Усн 02 в 1с что это

Не могу понять, для чего нужен счет УСН.02 в возврате покупателю Бухгалтерия 2.0. Помогите, люди добрые.

ап. Неужели никто не знает?:(
(1) Ты напиши что у тебя присходит. При проведении дока формируются движения по этому счету?

Формирую документ Возврат товаров от покупателя. Товар комиссионный.
При проведении создается проводка
дт УСН.02 на сумму документа с содержанием «Расчеты за товары и услуги комитента». В результате на счете УСН.02 накопилась нехилая сумма и непонятно, куда счет должен закрываться..

только сумма с минусом. не 3000, например, а -3000
(4) А реализация тебе движения по этому счету разве не делает?

По кредиту счета 004.01 отражается списание проданных товаров для целей бухгалтерского учета. По дебету счета 62.02 фиксируется возникновение задолженности покупателя за полученные товары, а по кредиту счета 76.09 — возникновение задолженности перед комитентом за проданные товары. Дополнительно по дебету счета УСН.02 «Расчеты с покупателями за товары комитента» фиксируется возникновение задолженности покупателя для целей УСН.

Спасибо, это понятно. Но если мы уже произвели оплату комитенту? То есть Отчетом о розничных продажах мы по усн.02 должны 50000, затем при оплате по счету усн.02 эта сумма списывается. И тут вылез возврат на 3000 тысячи. Вот куда его девать? и возвратом товара комитенту движения по усн.02 не проходят((

Для чего нужен счет усн 02

Что за вспомогательный счет . Кстати в 1с усн, прочие расходы банка это 91.3.

он последний в оборотке, и называется вот так:
УСН, Вспомогательные счета по упрощенной системе налогообложения.
обороты по нему формируются сами, когда я делаю реализацию или оплату, вместе с Д 62 К 90.1 формируется : УСН 01 (на эту же сумму)

ElenaKV, при оплате по карте обычно используют счет переводовов в пути — 57.
Дт62-Кт90.1 — акт на реализацию,
Дт57-Кт62 — оплата по карте,
Дт51-Кт57 — поступила оплата на р/счет за минусом комиссии,
Дт91.2-Кт57 — комиссия банка.
Какой счет из них вспомогательный и не закрывается?

это очень страшно, что мы его не используем?((

Мы на УСН, делаю покупателю акт, он оплачивает по карте , банк снимает комиссию, получается от покупателя приходит меньшая сумма, сумму комиссия закрываю на 91.2 , 62 счет закрывается , но на Вспомогательном счете по УСН суммы не закрываются и копится дебиторка!! как ее закрыть. (*

А почему Вы комиссия банка не ставите на счет 91.4.?
Банковские услуги в том числе комиссия, попадают в расходы принимаемые для НУ. А что за счет вспомогательный?

А что за счет вспомогательный?

ну может он в Вашей оборотке и последний, но в моей оборотке такого нет. Вы хотя бы написали в какой программе работаете.

работаю в 1с:8.2, вы наверное в 7-ке?

Есть у меня такой счет. Вручную в проводках лучше ничего не править, 1С-ка потом «видеть» не будет этот документ. Оставьте Вы его в покое, он нигде не фигурирует, он же ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЙ ))))))))

да, у меня уже был печальный опыт, когда исправляла вручную. программа не видела, и я не заметила(((

у Вас тоже висят что-то на нем? или закрывается?

Иногда отражение оплаты с помощью банковских карточек вызывает затруднение у предпринимателей, использующих УСН, особенно, если они продают не только новые, но и комиссионные товары. Рассмотрим возможную ситуацию на практике.

В декабре прошлого года нашей компанией было реализовано продукции на сумму 200 тысяч рублей (своих товаров на 100 тысяч и на столько же комиссионных). Покупатели оплатили товары наличными деньгами на 100 тысяч рублей, а остальное было оплачено с помощью карт. В конце декабря того года на наш расчетный счет от банка пришли 98 тысяч рублей.

Комиссионер принимает вознаграждение в размере 10% от выручки за сбытый товар и удерживает его из средств, заплаченных покупателями. Обычно по договору комиссионер отчитывается перед своим комитентом каждый месяц. Деньги за реализованную комиссионную продукцию за минусом вознаграждения для комиссионера были переведены фирме в декабре прошлого года.

Действия в программе

на закладке банка и кассы ставим флажок платежных карт;
на закладке торговли – флажки розничной торговли и продажи товаров или услуг комитентов (принципалов).

Документ поступления комиссионных товаров

В карточке подобного договора удобно будет сразу заполнить и реквизиты комиссионного вознаграждения, чтобы в отчете комитенту его комиссионное вознаграждение было рассчитано уже без участия пользователя.

В нашем примере фирма работает по УСН, а значит, НДС не платит, а комитент как раз его уплачивает. Так что пусть нас не смущает, что одна часть товара в одном документе (наша собственная продукция) реализуется без НДС, а другая – комиссионная – с НДС.

Он нужен для сохранения данных о том, какой процент дебиторской задолженности во время ее погашения должен быть отнесен на расчет с комитентом. Отображаемая по дебету этого счета сумма должна быть рассчитана соразмерно части выручки от продажи комиссионных товаров в общей дневной выручке. Кроме бухгалтерского регистра, вносим записи и в специальных регистрах накопления.

