если вы размышляете, что предпочтительнее, стоит обратить внимание на несколько пунктов.

• Рассмотрите, какой вид деятельности вы планируете осуществлять. Некоторые профессиональные области могут быть ограничены в статусе самозанятого. Например, если вы продаёте товары с обязательной акцизной маркой (алкоголь или табак), сдаёте в аренду коммерческую недвижимость или оказываете услуги по агентским договорам, вы не можете легально работать в статусе самозанятого.

• Оцените масштаб вашего предприятия. Если вы планируете развивать крупный бизнес с привлечением сотрудников, ИП может быть предпочтительным выбором, так как самозанятые не имеют права нанимать работников. Кроме этого, доход самозанятого не может превышать 2,4 млн руб. в год.

• Изучите различия в системах налогообложения для ИП и самозанятых. Узнайте о ставках налогов, уровне налоговой нагрузки и упрощённых системах налогообложения, чтобы определить, какой статус лучше соответствует вашим потребностям и планируемым доходам.

Как открыть самозанятость

Открыть самозанятость в России довольно просто. Для этого не требуется оформлять какие-то сложные документы или получать разрешения. Требуется лишь проверить, соответствует ли ваша сфера деятельности требуемым условиям (ФЗ от 27.11.2018 №422), и пройти простую процедуру оформления.

Специальный налоговый режим можно зарегистрировать несколькими способами на разных порталах.

Через госуслуги

Для открытия самозанятости через Госуслуги в России необходимо иметь подтверждённую учётную запись.

Войдите в личный кабинет на портале Госуслуг, найдите нужный раздел: в верхнем меню выберите «Прочее» → «Налоги и финансы» → «Регистрация в качестве самозанятого» или воспользуйтесь поиском.

Введите необходимые данные и информацию о себе, включая паспортные данные и данные СНИЛС. Убедитесь, что предоставляете точные и актуальные сведения.

После успешной регистрации вы можете начать свою самозанятую деятельность. Узнать больше о правилах и требованиях самозанятости можно на портале Госуслуг.

Через мобильное приложение «Мой налог»

Другой способ регистрации физического лица — через приложение «Мой налог».

Установите приложение «Мой налог» на своё мобильное устройство. Оно доступно для загрузки в App Store и Google Play.

Запустите приложение и авторизуйтесь с помощью данных вашей учётной записи на портале Госуслуг. Если у вас ещё нет учётной записи на портале Госуслуг, вам потребуется создать её и пройти процедуру регистрации.

После входа в приложение «Мой налог» пролистайте страницу вниз и найдите раздел «Самозанятые». В этом разделе вы должны найти опцию «Открыть статус самозанятого».

В банке

Некоторые банки России предлагают возможность оформить статус самозанятого через их мобильные приложения. Процедура может незначительно отличаться в зависимости от конкретного банка, но в целом она выглядит следующим образом ↓

Установите на своё мобильное устройство приложение банка, который предлагает услугу оформления статуса самозанятого. Запустите приложение и авторизуйтесь с помощью данных вашей банковской учётной записи или пройдите регистрацию, если у вас ещё нет аккаунта в этом банке.

После входа в приложение найдите раздел, связанный с услугами для самозанятых или предпринимательства. Это может быть раздел с названием «Самозанятые», «Предприниматели» или что-то подобное.

В разделе вам будут предложены инструкции и формы для заполнения необходимой информации и подачи заявления на открытие статуса самозанятого. Вам могут потребоваться паспортные данные, данные СНИЛС и другие сведения.

После подачи заявления вам может потребоваться подтверждение от компетентных органов. Вы будете получать уведомления о состоянии вашего заявления в приложении.

Помните, что доступность и функциональность услуги могут различаться в разных банках и изменяться со временем.

Какие бонусы есть для самозанятых

Основная цель специального налогового режима — это мотивировать и помочь людям выйти из серой зоны и начать зарабатывать законными способами. Поэтому для самозанятых предусмотрены некоторые поощрения и бонусы.

