Что нужно подавать в налоговую при продаже квартиры

Все, что вам нужно знать о налогах на недвижимость в Грузии

Купить недвижимость в Грузии довольно просто. Минимум бюрократии, несколько часов на оформление и вы собственник понравившейся недвижимости.

Время чтения: 1 минут

Обновления: 10 Nov, 2023

Оглавление

Купить недвижимость в Грузии довольно просто. Минимум бюрократии, несколько часов на оформление и вы собственник понравившейся недвижимости. Яркое доказательство этого тот факт что по рейтингу всемирного банка, Грузия заняла 5-ое место в критерии легкости регистрации недвижимости.

Однако является ли только регистрация новоприобретенного имущества выполненной работой?

Нет это не так. Есть еще одна вещь, которая неизбежна после этапа покупки недвижимости. Давайте поговорим о налогах, особенно о налогах, которыми облагаются владельцы недвижимости в Грузии.

Есть хорошие и плохие новости для вас как владельца недвижимости в Грузии. Начнем с плохих новостей.

Плохая новость: после того, как вы станете владельцем недвижимости в Грузии, вы будете облагаться несколькими возможными налогами.

Хорошие новости: налоги низкие и их легко администрировать

Как работает налог на недвижимость в Грузии?

Владельцы недвижимости в Грузии облагаются следующими налогами:

1. Налог на имущество
2. Подоходный налог
3. НДС (в некоторых случаях)

Давайте рассмотрим их один за другим.

1. Налог на имущество

Кто платит налог на имущество и в каком размере?

Если вы владеете недвижимостью в Грузии (квартира, дом, вилла, коммерческая площадь, земля), вы облагаетесь налогом на недвижимость, который составляет 1% от рыночной стоимости недвижимости, которой вы владеете. Налог на имущество уплачивается ежегодно. Рыночная стоимость недвижимости должна быть определена вами. Официальный аудит не требуется. Службы доходов Грузии доверяют вашей оценке по рыночной цене.

Исключения по налогу на имущество

Если ваш общий годовой доход не превышает 40 000 лари (около 17 000 долларов США), то вы освобождаетесь от налога на любую собственность, которой вы владеете в Грузии.

Земля облагается налогом по другой ставке. Вы платите 0,24 лари (0,08 доллара США) в год в качестве налога на имущество за любой 1 кв. м несельскохозяйственной земли, которой вы владеете в Грузии. (Примечание: в Грузии иностранцам не разрешается владеть сельскохозяйственными землями)

Когда и где я должен заплатить налог на недвижимость?

Срок подачи декларации по налогу на имущество – 1 октября каждого года. Годовую декларацию по налогу на имущество необходимо подавать один раз в год (после окончания года) на сайте Службы доходов Грузии. Доступ предоставляется налоговой службой путем посещения их филиала. Вы также можете быть представлены другим лицом по доверенности). После подачи декларации вы можете оплатить налог на имущество, отправив средства со своего счета в грузинском банке на счет государственного казначейства (номер счета 101001000).

2. Подоходный налог

Подоходный налог платят физические лица, которые сдают или продают недвижимость в Грузии. Таким образом, есть два разных случая, когда может возникнуть подоходный налог. Давайте обсудим их обоих по отдельности

1. Подоходный налог на сдачу в аренду недвижимости
2. Подоходный налог от продажи недвижимости

Какова ставка налога на прибыль от АРЕНДЫ недвижимости в Грузии?

Существует два сценария, при которых применяются разные ставки подоходного налога на сдачу в аренду недвижимости. Сценарии различаются, сдаете ли вы свою недвижимость частному лицу (в основном для проживания) или бизнесу (в основном в качестве офиса).

Сценарий №1: Аренда физическому лицу

Доход, полученный от сдачи в аренду вашей недвижимости в Грузии физическому лицу для проживания (долгосрочная или краткосрочная аренда), облагается подоходным налогом по ставке 5%. Вы не можете вычесть расходы в этом случае.

Если, например, вы тратите какую-то сумму на содержание своей квартиры, вы не можете списывать ее и платить налог из дельты. Налог в размере 5% рассчитывается со всего дохода, который вы получаете, сдавая в аренду свою недвижимость в Грузии для проживания.