Удобство работы в программе

Как составляется отчет комитенту о продажах

Таблицу закладки товаров и услуг можно заполнить и в автоматическом режиме. Для этого нажмем кнопку заполнения и выбирем один из 3-х его способов:

Для нашей компании, взятой в качестве примера, проще будет заполнить таблицу проданным товаром по договору, заключенным с комитентом.

Дата признания дохода – это всегда дата отчета для комитента.

Счет является забалансовым.

Тип счета: Активный/Пассивный.

Субконто	Только обороты	Суммовой учет	Учет в валюте
Контрагенты	Нет	Да	Да
Договоры	Нет	Да	Да
Документы расчетов с контрагентом	Нет	Да	Да

Статьи по теме

Лектор четко преподносит материал и терпеливо отвечает на вопросы.
Спасибо большое за вебинар.

При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.

Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт

Дебет счета УСН.02 в 1С после проведения отчета о розничных продажах

Добрый день, Уважаемые форумчане!! Очень надеюсь на Вашу помощь. Организация на УСН, налог.база:доходы, уменьшенные на величину расходов. У нас программа 1С:Предприятие 8.2. Занимаемся розничной торговлей. Стали работать по договорам комиссии и пытаемся наладить этот процесс в программе. Возникли вопросы: Допустим есть продажа в розницу различных товаров с 004.01 и 41.01, оплата при этом какой-то N-ой суммы идет платежной картой, соответственно создаем документ «Отчет о розничных продажах», проставляем во вкладке «Платежные карты и банковские кредиты» сумму оплаты. Товар комиссионный оплачен не пластиковой картой. После проведения документа, смотрим проводки. Не понятно как образовалась проводка Дт УСН.02 Субконто «платежные банковские карты» в Кт ничего не стоит, и сумма вообще не понятно с чего сформировалась.От куда вообще формируется эта проводка? Спасибо заранее за помощь.

У меня такой же вопрос

Заполнить, проверить и подать уведомление о сумме налога
16+. Реклама. АО «ПФ «СКБ Контур». ОГРН 1026605606620. 620144, Екатеринбург, ул. Народной Воли, 19А.
ИринкаС Автор вопроса
Конфигурация :Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.50.4)

Консультант

Здравствуйте!
Разработчики 1С предполагают, что при продаже по договорам комиссии и применении системы н/о УСН (впрочем, как и при других системах), вы обязаны вести отдельный аналитический учет по товарам на комиссии. Ведь по договорам комиссии вы, как Комиссионер (агент), должны предоставлять отчеты Комитенту, то есть, вести отдельный учет по приходу (Дт сч004) и реализации, пусть, Отчетом о розничных продажах (Кт сч004) не принадлежащих вашей фирме товаров на комиссии. По товарам на комиссии при ведении УСН , действительно, может возникать запись по вспомогательному счету УСН.02- Расчеты с покупателями за товары комитента (в противовес УСН.01). Но чтобы запись по субсчетам УСН.01 и УСН.02 соответствовала отражаемым реализациям, нужно за этим следить.
Надеюсь, вы ведёте позиционный учет продажи товаров.
Если вы сможете раздельно отражать реализации собственных и несобственных товаров, то проблем с записями по УСН.01 и УСН.02 быть не должно. Зато появляется возможность чётче и с пониманием вносить док-ты вида «Отчет комитенту о продажах», чтобы распечатать свой отчет агента комитенту. А также отразить этим документом вашу комиссию по реализованным товарам.
Если вы наладите более аналитический учет комиссионных товаров, отделите от реализации собственных, то и на вкладке «Платежные карты и банковские кредиты» суммы оплаты сможете проставлять соответствующие.
Я не считаю, что то, как у вас сейчас возникают записи по сч.УСН.02 — обязательно является ошибкой. Не исключено, что все в порядке. Проверьте ОСВ по с/сч. УСН.02- Расчеты с покупателями за товары комитента. Важно, чтобы ничего не минусовало.

ИринкаС Автор вопроса

Добрый день, большое спасибо за ответ. Если я Вас правильно поняла, то надо вести два «Отчета о розничных продажах», один на товар , который у нас в собственности, другой по товару, который на комиссии. Я попробовала и когда комиссионый товар оплачен не по пластиковой карте, все получилось. (отчет о розничных продажах дал проводки Кт 004,01 -списал проданный товар; Дт 50 Кт 76,09-отразил реализацию; в КУДиР этот доход не отразил; после проведения Отчета Комитенту в КУДиР отнес комиссионное вознаграждение как доход). Но вот если этот товар оплачен пластиковой картой, не совсем все понятно:Например, товар купили за 120 руб., продаем за 200. Вот какие проводки делает Отчет о розничных продажах:
Кт 004,01- 120 рублей — списывает стоимость проданного товара (с этим все ясно)
Кт 62.Р Дт 76.09 200 руб.
Кт 57.03 Дт 62.Р 200 руб.
ДТУСН.02 200 руб.
И всю эту сумму (200 руб) Ставит в КУДиР как доход
После проведения Отчета комитенту в КУДиР ставит еще 80руб как доход.
Получается что 120 руб., которые мы потом оплатим комитенту он отразил в нашем доходе, а ведь этого не должно быть? Подскажите плиз что не так??Как правильно провести продажу комиссионного товара, проданного по платиковой карте.
И если образуется проводка по дебету счета УСН.02, она потом как то закрывается, или просто все так и остается?
Заранее спасибо за помощь!!

Усн 02 в 1с что это