Как самозанятому выставить счет
Самозанятый гражданин, или плательщик налога на профессиональную деятельность (НПД), может работать как с физическими, так и с юридическими лицами. По каждому поступлению денег за работу он обязан выдать заказчику чек, но в некоторых случаях нужен ещё счёт.
Что такое счёт на оплату
Это документ, который исполнитель (или продавец) отправляет клиенту до начала выполнения работ, оказания услуг, продажи товара. В нём указываются реквизиты сторон и сумма, которую заказчик должен перевести исполнителю за товары или услуги. Клиент, получивший счёт, понимает, когда и в каком объёме должен отправить деньги исполнителю.
Счета не отражают в бухгалтерском учёте, но именно этот документ подтверждает цели расходования средств. Поэтому если клиент просит самозанятого выставить счёт, то лучше пойти навстречу и быстро сформировать в программе нужный документ.
Для исполнителя главное — отправить чек заказчику после получения денег. Тогда у налоговой не будет вопросов по поводу финансовых поступлений. Заключён ли у самозанятого договор с клиентом, выставляет ли он счета и подписывает ли акта выполненных работ — это для ФНС неважно.
Как самозанятому сделать счёт на оплату: пошаговая инструкция
Порядок действий, как самозанятому выставить счёт, есть в приложении «Мой налог»:
- нужно авторизоваться;
- нажать «Новая продажа»;
- заполнить поля: наименование товара или услуги, сумму. Если заказчик юрлицо, то указать название компании и ИНН. Если физическое лицо, то придётся указать его Ф.И.О., телефон и адрес электронной почты;
- в конце нажать «Выдать счёт».
Если такой документ создаётся впервые, то система попросит настроить способы безналичной оплаты во вкладке «Платежи» раздела «Настройки». Там нужно указать номер телефона и банковские реквизиты. Впоследствии можно выбирать, как удобнее получить деньги: по номеру телефона или реквизитам. Как самозанятому выставить счёт на оплату юрлицу через личный кабинет налогоплательщика, описано на сайте ФНС:
Как самозанятому выставить счёт на оплату юрлицу через личный кабинет налогоплательщика, описано на сайте ФНС:
- нужно зайти в аккаунт на сайте налоговой службы (например, через «Госуслуги»);
- выбрать раздел «Выручка»;
- открыть вкладку «Добавить продажу»;
- указать наименование товара или услуги, ввести сумму и выбрать контрагента: физическое или юридическое лицо;
- затем надо нажать «Выдать счёт»;
- в конце можно отправить сформированный документ заказчику по электронной почте или через мессенджер.
Есть ещё один способ — заполнить бланк от руки. Можно распечатать образец из интернета, указать реквизиты (свои и заказчика), вписать сумму. Но бумажный документ придётся везти клиенту лично или отправлять по почте. Это самый долгий и трудозатратный вариант.
Внимание: самозанятому разрешено использовать для бизнеса личную банковскую карту. В день поступления денег он должен сформировать чек в программе и отправить его клиенту. По сумме чека автоматически будет рассчитан налог.
Бывает, что заказчику удобнее оплачивать услуги исполнителя через терминал со своей банковской карты. Это возможна только при подключении у исполнителя услуги эквайринга, что плательщикам НПД недоступно.
Чтобы выйти из положения, самозанятому придётся открывать ИП (он может остаться на системе НПД), оформлять расчётный счёт и к нему подключать эквайринг.
Для открытия ИП не надо идти в налоговую, с помощью сервиса ЮKassa регистрация проходит дистанционно. Нужно только заполнить короткую анкету и приложит фотографии документов. Ещё надо указать адрес, куда курьер привезёт оформленные в налоговой документы.
Часто задаваемые вопросы
Налог на профессиональный доход появился в России несколько лет назад, но некоторые вопросы, связанные с самозанятостью, до сих пор требуют разъяснений.
Какие поступления на карту самозанятого считаются доходом?
Только те, которые плательщик НПД указал в качестве дохода. Самозанятому ежедневно могут поступать разные суммы от родственников, проценты по вкладам и деньги от заказчиков. Последние нужно фиксировать в приложении «Мой налог» и формировать по ним чеки. По ним ФНС рассчитает сумму налога. Остальные поступления в расчёт не идут.