Сценарий №2: Аренда для бизнеса

Доход, полученный владельцем недвижимости при сдаче квартиры в аренду бизнесу, облагается подоходным налогом по ставке 20%. В этом случае любые ваши расходы могут быть отнесены на расходы, а 20% рассчитываются из оставшейся дельты.

Важное замечание: Если вы зарегистрированы в качестве индивидуального предпринимателя в Грузии, вы обязаны платить налог с дохода, который вы получаете в этом сценарии (налог 20%). Однако, если вы арендуете квартиру как физическое лицо (без формы собственности), то компания, которая арендует у вас недвижимость, должна платить и декларировать налог от вашего имени.

Налог на прибыль от ПРОДАЖИ недвижимости

Период ожидания в 2 года освобождает вас от подоходного налога на прирост капитала. Любая недвижимость, которой вы владеете более 2 лет, не облагается налогом. Это означает, что если вы покупаете недвижимость и владеете ею не менее 2 лет, вы платите 0% подоходного налога после ее продажи. Налоги будут применяться к разнице в цене покупки и продажи, только если вы продадите свою недвижимость в течение двух лет с момента ее покупки.

Какова ставка подоходный налог на продажу недвижимости в Грузии?

Если вы продаете недвижимость в течение двух лет после ее покупки, у нас снова есть два возможных сценария:

Сценарий №1: Продажа жилой недвижимости (дома или квартиры)

Ставка налога составляет 5% и рассчитывается с разницы между ценой покупки и продажи недвижимости. Пример облегчит задачу:

Вы купили недвижимость за 120 000 долларов США

и вы продали его за 150 000 в течение двух лет

налог рассчитывается из 150 000 – 120 000 = 30 000.

А 5% от 30 000 долларов это 1500 долларов.

Дополнительные налоги не взимаются.

Сценарий №2: Продажа коммерческой недвижимости (офис, земельный участок под инвестиции и т.д.)

Ставка налога составляет 20%. Когда вы владеете коммерческой недвижимостью и продаете ее в течение двух лет, вы платите 20% от разницы. То же, что и в предыдущем примере:

Вы купили недвижимость за 120 000 долларов США и

вы продали его за 150 000 в течение двух лет

налог рассчитывается из 150 000 – 120 000 = 30 000.

А 20% от 30 000 долларов это 6000 долларов.

Дополнительные налоги не взимаются.

Когда и где мне нужно платить подоходный налог на продажу недвижимости в Грузии?

Крайний срок декларирования доходов от сдачи в аренду или продажи недвижимости – 1 апреля каждого года. Это означает, что после окончания года у вас есть 3 полных месяца, чтобы задекларировать свой доход и заплатить налоги в налоговую службу.

Как и в случае с налогами на имущество, описанными выше, вам необходимо отправить декларацию через личную страницу на сайте налоговой службы. Получить доступ можно посетив отделение, либо прислав доверенность с нотариально заверенной доверенностью.

После того, как декларация заполнена и подана, вы можете оплатить налог и отправить точную сумму со своего банковского счета в Грузии на счет государственного казначейства (номер счета 101001000).

Исключения для подоходного налога на продажу недвижимости в Грузии?

Если вы сдаете свою недвижимость в аренду как физическое лицо для бизнеса, вам не нужно беспокоиться о заполнении налогов. Предприятие, которое арендует вашу недвижимость, будет декларировать и платить налоги от вашего имени.

3. НДС (налог на добавленную стоимость) для владельцев недвижимости в Грузии.

Как правило, когда бизнес достигает порога оборота в 100 000 лари за последний скользящий 12-месячный период, он должен зарегистрироваться в качестве плательщика НДС в Грузии.

Работает ли данная регуляция и для владельцев недвижимости?

Да и Нет одновременно. Давайте снова возьмем два сценария:

Аренда

Если ваш доход от аренды за последние 12 месяцев превышает 100 000 лари, то вы (как физическое лицо) подлежите обязательной регистрации плательщиком НДС и должны будете платить НДС с дохода, который вы получаете от аренды.

