Ubo что это такое
+357 25590530
Начат сбор данных для реестра UBO
Фото rawpixel.com / Freepik
Сегодня, 16 марта на Кипре начинается сбор данных о конечных бенефициарных владельцах (ultimate beneficial owner – UBO) юридических лиц для формирования соответствующего национального реестра.
Наличие подобных реестров в странах Евросоюза регулируется четвертой антиотмывочной (AML) Директивой ЕС 2015/849, принятой после резонансной публикации так называемого «Панамского досье» и направленной на повышение прозрачности бизнеса и корпораций, а также борьбу с отмыванием доходов, финансированием терроризма и финансовыми злоупотреблениями в целом.
Среди прочего Директива предусматривает создание и поддержание в каждой стране ЕС централизованного реестра UBO, а также обязует юридические лица раскрывать информацию о конечных владельцах.
Четвертая AML директива была внедрена в кипрское законодательство в апреле 2018 года путем внесения поправок в закон 188(1)/2007 «О предотвращении и препятствовании деятельности по отмыванию доходов». В декабре 2020 года Совет министров Кипра назначил государственный Департамент регистрации и ликвидации (Регистратор) компаний ответственным за создание и поддержание реестра органом. При этом соответствующий реестр конечных собственников трастов ведет Кипрская комиссия по ценным бумагам и биржам.
Регистратор компаний опубликовал соответствующие инструкции (KDP 112/2021) по подаче информации (на греческом языке), а также разъяснения касательно работы временного реестра конечных владельцев (на английском языке).
Сбор информации о бенефициарных владельцах кипрских юридических лиц должен был начаться в январе, но был отложен сначала до февраля, а потом до марта. На подачу соответствующих данных у компаний есть полгода, до 16 сентября 2021 года, и ответственность за это в полной мере несут именно компании.
UBO компании считается физическое лицо, напрямую или косвенно владеющее более чем 25% капитала компании или имеющее возможность управлять ее действиями (кроме публичных компаний). Если определить конечного владельца невозможно, им считается физическое лицо (лица), занимающее в компании руководящую позицию.
UBO траста считаются учредитель, доверительный собственник, попечитель, бенефициары и потенциальные бенефициары, либо любое другое лицо, контролирующее траст.
В реестр необходимо предоставить следующие данные:
— тип конечного владельца (UBO, руководитель высшего звена и т. п.);
— полное имя;
— дата рождения;
— номер паспорта или иного удостоверения личности и страна выдачи;
— природа и размер владения (доля в акционерном капитале, права голоса, другие средства контроля).
Компании не обязаны подтверждать предоставленные данные документально, но несут ответственность за их корректность.
На данном этапе доступ к информации, предоставляемый по специальному запросу и при наличии обоснованного с точки зрения закона интереса, имеют:
— компетентные органы (Кипрская коллегия адвокатов, Кипрская комиссия по ценным бумагам и биржам, Институт сертифицированных бухгалтеров Кипра, Центробанк);
— Подразделение по борьбе с отмыванием доходов (MOKAS);
— Таможенная служба;
— Налоговая служба.
В будущем Кипр также обязан внедрить в свое законодательство следующую, пятую AML Директиву ЕС 2018/843, согласно которой информация из реестра станет доступна специалистам определенных категорий, таким как банковские сотрудники, юристы или бухгалтеры, при наличии у них обоснованного профессионального интереса и после уплаты ими небольшого регистрационного взноса. Компании будут уведомляться о любых запросах на доступ к информации об их владельцах, если только эти запросы не исходят со стороны властей. По запросу будут доступны: имя бенефициарного владельца, месяц и дата его рождения, национальность и страна постоянного проживания, а также описание природы и размеров владения.
Для подачи информации в реестр следует выбрать соответствующий пункт меню на сайте Департамента регистрации и ликвидации компаний. В случае каких-либо технических проблем рекомендуется обращаться в службу поддержки по адресу Этот адрес электронной почты защищён от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.
Ubo что это такое
Вы здесь: Домашняя страница 1 / UBO
UBO, Конечный бенефициарный владелец
UBO является аббревиатурой с английского и означает Конечный бенефициарный собственник. В переводе это означает бенефициарный владелец.
Законодательство создало этот термин, чтобы обеспечить ясность для банков и компаний относительно того, с кем они ведут дела.
В масштабах всей отрасли банки и компании должны знать людей, с которыми они ведут дела. Любое учреждение, подпадающее под действие Закона о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, должно раскрывать идентификационные данные ПБО по каждой из своих деловых операций.