Как налоговая отличает доход плательщика НПД от прочих поступлений?
Налоговая не следит за движением средств. Данные по доходу самозанятый передаёт сам.
Оштрафуют ли самозанятого, если он не выставит заказчику счёт?
Нет. Плательщик НПД выставляет счета, только когда это необходимо заказчику. А вот за непредставление чека штраф предусмотрен. Нарушение правил формирования чеков приравнивают к сокрытию доходов. Штраф за первое нарушение — 20% от неуплаченной суммы налога. Штраф за повторные нарушения — 100% от суммы сокрытого дохода.
Заключение
Если заказчик сам просит самозанятого выставить счёт на оплату товара или услуг, то лучше пойти навстречу клиенту. Сформировать документ можно через приложение «Мой налог», в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой службы или написать от руки. При расчёте налога ФНС не учитывает выставленные счета. Для неё главное — получить чек, подтверждающий, что самозанятый получил оплату за работу.
Выставить счет для самозанятых
Новый статус «Самозанятый» действует в РФ с 01 января 2019 года.
Все Самозанятые могут использовать сервис «Выставить счет» для выставления счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.
Как самозанятому выставить счет?
Как правильно заполнить счет самозанятому, рекомендации по заполнению реквизитов
Счет на оплату
Как выставить счет от самозанятого юридическому лицу (реквизиты Самозанятого).
После регистрации и создания своей базы счетов, перейдите в меню «Организации» и нажмите «Добавить продавца»:
- укажите свой ИНН — самозанятого (физлица);
- укажите полностью Фамилию, Имя и Отчество в обоих полях «Наименование» и «Полное наименование» (не сокращайте, пишите полностью, иначе банк отклонит платёж);
- укажите адрес и телефон (при необходимости);
- укажите банковские реквизиты (расчетный счет, БИК, наименование банка и кор. счет);
- обратите внимание на подраздел «Данные для документов», в нём необходимо изменить заголовок в поле «Индивидуальный предприниматель (ИП)» на «Самозанятый», это необходимо, чтобы внизу счета корректно отображался подписант;
- также, если планируете делать Акты выполненных работ, в подразделе «Данные для документов» укажите в поле «Преамбула»: зарегистрированный по № 422-ФЗ РФ в качестве самозанятого 09.01.2019 г. (укажите свою дату регистрации в качестве самозанятого);
- в подразделе «Налоговая ставка, валюта, ед. изм.» укажите налоговую ставку по умолчанию как «Без НДС», а также валюту «Российский рубль, 643»;
- в подразделе «Логотип, печать и подпись» загрузите при необходимости свой логотип и подпись;
- в подразделе «Печатные формы» выберите печатную форму по умолчанию «Счет ИП» или «Счет ИП (1С)».
Сохраните настройки и теперь можно выставлять счета.
Выставляем счёт на оплату в приложении «Мой налог»
Самозанятый в работе с юридическим лицом должен заключить договор, выдать чек и иногда — счёт на оплату. В последнем заинтересована бухгалтерия компании-заказчика. Но как самозанятому выставить счёт и зачем он нужен?
Елизавета Прибыткова
Что такое счёт на оплату
Это документ, по которому покупатель (заказчик) переводит деньги за товар или услугу. Счёт на оплату — это подтверждение, что компания оплатила работу контрагента, а не поездку начальника на Мальдивы.
В законе №422-Ф3 и в письме ФНС нет упоминаний о том, какие документы сопровождают расчёты между самозанятым и юрлицом (кроме чека). Поэтому ориентируемся на порядок расчета между юрлицом и физлицом:
- Договор, который закрепляет условия оплаты, способ и порядок расчётов, гарантии и ответственность сторон. Договор не нужен, если сделка немедленная: например, юрлицо покупает у самозанятого связанные вручную варежки и оплачивает их на месте. В этом случае понадобится только чек от самозанятого.
- Счёт на оплату, который служит обоснованием оплаты услуг или товаров самозанятого заказчиком.
- Назначение платежа, которое формирует заказчик.
- Чек от самозанятого.
Самозанятый может найти заказчика не только в России, но и за рубежом. Сервис Jooble ежедневно агрегирует вакансии со всего мира. Самозанятому нужно лишь вбить в поисковой строке интересующий запрос и тип занятости.