Продажа

НДС при продаже квартиры уплачивается только в том случае, если вы продаете как бизнес. Это означает, что покупка и продажа квартир – это ваше дело. Для физических лиц, продающих свою недвижимость, нет необходимости регистрироваться для уплаты НДС или платить.

Сколько составляет ставка НДС?

Ставка НДС в Грузии 18%.

Когда и где мне нужно платить НДС?

Крайний срок подачи декларации по НДС – 15-е число каждого месяца. Таким образом, в отличие от налога на имущество или подоходного налога с физических лиц, НДС декларируется и уплачивается ежемесячно.

И опять же, как и в случае с налогами на имущество, описанными выше, вам необходимо отправить декларацию через личную страницу на сайте налоговой службы. Получить доступ можно посетив отделение, либо прислав доверенность с нотариально заверенной доверенностью.

После того, как декларация заполнена и подана, вы можете оплатить налог и отправить точную сумму со своего банковского счета в Грузии на счет государственного казначейства (номер счета 101001000).

В PB Services мы команда профессионалов в сфере недвижимости и налогообложения. Мы можем помочь вам с налогообложением недвижимости и структурировать ваши налоги, чтобы минимизировать затраты и увеличить ваши инвестиции в недвижимость.

Свяжитесь с нами ниже, заказав бесплатную 30-минутную консультацию или просто отправьте нам электронное письмо. Отвечаем в течение нескольких минут.

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры

Продавая квартиру, как правило, нужно заплатить подоходный налог — 13%. А прежде чем уплатить НДФЛ после продажи квартиры, необходимо задекларировать доход. В статье рассмотрим пример заполнения декларации 3-НДФЛ в 2023 году и расскажем, когда заполнение декларации по продаже квартиры не является обязательным.

Когда не нужно подавать декларацию при продаже квартиры

Подача данного документа не является необходимостью, если вы продаете жилье, которое было в вашей собственности более минимального срока владения — 3 или 5 лет. Только в этом случае вы освобождаетесь от уплаты налога и 3-НДФЛ подавать не придется.

3 года	5 лет
Если продаваемая недвижимость получена по договору дарения от близкого родственника или члена семьи или в порядке наследования	Во всех других случаях
Если стала собственностью после приватизации
Если получена вследствие передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением
Если продается единственное жилье. Или вы продаете одну квартиру в течение 90 дней после покупки второй

Пример Ольга в 2016 г. купила квартиру, а в 2022 г. продала. Ольге не потребуется заполнение 3-НДФЛ за 2022 год и уплата налога — она владела недвижимостью более 5 лет.

Рассчитайте свою сумму Калькулятор всех налоговых вычетов

Как сэкономить на уплате налога

Если вы должны платить налог на доход от продажи жилья, то можно применить имущественный вычет (ст. 220 НК РФ). Это льгота от государства, которая позволяет законным образом уменьшить налоговую базу на 1 миллион рублей, и НДФЛ 13% вы будете платить с остатка (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ).

Пример Игорь Р. продает жилье, купленное полтора года назад, за 2,5 млн руб. Он имеет право использовать имущественный вычет, уменьшить свою налогооблагаемую базу на 1 млн руб. и заплатить 13% с 1,5 млн руб. Налог к уплате составит 195 тыс. руб. вместо 260 тысяч, которые он должен бы был заплатить, если бы не использовал вычет.

Вместо вычета вы можете уменьшить доход от продажи квартиры на ранее произведенные расходы, связанные с покупкой этой квартиры. Но у вас должны быть соответствующие документы, которые эти расходы подтверждают — это обязательное условие.

Пример Анна К. купила жилье за 2 млн и через год решила продать его за 3 млн. Ей придется подать декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры в собственности менее 3 или 5 лет. Налогооблагаемой базой будет 1 млн руб., так как Анна уменьшает доход от продажи на 2 млн (сумма ранее произведенных расходов). Это гораздо выгоднее, чем использовать вычет.