В первую очередь, это налоговый бонус. После регистрации статуса самозанятого в приложении «Мой налог» вам начисляют бонус 10 000 рублей, которым можно покрывать часть налоговых платежей. До того как бонус будет исчерпан, самозанятый платит пониженную ставку — 3% от дохода с физических лиц и 4% от юридических лиц.

Если вы как самозанятый в течение 3 месяцев зарабатываете ниже установленного прожиточного минимума в вашем регионе, вы можете заключить социальный контракт с государством и получить финансовую помощь для определённых целей:

• Получить образование или повысить квалификацию. Для этого вы можете получить до 30 000 рублей.
• Заняться подсобным хозяйством. Для покупки домашнего скота, семян и оборудования вам могут выделить до 200 000 рублей.
• Открыть бизнес. До 350 000 рублей материальной помощи вы можете направить на аренду помещения, покупку оборудования, материалов для работы и других целей.

Самозанятые могут получать плату за свои услуги через Систему быстрых платежей (СПБ) со льготной комиссией 0,4% (но не более 1 500 рублей). Чтобы воспользоваться этим бонусом, необходимо оформить соглашение с банком-участником программы СПБ.

Оформив специальный налоговый режим, вы можете подать заявку на государственный заём со льготной процентной ставкой 3–5%. Такие кредиты целевые, получить их можно только на конкретные цели, например, аренду помещения и покупку материалов для работы.

Помимо материальной поддержки, государство предусмотрело и информационную поддержку самозанятых и малого бизнеса. В регионах открыт центр «Мой бизнес», где можно получить консультацию по различным вопросам — правовым, социальным, налоговым, бухгалтерским — совершенно бесплатно.

Такие меры поддержки призваны облегчить гражданам перевод бизнеса в легальную область и максимально упростить процессы оформления и ведения специального налогового режима.

Бесплатный курс

Как начать работать на фрилансе

Узнать больше

• Узнаете, как устроен рынок фриланса в 2023 году
• Попробуете себя в шести разных направлениях фриланса
• Сможете получить карьерную консультацию

Как подтвердить получение статуса

После регистрации статуса самозанятого физическое лицо должно получить подтверждение и специальный номер для уплаты налогов. Соответствующее уведомление придёт на портале Госуслуг, по электронной почте, на сайте ФНС или в приложении «Мой налог».

Если у вас возникли вопросы или вы хотите уточнить статус вашего заявления, вы можете обратиться в налоговую инспекцию, которая занимается самозанятыми лицами. Предоставьте им информацию о вашем заявлении и попросите уточнить статус.

Процедуры и способы подтверждения статуса самозанятого могут различаться в зависимости от конкретных обстоятельств и правил, установленных налоговыми органами.

Как перестать быть самозанятым

Снять с учёта самозанятого так же просто, как и зарегистрировать его. Сделать это можно по двум причинам:

• вы решили больше не быть самозанятым;
• вы сменили сферу деятельности и по закону больше не можете быть самозанятым.

Чтобы прекратить использовать специальный налоговый режим, достаточно проверить, что у вас нет долгов по налогам и штрафам, и отправить соответствующее заявление через приложение «Мой налог». Дата направления заявления и есть дата снятия с учёта самозанятого, о чём вам придёт уведомление на следующий день.

Регистрироваться в качестве самозанятого можно неограниченное количество раз. Если у вас вдруг изменились обстоятельства, вы сможете снова оформить статус.

Читать также

Обзор сервисов автоматизации для самозанятых

Как фрилансеру платить налоги: ИП, самозанятые и ИП со статусом самозанятого

Мнение автора и редакции может не совпадать. Хотите написать колонку для Нетологии? Читайте наши условия публикации. Чтобы быть в курсе всех новостей и читать новые статьи, присоединяйтесь к Телеграм-каналу Нетологии.

Рузана Анчек

Автор-фрилансер. Разобралась в тонкостях оформления самозанятости

Как оформить самозанятость через Госуслуги?

Оформить самозанятость через Госуслуги — один из самых простых способов перейти в специальный режим налогообложения и платить налоги на профессиональную деятельность. В нашем материале — пошаговая инструкция по регистрации.

Зачем становиться самозанятым?