Зачем нужен счёт на оплату
Бизнесу
В первую очередь он нужен бухгалтерии заказчика. Налоговая отчётность для юрлиц строже, чем для самозанятых. Поэтому все операции, которые проходят по расчётному счёту компании, должны быть обоснованы документами.
Самозанятому
Самозанятые имеют право получить оплату без выставления счёта. Но если заказчик попросит такой документ, лучше бы знать, как правильно его составить.
Отказывая заказчику в этом документе, самозанятый может потерять клиента, и не одного.
Как выставить счёт на оплату
До недавнего времени самозанятому нужно было своими руками искать шаблон документа и заполнять все поля:
- ФИО и реквизиты самозанятого,
- дата и номер счёта,
- название и реквизиты организации-плательщика (должны быть прописаны в договоре),
- список всех работ и услуг с ценами,
- общая сумма счета,
- подпись самозанятого.
С 2021 счёт на оплату можно выставить из приложения «Мой налог». Это удобно, потому что самозанятому нужно лишь заполнить поэтапно все данные – приложение само сформирует документ.
Как выставить счёт на оплату в приложении «Мой налог»: рассказываем и показываем в скриншотах
1. Открываем приложение «Мой налог»
2. Проверяем, настроен ли в приложении способ безналичной оплаты
Для этого зайдите в раздел «Настройки» → «Платежиё и убедитесь, что в пункте «Получение средств» указан корректный способ.
«По расчётному счёту» для ИП на НПД и «По номеру телефона» для остальных. Во втором случае вы указываете номер, который привязан к системе быстрых платежей в конкретном банке.
3. Возвращаемся на главный экран и нажимаем на кнопку «Новая продажа»
4. Заполняем поля:
- Наименование товара или услуги (какую работу вы выполнили), если заключён договор, то вписать туда же номер договора и дату его подписания. Нажимаем кнопку «Добавить», если услуг было несколько.
- Стоимость (сколько вам должны заплатить).
5. Ниже выбираем «Юридическому лицу или ИП» и заполняем поля с ИНН и наименованием организации
6. Проверяем правильность введённых данных и нажимаем кнопку «Выдать счёт»
7. Перед вами готовый счёт на оплату
Теперь его можно сохранить в PDF или тут же отправить заказчику. Для этого нажмите на синюю кнопку с тремя точками и в открывшемся меню «Отправить ссылку на счёт». Выбираете способ отправки, нажимаете «Отправить» и вуаля – ваш счёт у заказчика.
Счёт необязательно отправлять сразу. Все сформированные документы будут храниться в разделе «Счета», сгруппированные по месяцам.
Там же вы можете редактировать документы: удалять ненужные и восстанавливать обратно, если передумаете.
Напоминаем, что счёт на оплату не заменяет чек.
Его можно сформировать прямо из счета: открываем нужный документ, находим меню с тремя точками и выбираем «Создать чек».
В этот момент средства выставленного и уже оплаченного счёта появятся в доходе самозанятого.
Понравилась статья?
Нам будет очень приятно, если вы прокомментируете, поставите оценку или поделитесь материалом в социальных сетях — так о нюансах НПД узнает больше людей ❤️
Как правильно выставить счет на оплату
Сегодня поговорим о приятном: как правильно выставить счет на оплату услуг. Эта инструкция пригодится юрлицам, индивидуальным предпринимателям и даже самозанятым — ведь без документооборота в бизнесе никуда.
- Что это такое и для чего нужно
- А это обязательно?
- Кто должен выписать счет
- Как его передать
Что это такое и для чего нужно
Однажды к Анастасии обратилась ее давняя знакомая-фотограф с просьбой срочно отретушировать фотографии. Девушки обговорили стоимость одного снимка, Настя оформилась как самозанятая, и они подписали договор. Настя закончила работу в срок, но деньги не поступали. Ее мама — бухгалтер — перечитала договор и посоветовала выставить счет на оплату услуг. Чем же он поможет?
- Во-первых, исчезает путаница с оплатой: вся сумма указана в документе.
- Во-вторых, все реквизиты исполнителя находятся в одном месте: не нужно их искать, спрашивать и ждать ответа.