Даже если после применения вычета или уменьшения на расходы ваша налогооблагаемая база снизится до нуля, и уплата налога не требуется, подать нулевую декларацию все равно необходимо. Только если вы продали жилье дешевле 1 млн руб., вам не придется отчитываться перед инспекцией и заполнять 3-НДФЛ. Кроме того не забывайте, что в одной декларации вы можете не только отчитаться о доходе с продажи квартиры, но и заявить свое право на имущественный вычет на покупку — либо продаваемой квартиры, если не исчерпали его ранее, либо новой, если была покупка и продажа квартиры в одном году.

Ведущий специалист по налогообложению

Оформление 3-НДФЛ при продаже квартиры или доли в программе в онлайн-сервисе «Налогия» — простой способ избежать ошибок. Удобный интерфейс и пошаговые подсказки сделают эту работу легкой даже для неспециалиста.

Заполним декларацию 3-НДФЛ за вас
Стандартный
Заполните самостоятельно декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в интуитивном конструкторе
Максимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета и самостоятельно отправит ее в ИФНС

Оптимальный

Наш эксперт проверит ваши документы, рассчитает максимальный налоговый вычет и заполнит за вас декларацию 3-НДФЛ

Показать все

Когда заполняется декларация

Существуют строгие сроки, в которые вы обязаны подать 3-НДФЛ и уплатить 13%. Подать — не позднее 30 апреля года, следующего за годом сделки. А уплатить НДФЛ — не позднее 15 июля.
Декларацию можно отправить по почте, через ЛК ФЛ на официальном сайте ФНС России, через онлайн-сервис «Налогия» или отнести в налоговую инспекцию лично.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на примере

В налоговой декларации 6 листов, на каждом из них необходимо заполнить свои данные о продаже квартиры. Приведем образец заполнения. Первый лист — это информация о налогоплательщике. Там указываются ФИО, дата и место рождения, данные паспорта, различные коды и т.д.
Далее идут сведения о суммах налога, подлежащих уплате в бюджет — здесь указываются коды по ОКТМО, бюджетной классификации и пр.
Третий лист посвящен расчету налоговой базы и самим налогам по доходам, облагаемым по ставке 13%. Вы указываете сумму, за которую продали квартиру, а также сумму, на которую вы снижаете налогооблагаемую базу — 1 млн руб. — при применении вычета, или сумму ранее понесенных расходов.
Четвертый лист посвящен заполнению наименования источника выплат дохода. Снова указывается налогоплательщик, наименование источника, сумма дохода — продажа квартиры.
На пятом листе прописывается более подробно применяемые льготы — заполнение вычета или уменьшения на ранее произведенные расходы — в конкретных суммах и цифрах.
И, наконец, финальный расчет дохода от продажи объектов недвижимого имущества с указанием кадастровой стоимости. Некоторые данные приходится заполнять несколько раз.
После заполнения формы декларации вам понадобятся:

• Копии документов, подтверждающих факт сделки (например, ДКП);
• Заполненная декларация с копиями документов, которые позволяют применить налоговый вычет;
• Если заявляется не налоговый вычет, а уменьшение на сумму расходов, которые связаны с приобретением продаваемого имущества, следует предъявить документы, которые подтвердят эти расходы.

Налог с продажи недвижимости

В каких случаях нужно платить налог с продажи недвижимости, а в каких нет? Как уменьшить сумму налогов с помощью вычета, и куда для этого обращаться? Читайте подробную инструкцию.

В каких случаях нужно платить налог с доходов от продажи недвижимости?

При продаже любой недвижимости (квартиры, дома, гаража или земельного участка) бывшие владельцы обязаны заплатить налог с полученного дохода (НДФЛ), если она находится у них в собственности меньше минимального срока владения (3 или 5 лет в зависимости от ситуации).

Что такое минимальный срок владения?

Это срок, после завершения которого можно продать недвижимость без уплаты налога. Он составляет 3 года в случаях, если собственность получена в подарок, унаследована от близкого родственника, приобретена по договору ренты, была приватизирована или является единственным жильем. Семьи с детьми в некоторых случаях вовсе освобождаются от необходимости ждать истечения минимального срока. В остальных случаях придется подождать 5 лет.

По общему правилу, срок владения недвижимостью отсчитывается с момента государственной регистрации недвижимости в ЕГРН.