Самозанятость позволяет легально вести бизнес и получать доход без риска штрафов за незаконную предпринимательскую деятельность. Человек в статусе самозанятого без труда сможет подтвердить заработок при получении кредита или подаче документов на визу. При этом для самозанятых предусмотрены довольно привлекательные налоговые условия. Если самозанятый сотрудничает с юрлицами, он платит 6% налога по итогам работы за месяц. С физлицами — 4%.

Оформить самозанятость через Госуслуги

Чтобы зарегистрироваться в качестве самозанятого на Госуслугах, вам понадобится учётная запись на портале, а также ваш ИНН. Узнать свой ИНН можно на сервисной странице ФНС .

После того как вы получили все данные:

Откройте приложение Госуслуги.

Как стать самозанятым? Пошаговая инструкция

Превратить любимое дело в профессию и зарабатывать на этом деньги можно законно, удобно и выгодно. Если встать на учет как самозанятый, не нужно писать отчеты, заполнять декларации, заниматься сложной бухгалтерией и ходить по инстанциям.

Новый режим налогообложения – «налог на профессиональный доход» – заработал в Тюменской области с 1 января 2020 года.

• работаете на себя, без работодателя
• работаете без наемных сотрудников
• годовой доход менее 2,4 миллиона рублей

• 4 % — физические лица
• 6 % — юридические лица, ИП

Как стать самозанятым с помощью смартфона

• — Установить приложение «Мой налог», зарегистрироваться. Если вы уже пользовались личным кабинетом налогоплательщика и имеете пароль, вводим ИНН и вводим пароль.
• — Если пароля нет: устанавливаем приложение «Мой налог», сканируем паспорт, загружаем фото, вводим номер телефона.
• — Посещать налоговую не нужно. Затрата времени – 10 минут.

Другие способы регистрации:

• 1. Кабинет налогоплательщика «Налог на профессиональный доход» на сайте Федеральной налоговой службы России. Если вы хотите зарегистрироваться с компьютера, то вам следует воспользоваться кабинетом налогоплательщика «Мой налог» на сайте налоговой.
• 2. Уполномоченные банки. Есть ряд банков, в которых можно зарегистрироваться как самозанятый. Для постановки на учет в качестве налогоплательщика можно обратиться с паспортом в ближайшее отделение. У некоторых банков также есть возможность регистрации с помощью мобильного приложения банка.
• 3. Прочие способы оформления самозанятости:
  • — личное посещение налоговой службы;
  • — регистрация через портал «Госуслуги»;
  • — отправка заявления о переходе на спецрежим «Почтой России».

  Информационный курс

  Пройди обучение
  Получи сертификат

  КТО?

  С 1 января 2020 года жители Тюменской области могут получить статус самозанятых. Заявив о себе в этом ключе, люди становятся плательщиками налога на профессиональную деятельность — 4% при выполнении заказов частных лиц и 6% при работе с компаниями. По словам экспертов, это самая низкая налоговая ставка в мире. До 2029 года ее обещают не увеличивать. Делать отчисления в Пенсионный фонд с доходов самозанятых необязательно.

  Самозанятые — граждане, работающие на себя, без работодателя и наемных работников, а их годовой доход не превышает 2,4 млн рублей. На 1 ноября 2020 года 13 700 человек зарегистрировались в качестве самозанятых в Тюменской области.

  КАК?

  Для того чтобы зарегистрироваться в качестве самозанятого, нужны смартфон или компьютер с доступом в интернет и совсем немного времени. Не требуется собирать кипу документов, идти в налоговую инспекцию и платить госпошлину. Достаточно скачать приложение «Мой налог». Далее отсканировать в нем свой паспорт и сделать селфи. Вместо подписи программа попросит просто моргнуть на камеру.

  Второй способ — воспользоваться паролем из личного кабинета налогоплательщика, либо войти по учетной записи «Госуслуг» (ЕСИА). При желании пройти регистрацию в качестве самозанятого также возможно на сайте Федеральной налоговой службы.

  Домашним кондитерам и парикмахерам не нужно покупать кассовые аппараты, чтобы формировать чеки. Эту функцию выполняет гаджет с приложением «Мой налог». Чек можно распечатать, отправить по электронной почте.