- В-третьих, он дисциплинирует: в счете можно указать дату платежа.
- В-четвертых, он обладает юридической силой и в случае судебных споров может сыграть большую роль.
При этом, если вы начнете искать правила его составления и заполнения, то вы их не найдете — строгие нормативы отсутствуют.
А это обязательно?
Анастасия всегда считала, что достаточно заключить только договор. Разве для получения денег нужен какой-то отдельный счет? Мама объяснила девушке, что не всегда, и здесь есть свои нюансы.
Счет и правда нужен не всегда.
Основное правило такое: Стороны заключают договор, в котором содержатся итоговая сумма, срок оплаты и реквизиты получателя. Иными словами, у заказчика есть вся платежная информация. В таком случае счет на оплату не нужен.
Но в истории сказано, что договор есть, а оплаты все равно нет! Неужели это обман? Не торопитесь жаловаться на недобросовестного неплательщика. Перечитайте соглашение. Бывает так, что там есть условие: «Оплата на основании счета». Это значит, что документ на оплату необходим. Без него исполнитель не получит денег и даже не сможет ничего требовать. При этом счет на оплату вовсе не обладает какой-то особой силой. Он не входит в список первичных учетных документов, то есть не может подтвердить факт работы на потребителя услуги. Но его можно таким сделать! Достаточно указать необходимые реквизиты и легким движением руки счет превращается в первичный документ, который подтверждает факт работы.
Где взять счет на оплату
Где же взять счет? У него есть единая форма или его надо составлять самостоятельно? Вы можете воспользоваться готовым бланком — его несложно найти в интернете. Скачайте и заполните его (на компьютере или от руки — не важно). Сделайте две копии: одну отправьте будущему плательщику, другую оставьте у себя. Это важно, ведь в случае спора документ пригодится в суде.
Если вы пользуетесь бухгалтерской программой, то все становится еще проще: она сформирует документ за вас. Существуют также различные онлайн-сервисы, которые позволяют управлять документами без установки дополнительных программ. Для электронной версии необходимо поставить ЭЦП .
Каждый бизнес индивидуален, поэтому Совкомбанк подберет условия для расчетно-кассового обслуживания (РКО), которые подойдут именно вам. Оставьте заявку, и персональный менеджер расскажет о действующих программах и льготах.
Есть прекрасная возможность открыть расчетный счет в Совкомбанке с выгодными предложениями для предпринимателей! Подайте заявку, чтобы узнать индивидуальные условия, которые банк подберет для вас.
Кто должен выписать счет
Нельзя просто так взять и выписать счет. У сотрудника должна быть доверенность (п. 4 ст. 185.1 ГК РФ) или приказ, чтобы сделать это. В ряде случаев этот же сотрудник может и подписать счет. Убедившись, что в документе нет ошибок, бухгалтер может поставить Как его передать
- отдать лично в руки;
- отправить по электронной почте;
- отправить через «Почту России».
В последнем случае помните, что на передачу уйдет несколько дней, поэтому учитывайте этот срок.
Что обязательно надо указать
Мы уже упоминали, что выставление счета — отчасти дело творческое, ведь нет каких-либо строгих требований.
Но это не значит, что внутри документа можно писать все, что угодно. Есть информация, которую нужно обязательно указать:
- Название документа, дата и его номер.
- Информация о получателе оплаты: его наименование или ФИО, банк, БИК , коррсчет , счет получателя,
Что такое корреспондентский счет банка
Как указать стоимость
- Вписать отдельно: укажите сумму НДС в одноименной строке, а информацию в строках «цена», «итого» — без учета налога.
- Объединить итоговую сумму и налог на добавленную стоимость: строку «НДС» замените на «В том числе НДС» и укажите размер налога. А все остальные строки с ценами и итогом будут сразу включать НДС.
Но есть и свои исключения. Например, если у предпринимателя льготный налоговый режим, то он не платит НДС и не включает его в счет. Нужно лишь сделать пометку «Без НДС».
Во-вторых, после таблицы продублируйте итоговую сумму прописью, т. е. буквами. Это поможет избежать недопониманий, если кто-то поставил лишнюю или неверную цифру.
Какая дата должна стоять
Нет единого правила для указания даты, ведь это не первичный документ.