Какое жилье считается единственным?

Если в собственности гражданина на момент продажи находится только одно жилое помещение, то оно признается единственным. Минимальный срок владения в этом случае будет составлять 3 года. При этом не учитывается жилье, которое было приобретено в течение 90 дней до продажи прежнего.

Например, вы купили квартиру в сентябре 2019 года и продали ее в октябре 2022 года — 3 года минимального срока уже прошло. При этом еще до продажи, в августе 2022 года, вы купили новое жилье, куда и собираетесь переехать. В этом случае налог не нужно будет платить, поскольку проданное жилье все еще считается единственным.

Какое жилье считается единственным в совместной собственности супругов?

Статус «единственного» жилья определяется отдельно для каждого из супругов. При этом учитывается не только совместное имущество, но и недвижимость, которая находится в личной собственности каждого из них. Налог рассчитывается индивидуально.

Рассмотрим на примере. В октябре 2022 года супруги Петровы принимают решение о продаже квартиры, которая приобретена в браке в 2019 году. При этом у Ирины в собственности есть другое жилье, приобретенное до вступления в брак. В этой ситуации она должна заплатить в виде налога 13% от половины стоимости продаваемой квартиры. А вот её супруг Иван налоги платить не будет, потому что квартира для него единственное жилье и срок минимального владения (в этом случае 3 года) уже прошёл.

В каких случаях семьи с детьми могут не платить налог?

• Налог могут не платить родители, у которых есть 2 и более детей, не достигших 18 лет (24 лет, если учатся очно);
• Взамен проданного жилья необходимо приобрести другое в течение того же года, когда было продано жилье, или до 30 апреля следующего года;
• Новое жилье должно быть больше по площади или его кадастровая стоимость должна быть выше;
• Кадастровая стоимость жилья на продажу не должна быть больше 50 млн рублей.

При соблюдении всех условий семьям с 2 и более детьми не нужно соблюдать минимальный срок владения недвижимостью.

Как считается минимальный срок при продаже квартиры полученной по реновации?

Для квартир, полученных гражданами в Москве по программе реновации, в минимальный срок владения засчитывается период времени, в течение которого у гражданина в собственности была квартира в старом доме ? абзац 3 п. 2 ст. 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации .

Например, гражданин приобрел в 2013 году квартиру в доме, который попал под реновацию. В 2022 году он получил жилье в новом доме. В этом случае срок владения будет отсчитываться от 2013 года и составит 9 лет.

Как рассчитывается минимальный срок при покупке дополнительной доли в объекте недвижимости?

Согласно разъяснениям Минфина России ? Письмо Минфина России от 21.06.2021 N 03-04-05/48709 , если в собственности гражданина уже находится доля в объекте недвижимости, и он приобретает еще одну долю или объект оказывается в его собственности целиком, то минимальный срок для него рассчитывается с момента приобретения первой доли ? см., например, Письмо Минфина России от 21.06.2021 N 03-04-05/48709 .

Как рассчитывается минимальный срок в случае продажи квартиры, купленной по ДДУ?

Если квартира была приобретена в строящемся доме по договору участия в долевом строительстве, то отсчет минимального срока владения начинается с момента полной оплаты по договору ? абзац 4 п. 2 ст. 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации . То есть застройщик должен получить от вас всю сумму, указанную в договоре. Это необходимо подтвердить платежными документами.

Если вы покупаете квартиру с помощью ипотеки, правила не меняются. Поскольку в этом случае вы также полностью оплачиваете сумму квартиры или дома по договору только средствами, полученными от банка.

Нужно ли подавать налоговую декларацию, если минимальный срок владения закончился?

Нет, если недвижимость находилась в вашей собственности больше минимального срока, подавать налоговую декларацию после продажи квартиры не требуется.

Как рассчитать сумму налога?

При продаже недвижимости до истечения минимального срока владения необходимо заплатить налог по ставке 13% от суммы, указанной в договоре купли-продажи. То есть при реализации квартиры стоимостью 2 млн рублей придется заплатить 260 тыс. рублей в качестве НДФЛ.