  Сняться с учета так же легко, как зарегистрироваться — нажатием одной кнопки. Но делать это необязательно. Если дохода нет, то и налог начисляться не будет.

  ЗАЧЕМ?

  Выходить из тени или нет — дело сугубо добровольное. Никто не может заставить таксиста или дизайнера на фрилансе официально объявить себя самозанятым. Но в этом статусе для человека открываются новые возможности.

  Во-первых, клиентская база расширяется за счет сотрудничества с юридическими лицами. Современные компании предпочитают взаимодействовать с контрагентами официально, отражая затраты в отчетности. А для этого требуется, чтобы исполнитель также действовал в правовом поле, не прячась от фискалов. Кроме того, самозанятые могут быть поставщиками услуг для государственных и муниципальных организаций. Раньше это было просто невозможно.

  Во-вторых, доступ к кредитным ресурсам. Сейчас банки разрабатывают специальные программы для самозанятых. Ставка значительно меньше, чем у кредита на потребительские цели. Кроме того, сейчас рассматривается такой вариант, чтобы приравнять самозанятых к субъектам предпринимательской деятельности, чтобы они могли иметь доступ к как можно большему количеству мер господдержки.

  Этот режим удобен и для индивидуальных предпринимателей без наемных работников, нет необходимости сниматься с учета в качестве индивидуального предпринимателя. Единственное, что нужно сделать, — это написать заявление, что перестаешь применять иные специальные налоговые режимы — это «упрощенка» и «вмененка». Соответственно, вы уходите с этих режимов, платите только профессиональный налог как самозанятый, при этом сохраняете статус индивидуального предпринимателя. Но вам не начисляются фиксированные платежи по «пенсионке» и «соцстраху». Это выгодно. Но ИП могут перейти на уплату налога на профессиональный доход, только если годовой доход не превышает 2,4 млн рублей.

  Основные преимущества работы в качестве самозанятого:

  — не нужно посещать налоговую инспекцию;

  — без отчетностей и онлайн-кассы;

  — можно открыто рекламировать свои услуги;

  — клиентам проще вас найти, и они вам доверяют;

  — вам будут доступны специальные сервисы для самозанятых.

  Официальный статус самозанятого повышает доверие. Вся система построена на взаимной выгоде как фрилансера, так и покупателя. Клиенту важно получить чек, а порой это даже необходимо.

  

  При регистрации в приложении автоматически формируется бонусный счет в размере 10 тысяч рублей. Потратить их можно только на оплату налога.

  Например, вы продали что-либо физическому лицу за тысячу. Налог составит 40 рублей. Но его часть будет списываться с бонусного счета. Вы заплатите не 40 рублей с операции, а 30. И так понемногу этот счет будет уменьшаться, пока вы не израсходуете все 10 тысяч. Эти операции автоматически рассчитываются приложением.

  Бонус предоставляется один раз. После полного израсходования он больше не предоставляется. Если вы зарегистрировались в качестве самозанятого, а потом снялись с учета, а бонус до конца не использовали, то при следующей регистрации остаток будет доступен.

  Основные требования к тем, кто хочет зарегистрироваться в качестве самозанятого:

  — получает доход от личной трудовой деятельности;

  — работает без работодателя и наемных сотрудников;

  — максимальный доход не превышает 2,4 млн рублей в год.

  Присоединиться к числу самозанятых не смогут лица, перепродающие товары или имущественные права, реализующие продукцию с маркировкой, получающие прибыль от агентских вознаграждений и т.д.

  2023 © Фонд «Инвестиционное агентство Тюменской области»

  • Поддержка бизнеса
  • Организационная
  • Финансовая
  • Имущественная
  • Информационная
  • Мероприятия
  • Полезная информация

  Стать самозанятым теперь можно через портал «Госуслуги»

  

  В августе появился новый способ регистрации в качестве самозанятого. Оформление через «Госуслуги» доступно в том числе гражданам стран Евразийского экономического союза (ЕАЭС) и Украины.