Однако стороны могут прописать в договоре, когда и как надо направить счет. Например, приложить его к акту оказанных услуг.
Конкретную дату оплаты можно не устанавливать. Вместо этого укажите период поступления средств: например, заказчик должен заплатить в течение 7 рабочих дней со дня оформления бланка.
В случаях, когда документ стал первичным, начинают действовать иные правила. Должны стоять две даты:
- Первая — дата подписания счета уполномоченным лицом;
- Вторая — если дата формирования документа отличается от даты совершения работы, то не забудьте отдельно указать последнюю.
Договор-счет — что это
Не всегда обязательно составлять полноценный договор для приобретения товаров и услуг. Например, если компания заказывает единоразовую доставку. В таких случаях его можно заменить другими соглашениями, тем более закон это позволяет.
Договор-счет объединяет в себе свойства двух документов и помогает избежать бумажной волокиты.
При его составлении надо учитывать несколько особенностей:
- Он считается полноценной офертой. Иными словами, исполнитель, выставляя договор-счет, предлагает услуги на определенных условиях (наименование услуг, количество, цена и т. д.).
- Согласие (акцепт) контрагента с условиями наступает в момент оплаты.
- Документ содержит всю информацию о сделке (что, сколько, кому, в какие даты, за какую цену и т. д.).
Внимание: указать нужно все детали. От наличия НДС до способа доставки товара или выполнения услуг.
Обязательно напишите реквизиты исполнителя и заказчика, имена ответственных за выполнение работы, а в конце поставьте подписи сторон.
Печать организации не будет лишней.
Интернет — это масса возможностей, особенно для бизнеса. Улучшить торговлю поможет онлайн-эквайринг. Узнав все преимущества Совкомбанка, вы уже не сможете их забыть.
У вас есть бизнес в интернете? Подключите интернет-эквайринг от Совкомбанка и пользуйтесь всеми преимуществами торговли онлайн.
Счет на оплату юрлицу от самозанятого
Анастасия не является юрлицом, но у нее есть статус самозанятой. Поэтому общие правила на нее не распространяются. Как в таком случае быть?
Для начала разберемся, может ли самозанятый создать счет на оплату?
Закон обязывает производить все расчеты через приложение «Мой налог». Происходит это так: самозанятый создает чек за услуги, отправляет его потребителю на оплату, а затем отчитывается ФНС о полученной прибыли.
Но бывают ситуации, когда юрлицо просит у самозанятого сформировать классический счет. Как тогда быть?
Плательщики налога на профессиональный доход могут создать счет, но через приложение «Мой налог» сделать этого не получится — там нет такой функции. Однако не стоит отчаиваться.
Помните, мы говорили, что у счета нет регламентированной формы? Самозанятый может поступить двумя способами:
- Создать форму самостоятельно.
- Запросить в организации бланк, которым они сами обычно пользуются для выставления счета подрядчикам.
Если вы решили воспользоваться первым вариантом, то можете поискать образец в интернете. Только убедитесь, что вы указали всю информацию об услуге и реквизитах обеих сторон. Мы уже писали выше, что обычно вносят в документ, поэтому воспользуйтесь этим списком.
Из-за особенностей климата Вьетнам стал страной, использующей пластиковые деньги. А все потому, что бумажные купюры буквально растворялись в сезон дождей.
Другой факт
Несколько правил для индивидуальных предпринимателей
Индивидуальным предпринимателям повезло больше — правила для них ничем не отличаются. Они могут пользоваться обычными бланками для юрлиц. Но есть несколько особенностей:
- В информации об исполнителе нужно указать полные ФИО человека и обязательно написать, что он является ИП. Выглядит это так:
Исполнитель: Индивидуальный предприниматель Смирной Алексей Иванович
- Нужно указывать только ИНН, а графу с КПП пропустить — у ИП нет такой информации.
- На бланке достаточно только одной подписи от предпринимателя.
- Печать, если ее нет, не требуется.
Как ИП нумеровать документы
Несмотря на то, что счет не всегда нужен, необходимо знать, как его составить, ведь он пригодится всем, даже самозанятым. Порою он может и вовсе заменить договор. Гораздо проще пользоваться электронными сервисами создания документа. Но, если такой возможности нет, вы можете воспользоваться и готовыми образцами.