Как уменьшить сумму налогов?

Вариант 1. Подождать 3–5 лет, что позволит не только не платить налоги, но и избавиться от необходимости подавать документы в налоговую службу.

Вариант 2. Воспользоваться налоговым вычетом. Имущественный вычет позволяет уменьшить сумму, с которой уплачивается налог, на 1 млн рублей (при продаже квартир, комнат, домов, садовых домов, земельных участков) или на 250 тыс. рублей (при продаже нежилых помещений, гаражей ).

Например, вы унаследовали квартиру и сразу же решили ее перепродать за 3 млн рублей. Вы сможете заплатить налог по ставке 13% не с 3 млн рублей, а с 2 млн рублей, если к налоговой декларации приложите заявку на оформление вычета.

Вариант 3. Если вы купили квартиру, а не получили ее в дар или по наследству, можно учесть расходы на покупку и снизить налоговую базу на эту сумму. Например, Василий приобрел квартиру за 2 млн рублей, но спустя год перепродал ее за 3 млн рублей. При подаче налоговой декларации он приложил документы, которые подтверждали факт покупки, что позволило ему снизить налоговую базу с 3 до 1 млн рублей, уменьшить налог с 390 тыс. до 130 тыс. рублей.

Как рассчитать налог, если недвижимость продана дешевле кадастровой стоимости?

Если вы продали ваше жилье дешевле кадастровой стоимости, то вам все равно придется заплатить налог от суммы равной 70% кадастровой стоимости. Иными словами, представим ситуацию, при которой вы, по причине, продаете квартиру, которая стоит 2 млн рублей за 1,2 млн рублей. В этом случае сумма, с которой придется заплатить налог (налоговая база), будет рассчитана следующим образом: 2 млн рублей * 0,7 = 1,4 млн рублей.

Какова процедура уплаты налога на недвижимость и какие потребуются документы?

Шаг 1. Собрать документы:

• паспорт;
• договор
• расписка или банковская выписка, подтверждающая денежный перевод;
• выписка из ЕГРН;
• другие документы, подтверждающие факт приобретения продаваемой квартиры.

Шаг 2. Подать налоговую декларацию по форме в отделение налоговой службы по месту жительства или онлайн через личный кабинет налогоплательщика.

Подать декларацию нужно до 30 апреля следующего года за тем, когда был продан объект недвижимости.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ можно прочитать в нашей инструкции.

Шаг 3. После проверки документов вам будет начислен налог, который можно оплатить через любой банк или с помощью личного кабинета налогоплательщика. Также можно воспользоваться сервисом «Уплата налогов физических лиц».

Оплатить налог необходимо до 15 июля того же года. Например, если вы продали квартиру в 2022 году, то до 30 апреля 2023 года необходимо подать декларацию 3-НДФЛ, а до 15 июля 2023 года необходимо оплатить начисленный налог.

Как рассчитывается налог с продажи недвижимости для нерезидентов?

Если вы не являетесь налоговым резидентом России, то налог с продажи недвижимости, которая находилась в собственности меньше минимального срока владения будет составлять 30% от суммы продажи по договору.

При этом нерезиденты не могут применить налоговый вычет.

Налоговым резидентом является гражданин, который находился на территории России 183 дня и больше за последние 12 месяцев подряд.

Что будет, если не заплатить налог?

Если вы вовремя не подали налоговую декларацию, то штраф будет составлять 5% от суммы налога, который надо заплатить, за каждый месяц просрочки. При этом штраф не может быть более 30% от суммы налога и меньше 1 тыс. рублей.

Если же вы правильно и вовремя заполнили декларацию, но не заплатили налог в указанный срок, то на долг в этом случае будут начислены пени, но штрафы не применяются.

Требуется консультация по налогам с продажи недвижимости? Обратитесь в Консультационный Центр ДОМ.РФ!

Получить консультацию

Всегда ли нужно подавать декларацию. Вопросы и ответы

В статье поделимся ответами на популярные вопросы клиентов нашего сервиса. Расскажем, в каких случаях требуется подать декларацию и заплатить налог, а в каких нет, на какие налоговые льготы имеют право продавцы имущества и получатели подарков или наследства. Если у вас останутся вопросы, зарегистрируйтесь на сайте НДФЛка.ру, оформите услугу «Вычет под ключ», и наши эксперты подготовят и подадут декларацию за вас!