  Кто такие самозанятые

  Число самозанятых в России превысило пять миллионов. Налог на профессиональный доход (НПД) выбирают домашние кондитеры, репетиторы, парикмахеры, мастера ногтевого сервиса, фотографы, дизайнеры, граждане, которые сдают квартиру, а также многие другие категории.

  Есть условия этой системы налогообложения: нельзя иметь наемных сотрудников, а годовой доход от самостоятельной деятельности не должен превышать 2,4 миллиона рублей. Самозанятый не имеет права перепродавать товары, которые сделал кто-то другой, а также торговать акцизной продукцией (алкоголь, сигареты, лекарства, изделия из меха и т. д.)

  Существует две основных ставки налога для самозанятых:

  • 4% нужно заплатить при работе с физлицами;
  • 6% составляет налог при выполнении заказов для юридических лиц и ИП.

  Для самозанятых предусмотрен налоговый вычет в 10 000 рублей. До исчерпания этого лимита при работе с физлицами просят платить 3% вместо 4% и 4% вместо 6% с доходов от организаций и индивидуальных предпринимателей.

  Налог на профессиональный доход не бессрочный. Эксперимент заработал в 2019 году и рассчитан на 10 лет.

  Как можно оформить самозанятость

  Преимущество этого спецрежима в его простоте: не нужно записываться и идти в ФНС, собирать множество документов, самостоятельно считать налоги, готовить и сдавать отчётность. Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно через «Госуслуги» – это новшество доступно с 1 августа 2022 года.

  Для того чтобы это сделать, нужно:

  1. Зайти на портал «Госуслуги» под своей учетной записью.
  2. Выбрать услугу «Регистрация в качестве самозанятого»
  3. Подтвердить правильность данных, которые при заполнении на сайте подтягиваются автоматически (дата рождения, гражданство, паспортные данные, город рождения).
  4. Подтвердить ИНН (идентификационный номер налогоплательщика).
  5. Подтвердить номер телефона.
  6. Указать регион, в котором будет вестись работа.
  7. Нажать «Отправить заявление».

  Заявление налоговая служба рассматривает в течение 5 рабочих дней с момента его подачи. Уведомление о регистрации заявителя в качестве самозанятого приходит в личный кабинет «Госуслуг».

  Оформиться в качестве самозанятого можно и другими способами: через приложение «Мой налог» (для подтверждения личности понадобится фотография с паспортом в руках), в личном кабинете плательщика НПД на сайте ФНС, через некоторые банки, которые позволяют клиентам регистрировать самозанятость.

  С 1 августа 2022 года оформить самозанятость могут не только жители всех регионов России, но также граждане стран Евразийского экономического союза – Армении, Белоруссии, Казахстана и Киргизии. Кроме того, специальный налоговый режим доступен заявителям из Украины.

  Изменения в уплате страховых взносов

  Уплата страховых взносов в Пенсионный Фонд для самозанятых не является обязательной, однако отчисления можно делать по своему желанию. Так можно заработать страховой стаж и пенсионные коэффициенты, что скажется на величине будущей пенсии.

  Плательщики НПД имеют право на бесплатную медицинскую помощь по ОМС, однако режим не предусматривает добровольного перечисления взносов в ФСС, соответственно больничные и декретные самозанятому никто не оплатит. Это доступно только самозанятым индивидуальным предпринимателям (ИП).

  В настоящее время Минтруд прорабатывает добровольную возможность по социальному страхованию, чтобы самозанятые могли получать оплачиваемые больничные. В ведомстве произвели расчеты и обсуждают изменения с бизнесом, страховщиками, а также Федеральной налоговой службой. Презентация новой модели намечена на сентябрь.

  Глава Минтруда России Антон Котяков выразил надежду на то, что уже в 2023 году у самозанятых появится возможность на добровольной основе вступить в обязательное социальное страхование. Отчисления предполагается платить в Единый фонд пенсионного и социального страхования, закон о создании которого в июле подписал президент.

  Похожие публикации:

  1. Slp что за монета
  2. Где находится расчетный счет снт микроклимат
  3. Где самая выгодная ипотека на вторичку в 2020 году
  4. Как открыть зарубежную банковскую карту