Что или кто является ПБО?
- Лицо, с которым вы ведете бизнес и которое может быть законным владельцем бизнеса; или
- Лицо или группа лиц, которые владеют или контролируют организацию.
Организация может иметь более одного бенефициарного владельца или группу владельцев с целью сокрытия личности конечного контролирующего лица или интересов.
Таким образом, «конечным бенефициарным владельцем» юридического лица является: - Тот, кто владеет 25% или более уставного капитала; или
- тот, кто осуществляет 25% или более прав голоса; или
- Бенефициар 25% или более капитала юридического лица; или
- Номинальный директор», назначенный от имени другого лица и используемый для сокрытия личности истинного владельца компании или для ведения несанкционированной деятельности; или
- компания или другое юридическое лицо, являющееся «корпоративным директором», которое может быть использовано для создания сложных и непрозрачных корпоративных структур в нескольких юрисдикциях для содействия незаконной деятельности; или
- держатель «акций на предъявителя», которые не требуют регистрации владельца и могут быть переданы просто путем замены сертификата акций. Это анонимное владение может быть использовано для уклонения от уплаты налогов, отмывания денег или незаконной деятельности.
Что такое UBO?
Конечный бенефициарный владелец (UBO) — это конечное лицо, которое владеет или управляет компанией. Это лицо не обязательно должно быть известно непосредственно как владелец, оно может владеть компанией через другую компанию. Компания не может быть конечным бенефициарным владельцем, им должно быть физическое лицо.
Какая информация ДОЛЖНА быть предоставлена?
При подаче заявки важно определить всех UBO, владеющих долей в 25% и более в компании, регистрирующей аккаунт. Важно отметить, что информация должна предоставляться даже в том случае, если владелец не владеет компанией напрямую, а через другой бизнес. Это может быть 1 бизнес или несколько бизнесов, которые в совокупности владеют долей в 25% или более компании, регистрирующей аккаунт.
Примеры UBO (конечного бенефициарного владельца)
Во всех примерах UBO обозначен синим цветом. Сбор информации требуется для всех UBO.
Пример 1. Основное владение, одно физическое лицо
Пример 2. Основное владение, несколько физических лиц
Пример 3. Вторичное владение, несколько физических лиц
Пример 4. Вторичное владение, несколько физических лиц
Пример 5. Вторичное владение, несколько физических лиц
Пример 6. Раздельное владение
**Patty владеет долей в 25% SS через 10% владения PPTR (что дает ей 5 % SS) и 100% PP (что дает ей 20% SS). Patty и Mary обе UBO.
What is an Ultimate Beneficial Owner (UBO)?
Ultimate Beneficial Owner (UBO) legislation has been put into place to give banks and corporates clarity on who they’re doing business with.
There is an industry-wide expectation for banks and corporations to know the individuals they do business with. Any institution within the scope of Anti-Money Laundering and Anti-Terrorist Financing regulations needs to disclose the UBO’s identity for any of their business transactions.
What is UBO legislation?
Countering money laundering and terrorism financing have become top priorities for regulators in recent years. Some fraudulent parties can use off-shore accounts to mask their activity and investigators regularly trace suspicious transactions to fictional addresses, PO boxes or the private homes of unsuspecting residents.
A UBO or Ultimate Beneficial Owner is the person that is the ultimate beneficiary when an institution initiates a transaction.
The definition of who constitutes a UBO varies between jurisdiction, but generally a UBO is defined as an individual who holds a minimum of 10-25% (dependent on jurisdiction) of capital or voting rights in the underlying entity.
How do banks identify UBOs?
1. Acquire the organisation’s credentials
While the exact specifications vary depending on the jurisdiction and AML/CTF regulation standards, companies must supply full and up-to-date information that includes the firm’s registration number, name, address, official status and the names of top management employees for verification of legitimacy and accuracy. The Swift KYC Registry offers a base line of know-your-customer information, which drives greater efficiencies and avoids duplication in data.
2. Research ownership chain
Determine the natural or legal persons who have a percentage in shares or interests and if their ownership is direct or indirect.
3. Identify and verify the Ultimate Beneficial Owner(s)
Identify the total percentage of shares, management control and ownership stake of every individual and determine which (if any) falls under the definition of UBO.
4. Perform an AML and/or KYC check
All UBOs must go through the appropriate AML/KYC checks in a uniform and efficient way, filing consistently.