В ноябре 2019 года купила машину за 800 тыс. рублей. Хочу оформить продажу дочери за 250 тыс. рублей. Какой я должна заплатить налог?

Налога к уплате у вас не будет, если сумма реализации ниже стоимости его покупки. Декларацию тоже подавать не нужно. Советуем в договоре купли-продажи указывать реальную рыночную стоимость автомобиля. В противном случае со стороны налоговых органов могут возникнуть вопросы.

Получила от папы по наследству дом. В 2022-м (через 2 года после смерти отца) продала его. В этом же году купила квартиру. В доме я была прописана всю жизнь и жила там. Можно ли уменьшить налог с продажи дома помимо 1 млн рублей вычета?

Вы в одном году продали жилье и купили новое, поэтому можете заявить: имущественный вычет, уменьшающий доход с продажи дома — 1 млн. рублей плюс имущественный вычет на покупку квартиры — 2 млн. рублей. Вычет на покупку недвижимости предоставляется один раз в жизни налоговым резидентам РФ, получающим официальный доход. Прописка и право собственности — разные понятия. Прописка не влияет на срок владения домом. То есть, если вы там прописаны с детства, а право собственности получили два года назад, то доход с продажи дома будет облагаться налогом. Минимальный срок владения в вашем случае — 3 года. Если бы вы продали дом через три года со дня вступления в наследство, то были бы освобождены от уплаты налога и подачи декларации. Вы можете зарегистрироваться на нашем сайте, сделать заказ, и опытные консультанты помогут вам снизить сумму налога в рамках действующего законодательства и подготовить налоговую декларацию.

Налоговая прислала письмо о необходимости предоставления 3-НДФЛ в связи с продажей машины в прошлом году. Продавал машину дешевле, чем покупал. Можете мне помочь подать декларацию?

Да, мы подготовим для вас декларацию. Зарегистрируйтесь на сайте НДФЛка.ру и оформите заказ. Ваш личный налоговый консультант задаст необходимые вопросы и заполнит декларацию.

Авто купил 22.04.2017 г. по договору купли-продажи, поставил на учет 24.04.2017 г. Продал 23.04.2020 г. дороже на 350 тысяч по договору купли-продажи. Новые хозяева поставили авто на учет 23.04.2020 г. Пришло уведомление налоговой о необходимости подать декларацию 3-НДФЛ на доход с продажи машины. С какой даты считать начало владения автомобилем?

Срок владения машиной нужно считать с даты, указанной в договоре купли-продажи. Для того чтобы не платить налог с продажи нужно быть собственником автомобиля три года, и в вашем случае это правило выполняется. Вам необходимо подать запрос через личный кабинет налогоплательщика и приложить договоры. Мы, в свою очередь, можем составить для вас такой документ.

В 2021 году дедушка подарил мне квартиру. Я ее отремонтировала и через год продала. Сейчас покупаю новую квартиру. Какой будет налог с продажи квартиры, если есть договор и платежка на имя деда на сумму 1 850 000 рублей.

Квартиру вы получили в дар и расходы никакие не несли. Поэтому стоимость подаренной, а затем проданной квартиры в расчет не идет. Доход с продажи подаренной квартиры, находившейся в собственности одаряемого менее трех лет, можно уменьшить на имущественный вычет равный 1 млн. рублей. Сумма дохода за минусом вычета облагается НДФЛ по ставке 13%. Если обе сделки — продажа старой и покупка новой недвижимости прошли в одном году, то одновременно вы можете заявить налоговый вычет как покупатель. Такой вычет предоставляется в размере 2 млн рублей, если вы получаете доход и являетесь налоговым резидентом России. Наши эксперты готовы прийти на помощь в расчете максимальных налоговых вычетов и заполнении декларации!

В 2022 году продала комнату за 1,2 млн рублей. Комнату получила в собственность в 2020 году в результате приватизации. Нужно ли мне заплатить налог?

Если в 2022 году у вас не будет других налоговых вычетов, то налог с продажи комнаты придется заплатить. Комната была в вашей собственности меньше трех лет. А для безналоговой продажи нужно владеть недвижимостью, перешедшей в результате приватизации, три года. Вам нужно заплатить 13% с 200 тыс. рублей, так как вы вправе применить имущественный вычет в размере 1 млн рублей (1,2 млн — 1 млн). Он предоставляется государством и уменьшает доход от продажи недвижимости. В 2023 году вам следует подать налоговую декларацию 3-НДФЛ в территориальную ИФНС не позднее 30 апреля, а также заплатить налог не позднее 15 июля. Мы, в свою очередь, готовы помочь вам в подготовке декларации и пакета необходимых документов!

У меня не вышло налога к уплате от продажи квартиры. Нужно ли мне подавать отчетность в налоговую?

Если стоимость вашей квартиры по договору составила более 1 млн рублей, то декларацию 3-НДФЛ подавать нужно. В ней вы должны указать доход от продажи и расходы, за счет которых налог сведен к нулю. Обязательно сверьте стоимость квартиры по договору с кадастровой стоимостью. Зачем это нужно сделать, мы подробно писали в статье «Налог с продажи квартиры, дома, земельного участка и другой недвижимости». Если же вы продали квартиру за 1 млн рублей или того дешевле, то декларацию в налоговый орган подавать не нужно.

Подарила своему племяннику квартиру, принадлежащую мне по праву собственности. Нужно ли ему подавать налоговую декларацию, если я — его родная тетя?

Согласно НК РФ от уплаты налога освобождаются граждане, одаряемые близкими родственниками. В Семейном кодексе РФ приведен перечень таких родственников, в который не входят тети и племянники. Следовательно, ваш племянник обязан сообщить о своем доходе в налоговую службу и заплатить налог. Стоимость подаренной квартиры определяется из кадастра недвижимости, если договор дарения отсутствует.

Мы продаем квартиру, приобретенную в 2014 году. Слышали, что цену, за которую продаем, нужно сверять с кадастровой стоимостью, умноженной на 70%. Так ли это?

Совершенно верно. На данный момент установлена норма — 70% от кадастровой стоимости продаваемого жилья для сравнения с ценой по договору купли-продажи. Какая стоимость окажется выше, ту и нужно брать для расчета НДФЛ. Налоговый инспектор в ходе камеральной проверки декларации сверяет эти данные. В вашем случае этого делать не нужно, так как данное правило распространяется на сделки с имуществом, приобретенным после 1 января 2016 года.

1/2 доли в квартире мне подарила мама, 1/2 — отец. Они развелись, выписались, и я стал единственным владельцем. Хочу продать эту квартиру и купить новую в другом районе. Как мне сделать, чтобы не платить НДФЛ?

1. Квартира продается по цене ниже 1 млн рублей.
2. Подаренная недвижимость продается через три года после регистрации права собственности.

Если эти два варианта не ваши, то можно использовать имущественный налоговый вычет, который уменьшит налогооблагаемый доход. Размер этого вычета 1 млн рублей. На новую квартиру, которую вы в дальнейшем купите, можно оформить налоговый вычет в размере 2 млн. рублей. Но вы должны быть резидентом РФ, получать официальный доход и платить НДФЛ по ставке 13 или 15%.

Наши налоговые эксперты помогут рассчитать максимальную сумму вычетов, уменьшающих ваш доход и заполнить декларацию!

Подводим итоги:

• Стоимость подаренной квартиры, которая находилась в собственности одаряемого и была впоследствии продана, не уменьшает налогооблагаемый доход.
• Налогооблагаемый доход с продажи полученной в дар квартиры можно уменьшить на имущественный налоговый вычет равный 1 млн. рублей.
• Стоимость продаваемой недвижимости, приобретенной после 1 января 2016 года, нужно сверять с кадастровой стоимостью.
• Любой подарок, который преподнесли близкие родственники, не облагается подоходным налогом.
• Для помощи в получении налоговых вычетов и декларировании доходов обращайтесь к нашим налоговым консультантам.